[中报]金凯生科(301509):2024年半年度报告
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时间：2024年08月26日 16:50:47 中财网 |
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原标题:金凯生科:2024年半年度报告
金凯（辽宁）生命科技股份有限公司
2024年半年度报告
公告编号：2024-022
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人FUMIN WANG（王富民）、主管会计工作负责人王琦及会计机构负责人(会计主管人员)张秀丽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司未来经营中可能面临着服务脱钩断链、终端需求波动、行业竞争加剧、生产环保安全等风险，具体详见本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分对公司风险提示的相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 7
第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 10
第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 21
第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 22
第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 26
第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 30
第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 35
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 36
第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 37
备查文件目录
一、载有法定代表人签名的公司2024年半年度报告全文及摘要原件。
二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
三、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 |
| 金凯生科、本公司、本集团、公司 | 指 | 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 |
| 金凯医药 | 指 | 金凯（大连）医药科技有限公司，公司之全资子公司 |
| 大连分公司 | 指 | 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司大连研发分公司，公司之研发分
公司 |
| 金凯美国 | 指 | Kingchem Life Science LLC，公司之全资子公司 |
| Kingchem Laboratories | 指 | Kingchem Laboratories Inc.，公司全资子公司金凯美国之全资子公
司 |
| Kingchem Property Holding | 指 | Kingchem Property Holding LLC，公司全资子公司金凯美国之全资
子公司 |
| 金凯中国 | 指 | Kingchem (China) Holding LLC，公司的控股股东 |
| 报告期、本期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 |
| 元/万元 | 指 | 人民币元/人民币万元 |
| 药物中间体 | 指 | 原料药工艺步骤中产生的，须经过进一步分子变化或精制等才能成为
原料药的一种物料，广义上所称医药中间体泛指原料药之前的各类化
合物 |
| 原料药/API | 指 | Active Pharmaceutical Ingredients，又称活性药物成分，系在疾
病的诊断、治疗、症状缓解过程中有药理作用或其他直接作用的物
质，一般需经过添加辅料与进一步加工制成制剂，以供人体直接使用 |
| 制剂 | 指 | 能供人体直接使用的最终药物形式 |
| 创新药/新药 | 指 | New Drug，全球首次上市的具有自主产权的药物 |
| 小分子药物 | 指 | 主要是指化学合成药物，通常指分子量小于1,000的有机化合物 |
| 原研药厂 | 指 | 创新药物专利所有者（制药厂商） |
| CDMO | 指 | Contract Development and Manufacturing Organization，合同定
制研发生产机构，主要指根据客户提供的化学结构进行工艺研发、质
量研究、安全性研究等定制研发工作，且在定制研发基础上进行定制
生产的企业 |
| GMP | 指 | Good Manufacturing Practice，药品生产质量管理规范 |
| cGMP | 指 | current Good Manufacturing Practice，现行良好的药物生产管理
规范，是欧美和日本等国家地区执行的GMP规范，系对药物生产过程
实施的一系列质量与卫生安全的管理措施，涵盖从原料、人员、设施
设备、生产过程到包装运输等药物生产全过程 |
| SNAC | 指 | 即Sodium N-(8-[2-hydroxybenzoyl] Amino) Caprylate，8-(2-羟基
苯甲酰胺基)辛酸钠，是一种氨基酸衍生物吸收促进剂，能促进多肽
类药物、肝素及人生长激素等多种蛋白质类药物溶液的口服吸收 |
| 临床试验 | 指 | 任何在人体进行的药物系统性研究，以证实或揭示试验药物的作用、
不良反应及/或试验药物的吸收、分布、代谢和排泄，目的是确定试
验药物的疗效与安全性，主要包括临床I期、II期、III期试验 |
| 临床I期 | 指 | 初步的临床药理学及人体安全性评价试验，其目的是观察人体对药物
的耐受程度和药代动力学，为制定给药方案提供依据 |
| 临床II期 | 指 | 治疗作用初步评价阶段，其目的是初步评价药物对目标适应症患者的
治疗作用和安全性，也包括为III期临床试验研究设计和给药剂量方
案的确定提供依据，可以根据具体的研究目的，采用多种形式，包括
随机盲法对照临床试验 |
| 临床III期 | 指 | 治疗作用确证阶段。其目的是进一步验证药物对目标适应症患者的治
疗作用和安全性，评价利益与风险关系，最终为药品上市许可申请的
审查提供充分的依据，一般为具有足够样本量的随机盲法对照试验 |
| 临床早期 | 指 | 临床II期及以前阶段 |
| 临床后期 | 指 | 临床II期至新药申请阶段 |
| 商业化阶段 | 指 | 与新药临床阶段相对应的，药物正式获批上市后的阶段 |
| 合成路线 | 指 | 从特定原料转化到所需产品的单步或者多步单元反应过程。关于合成
路线一般结合具体产品讨论 |
| EHS管理体系 | 指 | EHS管理体系是环境管理体系（Environment Management System，英
文简写为“EMS”）和职业健康安全管理体系（Occupation Health
Safety Management System，英文简写为“OHSMS”）两体系的整
合。环境、职业健康、安全管理体系，简称EHS管理体系，EHS是环
境Environment、健康Health、安全Safety的缩写 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 金凯生科 | 股票代码 | 301509 |
| 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | |
| 公司的中文名称 | 金凯（辽宁）生命科技股份有限公司 | | |
| 公司的中文简称（如有） | 金凯生科 | | |
| 公司的外文名称（如有） | Kingchem (Liaoning) Life Science Co., Ltd. | | |
| 公司的外文名称缩写（如
有） | Kingchem | | |
| 公司的法定代表人 | FUMIN WANG（王富民） | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告置备地在报告期无变化，具体可参见2023年
年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 |
| 营业收入（元） | 261,993,494.68 | 432,034,126.07 | -39.36% |
| 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 32,091,742.08 | 111,894,977.44 | -71.32% |
| 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 24,502,450.77 | 111,551,993.93 | -78.03% |
| 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 65,272,793.61 | 30,367,549.27 | 114.94% |
| 基本每股收益（元/股） | 0.27 | 1.24 | -78.23% |
| 稀释每股收益（元/股） | 0.27 | 1.24 | -78.23% |
| 加权平均净资产收益率 | 1.47% | 11.92% | -10.45% |
| | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 |
| 总资产（元） | 2,283,808,534.15 | 2,310,635,609.21 | -1.16% |
| 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 2,137,947,215.47 | 2,171,004,806.01 | -1.52% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 |
| 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外） | 1,797,175.61 | |
| 委托他人投资或管理资产的损益 | 7,187,832.47 | |
| 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | -56,430.07 | |
| 减：所得税影响额 | 1,339,286.70 | |
| 合计 | 7,589,291.31 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是一家面向全球生命科技领域客户的小分子CDMO服务商，为全球原研药厂的新药研发项目提供小分子药物中间
体以及少量原料药的定制研发生产服务，协助其解决创新药研发过程中化合物合成的工艺开发、工艺优化、工艺放大和
规模化生产等难题，有效提高原研药厂新药研发效率，降低其新药研发生产成本。
1、CDMO业务
公司为世界大型跨国医药及生物制药集团、创新药公司、化工集团提供的 CDMO 服务就是将化合物工艺路线的研发
与生产深度结合的过程，提供从克级样品工艺研发与制备，到公斤级、吨级产品的工艺优化、工艺放大和规模化生产的
全流程服务。
经过多年技术创新发展，公司能够自主研发众多小分子化合物的工艺路线，解决生产过程中的技术瓶颈，并利用公
司全面的反应能力保证研发的技术路线得以实施。公司掌握包括氟化反应、氯化反应、光气化反应、硼酸化反应、低温
反应、手性合成等多种技术能力，其中在氟化领域，公司的氟化氢氟化、氟化钾氟化、四氟化硫氟化、特殊氟化剂氟化
（如氟化氢吡啶、氟化氢三乙胺等）以及电解氟化等特色工艺技术，能够为客户在含氟药物领域提供高效率、高质量、
低成本、安全环保的中间体或原料药定制研发、生产服务。
公司的医药核心产品主要应用于药物合成与药用辅料（SNAC）两个方向，终端药物涉及肿瘤、心脑血管、糖尿病、
肾脏疾病、白血病、贫血症、免疫系统疾病等多个疾病治疗领域。此外，公司还提供从产品试验到商业化应用所需的农
药中间体和部分特殊化学品的配套研发与生产服务。
2、CDMO业务主要产品
销售商品是公司CDMO服务成果的主要交付形态，产品形态主要为中间体，产品应用领域包括医药、农药和特殊化学
品。公司为客户提供定制化产品，种类繁多，按照产品结构可分为含氟类产品和非含氟类产品。
（1）含氟类产品
含氟化合物的广泛应用主要是由于氟原子具有电子效应、模拟效应、阻碍效应和渗透效应等特殊效应，将其引入化
合物中可使化合物具有特殊的理化性质。在医药产品中引入氟原子或含氟基团可改变药物分子的渗透性、代谢稳定性，
调节其 pKa及脂溶性，对药物分子的吸收、分布以及与生物靶点的相互作用造成影响。公司含氟类产品主要包括三氟甲
氧基或三氟甲基的苯类中间体、氟代芳环类中间体等。含氟类医药中间体产品被应用在抗肿瘤、心血管、免疫机能调节
等领域；含氟类产品的存在还可使得农药具有低用量、低残留、对环境友好等特点，可用于合成杀虫剂、杀菌剂、除草
剂等领域。
（2）非含氟类产品
公司的非含氟类产品品种众多，主要包括了含氮杂环系列、氨的脂肪族有机衍生物、羧酸及其衍生物、烯烃类、非
氟卤代苯类、酚类、酮类、异氰酸酯类等。公司非含氟类中间体产品服务的药物覆盖肿瘤、糖尿病、肾脏疾病、心血管、
病毒、神经系统、免疫系统等疾病治疗领域。
二、核心竞争力分析
（一）全球化布局所形成的业务协同优势
公司团队成员分别来自中国、北美和欧洲等国家或地区，形成国际化的经营能力。国际化的团队有利于公司掌握全
球制药行业技术的发展动态和趋势，深刻理解跨国制药公司的需求；有利于公司整合资源，按照国际标准建立研发、生
产、销售、质量、EHS和项目管理等运营体系，为客户提供高质量的定制研发生产服务；有利于公司与跨国制药公司进
行全面、良好的沟通，从而建立良好的客户关系，构建长期战略合作伙伴关系。
公司在中、美两地均设有生产基地、研发中心与销售中心，是国内较早在美国布局生产、研发基地的CDMO企业。全
球化的业务布局得以充分辐射下游核心市场，全球化的团队贴近客户群体文化，提升需求响应速度。位于美国威斯康星
州的研发实验室及工厂、位于美国新泽西州的销售中心为公司承接欧美客户订单、对接欧美客户需求，提升应对不确定
性的风险管控能力具有积极作用。
（二）客户资源优势
由于医药研发定制生产对专业性要求很高，客户对于CDMO企业的选择非常慎重，通常会选择行业内拥有较为丰富研
发定制经验的企业，以便于借助企业成熟的行业经验提高自身新药研发的效率；CDMO企业通常需要接受客户较长时间的
考察，才能获得客户的信任并逐步成为其核心供应商。由于研发定制生产产品的质量标准、生产工艺、制备方法等因素
非常重要，更换供应商容易引起中间体和下游产品质量的变化，同时增加定制客户的成本，因此确定合作关系后，客户
一般不会轻易更换供应商，且合作的深度与广度也会逐渐加深。
在优秀的国际化BD团队、强大的技术研发实力和高质量的产品交付能力保障下，公司积累了一大批优质客户资源，
公司客户既有多家国际大型药企，也有一大批特色治疗领域的欧美创新药企，他们丰富的研发管线为公司业务持续发展
提供了根本保障。
（三）工艺能力全面、特点突出，核心技术先进
公司长期专注于中间体化合物的合成与制备，具备全面的工艺能力，并在含氟化合物合成领域具有独特优势。公司
可提供从小容量到多吨位的商业化生产的灵活产能，可控制的反应温度在-100℃-300℃区间，可控制的反应压力在-
0.1Mpa-10Mpa区间，可以规模化生产五百多种复杂的有机化合物，在氟化、氯化、加氢、光气化、低温、Grignard、
Hofmann重排、Suzuki偶联、Skraup喹啉合成、Van Leusen等化学反应方面具有突出优势，还可完成酰胺化、重氮化、
卤甲基化、硝化、磺化、Dieckmann反应、Heck反应、Friedel-Crafts反应、Michael加成、Ullmann反应、手性合成、
连续流反应等。
公司在氟化领域具有特殊优势，现有氟化生产能力包括特殊氟化剂氟化（如四氟化硫、氟化氢吡啶、氟化氢三乙胺）、氟化氢氟化及氟化钾氟化。目前已进入小试阶段的氟气氟化及部分特殊氟化装置投产后，公司将成为全球生命科
学领域小分子CDMO企业中氟化能力较为完善、具有较强竞争力的企业。
（四）完善的管理体系
医药中间体产业链客户壁垒高，大型药企CDMO供应链的准入很难，时间成本、长期合作关系积累、生产能力及标准，
工艺研发、技术、管理规范等因素均提高了行业新竞争者的进入门槛。在这些因素中，质量管理、EHS（环境、健康和安
全）管理、知识产权管理是客户选择合作供应商的三个关键的条件。医药研发和制造企业都要求合格供应商建立完善的
质量管理、EHS管理及知识产权管理体系，把产品质量、环保安全及知识产权纠纷等事故风险降到最低，以保证自身项
目或产品的计划性、连续性、稳定性。因此定制客户在确认合作关系前会对供应商的硬件设施、研发能力、生产管理和
产品质量控制能力等进行严格而长期的考察和评价，以确认备选供应商能够持续合规。否则，一旦供应商由于自身的经
营受到影响，会给医药研发和制造企业带来一系列负面影响。
公司阜新生产基地建立了ISO管理体系，美国工厂已建立了cGMP体系。公司将质量要求贯穿于产品研发、生产、交付及服务整个生命周期，严格控制生产经营各风险环节，重视顾客信息反馈处理，为客户提供安全有效的产品和优质的
服务。上述质量体系的建设是公司通过国际制药企业的审计成为其合格供应商并持续不断为客户提供更多产品的保证。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 |
| 营业收入 | 261,993,494.68 | 432,034,126.07 | -39.36% | 主要系当期交付订单减少
所致 |
| 营业成本 | 152,680,439.37 | 228,214,702.56 | -33.10% | 主要系当期收入减少所致 |
| 销售费用 | 14,584,816.37 | 13,581,794.87 | 7.39% | |
| 管理费用 | 49,845,816.24 | 47,324,086.61 | 5.33% | |
| 财务费用 | -4,886,323.73 | -3,141,250.39 | -55.55% | 主要系当期利息收入增
加、利息支出减少所致 |
| 所得税费用 | 2,170,899.87 | 14,919,639.54 | -85.45% | 主要系当期利润减少所致 |
| 研发投入 | 16,933,805.67 | 13,701,594.90 | 23.59% | |
| 经营活动产生的现金
流量净额 | 65,272,793.61 | 30,367,549.27 | 114.94% | 主要系当期收回前期大额
应收账款所致 |
| 投资活动产生的现金
流量净额 | -110,428,093.64 | 16,522,629.03 | -768.34% | 主要系当期利用闲置资金
理财所致 |
| 筹资活动产生的现金
流量净额 | -74,992,628.78 | -22,302,244.45 | -236.26% | 主要系当期现金分红所致 |
| 现金及现金等价物净
增加额 | -118,133,977.76 | 27,337,524.02 | -532.13% | 主要系当期利用闲置资金
理财所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 |
| 分产品或服务 | | | | | | |
| 含氟类CDMO
业务 | 171,900,581.
15 | 105,539,550.
30 | 38.60% | -28.30% | -28.23% | -0.06% |
| 非含氟类CDMO
业务 | 86,698,236.0
4 | 44,888,993.1
5 | 48.22% | -53.91% | -41.36% | -11.08% |
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 |
| 投资收益 | 7,187,832.47 | 20.98% | 现金管理产品投资收
益 | 是 |
| 资产减值 | -2,444,377.45 | -7.13% | 存货减值 | 否 |
| 营业外收入 | 238,077.26 | 0.69% | 罚款收入等 | 否 |
| 营业外支出 | 294,507.33 | 0.86% | 固定资产报废损失等 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 |
| | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | |
| 货币资金 | 368,767,381.
47 | 16.15% | 486,901,359.
23 | 21.07% | -4.92% | |
| 应收账款 | 86,280,636.8
4 | 3.78% | 103,618,656.
11 | 4.48% | -0.70% | |
| 存货 | 201,530,336.
65 | 8.82% | 216,881,593.
23 | 9.39% | -0.57% | |
| 固定资产 | 302,412,562.
40 | 13.24% | 314,566,369.
16 | 13.61% | -0.37% | |
| 在建工程 | 74,973,784.2
7 | 3.28% | 70,607,701.8
0 | 3.06% | 0.22% | |
| 使用权资产 | 5,844,071.68 | 0.26% | 6,716,341.32 | 0.29% | -0.03% | |
| 短期借款 | | | 5,000,000.00 | 0.22% | -0.22% | |
| 合同负债 | 4,347,794.55 | 0.19% | 11,237,367.9
9 | 0.49% | -0.30% | |
| 租赁负债 | 3,923,717.53 | 0.17% | 4,706,487.79 | 0.20% | -0.03% | |
| 其他流动资产 | 1,009,669,76
7.02 | 44.21% | 905,175,666.
21 | 39.17% | 5.04% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 |
| Kingchem
Life
Science
LLC | 系公司全资
子公司，成
立于2015
年。公司的
主要服务客
户位于北美
和欧洲，该
公司的设立
将美国销售
团队纳入公
司管理体
系，使得公
司更好的服
务美国本土
及欧洲客
户。 | 2024年6
月30日总
资产
28,691.18
万元，净资
产
14,723.00
万元。 | 5 Pearl
Court,
Allendal
e, New
Jersey
07401 | 为公司开
拓欧美市
场和实现
最终销
售。 | 财务监督
及委托外
部审计 | 2024年1-6
月营业收入
16,410.29
万元，净利
润-975.39
万元。 | 6.89% | 否 |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 |
| 金融资产 | | | | | | | | |
| 1.交易性
金融资产 | 70,621,96
6.46 | 1,753,875
.83 | | | 85,579,65
5.63 | 89,024,69
1.59 | 439,723.3
6 | 67,616,65
3.86 |
| （不含衍
生金融资
产） | | | | | | | | |
| 应收款项
融资 | 6,180,000
.00 | | | | 13,250,50
8.51 | 6,180,000
.00 | 0.00 | 13,250,50
8.51 |
| 上述合计 | 76,801,96
6.46 | 1,753,875
.83 | | | 98,830,16
4.14 | 95,204,69
1.59 | 439,723.3
6 | 80,867,16
2.37 |
| 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
其他变动系金凯美国购买基金产品的汇率折算差额形成。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
无
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 |
| 1,311,837,301.86 | 280,704,769.58 | 367.34% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 |
| 基金 | 70,621,9
66.46 | 1,753,87
5.83 | 0.00 | 85,579,6
55.63 | 89,024,6
91.59 | 1,753,87
5.83 | 439,723.
36 | 67,616,6
53.86 | 自有资金 |
| 其他 | 6,180,00
0.00 | | 0.00 | 13,250,5
08.51 | 6,180,00
0.00 | | | 13,250,5
08.51 | 自有资金 |
| 合计 | 76,801,9
66.46 | 1,753,87
5.83 | 0.00 | 98,830,1
64.14 | 95,204,6
91.59 | 1,753,87
5.83 | 439,723.
36 | 80,867,1
62.37 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 121,651.14 |
| 报告期投入募集资金总额 | 4,525.71 |
| 已累计投入募集资金总额 | 16,493.03 |
| 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额 | 0 |
| 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% |
| 募集资金总体使用情况说明 | |
| （一）实际募集资金金额、资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于同意金凯（辽宁）生命科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2023〕1115号）同意注册，金凯生科首次向社会公开发行人民币普通股（A股）21,508,335.00股，发行价格为
56.56元/股，本次发行募集资金总额为121,651.14万元，扣除部分保荐费和承销费人民币8,654.56万元及支付其他发
行费用人民币1,922.15万元后，募集资金净额为人民币111,074.43万元。上述募集资金到位情况已经安永华明会计师
事务所（特殊普通合伙）进行审验，并于2023年7月28日出具了安永华明（2023）验字第61232239_A01号《验资报
告》。公司依照相关规定对募集资金进行了专户存储管理，并与保荐人、募集资金专户监管银行签署了募集资金专户存
储监管协议。
（二）2024年半年度募集资金使用情况及结余情况
截至2024年6月30日，公司募集资金余额为人民币96,143.36万元（含理财收益、利息收入并扣除手续费）。其尚未
使用的募集资金存放于募集资金专户以及用于现金管理，其中募集资金专户存款余额为人民币26,143.36万元（含理财
收益、利息收入并扣除手续费），现金管理产品余额为人民币70,000.00万元。 | |
（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集
资金
净额 | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 |
| 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | |
| 1、医
药中
间体
项目 | 否 | 43,88
6.66 | 43,88
6.66 | 43,88
6.66 | 219.9
0 | 386.6
2 | 0.88% | 2026
年07
月28
日 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 |
| 2、年
产190
吨高
端医
药产
品项
目 | 否 | 28,65
6.10 | 28,65
6.10 | 28,65
6.10 | | | | 2026
年07
月28
日 | 0 | 0 | 不适
用 | 否 |
| 3、补
充流
动资
金 | 否 | 7,457
.24 | 7,457
.24 | 7,457
.24 | 4,305
.80 | 7,106
.41 | 95.30
% | | 0 | 0 | 不适
用 | 否 |
| 承诺
投资
项目
小计 | -- | 80,00
0 | 80,00
0 | 80,00
0 | 4,525
.70 | 7,493
.03 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | |
| 暂未
确定
用途 | 否 | 22,07
4.43 | 22,07
4.43 | 22,07
4.43 | | | | | | | | |
| 补充
流动
资金
（如
有） | -- | 9,000 | 9,000 | 9,000 | | 9,000 | 100.0
0% | -- | -- | -- | -- | -- |
| 超募
资金
投向
小计 | -- | 31,07
4.43 | 31,07
4.43 | 31,07
4.43 | 0 | 9,000 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 合计 | -- | 111,0
74.43 | 111,0
74.43 | 111,0
74.43 | 4,525
.70 | 16,49
3.03 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- |
| 分项
目说
明未
达到
计划
进
度、
预计
收益
的情
况和
原因
（含
“是
否达
到预
计效
益”
选择
“不
适
用”
的原
因） | 截至2024年6月30日，募投项目中的“年产190吨高端医药产品项目”暂无投入、“医药中间体项目”累计
投入386.62万元。公司募集资金投资进度较为缓慢，主要是因为CDMO行业出现了服务脱钩断链、创新药终端
需求波动等暂时不利的市场环境因素变化。为保证投资效益与效率，保护公司及广大股东利益，本着谨慎投资
的原则，公司主动放缓投资进度。
但从中长期来看，全球医药市场将依然保持稳定增长，医药外包服务趋势不减，CDMO行业仍然大有可为。公
司正结合未来战略规划、资产利用情况和实际经营情况，审慎论证相关募投项目继续实施的可行性和必要性。 | | | | | | | | | | | |
| 项目
可行
性发
生重
大变
化的
情况
说明 | 不适用 | | | | | | | | | | | |
| 超募
资金
的金
额、
用途
及使
用进
展情
况 | 适用 |
| | 公司于2023年10月21日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十七次会议，分别审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，并经2023年第二次临时股东大会审议通过，同意公司本
次使用部分超募资金人民币9,000万元永久补充流动资金。
公司于2023年10月21日召开第一届董事会第十七次会议、第一届监事会第十七次会议，分别审议通过了
《关于使用部分闲置募集资金（含超募资金）及自有资金进行现金管理的议案》，并经2023年第二次临时股东
大会审议通过，同意公司使用不超过人民币70,000万元（含本数）闲置募集资金（含超募资金）进行现金管
理。 |
| 募集
资金
投资
项目
实施
地点
变更
情况 | 不适用 |
| 募集
资金
投资
项目
实施
方式
调整
情况 | 不适用 |
| 募集
资金
投资
项目
先期
投入
及置
换情
况 | 不适用 |
| 用闲
置募
集资
金暂
时补
充流
动资
金情
况 | 不适用 |
| 项目
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因 | 不适用 |
| 尚未
使用
的募 | 截至2024年6月30日，公司募集资金余额为人民币96,143.36万元（含理财收益、利息收入并扣除手续
费）。其尚未使用的募集资金存放于募集资金专户以及用于现金管理，其中募集资金专户存款余额为人民币
26,143.36万元（含理财收益、利息收入并扣除手续费），现金管理产品余额为人民币70,000.00万元。 |
| 集资
金用
途及
去向 | |
| 募集
资金
使用
及披
露中
存在
的问
题或
其他
情况 | 无 |
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金
额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 |
| 银行理财产品 | 自有资金 | 36,862.95 | 36,862.95 | 0 | 0 |
| 银行理财产品 | 募集资金 | 70,000.00 | 70,000.00 | 0 | 0 |
| 合计 | 106,862.95 | 106,862.95 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3） 委托贷款情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
□适用 ?不适用
公司报告期内无应当披露的重要控股参股公司信息。
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 ?不适用
十、公司面临的风险和应对措施
公司目前面临的主要风险和应对措施如下：
1.服务脱钩断链风险：公司作为服务于全球生命科技领域的 CDMO企业，近 80%的收入来自海外，由于个别国家政府限制国内的行业领头企业、部分欧美药企供应链“De-risking”调整等，使得公司面临脱钩断链的业务风险。
应对措施：公司已在中美两地布局，将会利用美国生产基地贴近客户的优势发挥好项目开源作用，统筹安排两地研
发与生产的前后端协同，以满足客户的供应链管理、成本管理等多种需求。
2.终端需求波动风险：一些全球性药企这两年面临着较大的经营压力、中小创新药公司融资环境也未见明显好转，
他们对创新研发管线的调整会导致需求出现波动，进而可能会给公司带来相关业务风险,同时由于公司整体收入规模不高，
重要客户或产品波动会给公司业绩带来较大影响。
应对措施：公司将持续优化客户开发策略，一方面继续加强对头部跨国企业客户的开发与维护，持续跟进客户在研
管线进展，维护好已有中间体产品的合作关系，并开拓新的业务机会；另一方面也将持续加强与创新型的中小型生物医
药公司在优质管线方面的合作，推动客户类型的结构优化与客户数量的提升，降低单个客户销售收入波动对公司整体营
收的影响。
3.行业竞争加剧风险：由于脱钩断链等因素影响，海外其他 CDMO企业存在一定的非公平竞争优势，加之近几年国内行业投资规模较大，导致公司面临行业竞争加剧的风险。
应对措施：公司将努力发挥好美国生产基地及欧美业务团队贴近客户优势、现有优质客户资源优势以及氟化技术优
势等，统筹业务发展与资本支出，合理调配医药、农药、特殊化学品领域的资源配置，以积极应对行业竞争风险。
4.生产环保安全风险：随着公司业务规模的逐步扩大，环保及安全生产方面的压力也在增大，存在因设备故障、人
为操作不当、安全管理措施执行不到位或自然灾害等不可抗力事件导致安全环保方面事故的风险。
应对措施：公司将持续加强与宣贯环保和安全生产的重要性，将环保管理与安全生产管理贯穿于公司生产管理的全
过程，严格执行国家及行业有关环境保护与安全生产的法律法规、标准规程，持续健全完善环境保护管理体系与安全生
产管理体系，持续加强环保与安全生产投入，同时坚持工艺改进与技术创新，利用先进的工艺技术与生产设备，降低公
司的环保和安全生产风险。
5.贸易汇率波动风险：公司以外销为主，以美元为主要结算货币，人民币对美元的汇率波动将对公司以外币结算的
销售收入及汇兑损益产生较大影响。
应对措施：加强对财务人员外汇知识培训并强调汇率的常规风险，及时跟踪汇率变化，结合资金需求灵活结汇，选
择有利的结汇时间点进行结汇，降低外汇波动风险；销售订单价考虑汇率变动预期，与客户签订合同时考虑汇率因素，
当汇率波动影响较大时，相应调整原币的服务价格，一定程度上转移外汇波动风险；通过境外运营主体，合理匹配通过
外币结算的采购业务与销售业务，通过业务流程的匹配控制外币资金的规模，降低外汇波动风险。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
?适用 □不适用
| 接待时间 | 接待地点 | 接待方式 | 接待对象类型 | 接待对象 | 谈论的主要内
容及提供的资
料 | 调研的基本情
况索引 |
| 2024年01月
11日 | 公司 | 实地调研 | 机构 | 中信证券、中
金财富证券 | 现场参观、公
司目前经营情
况及未来展望 | 详见2024年1
月11日刊登
于巨潮资讯网
（www.cninfo
.com.cn）的
《投资者关系
活动记录表》
（编号：
2024-001） |
| 2024年04月
08日 | 全景网“投资
者关系互动平
台”
（https://ir
.p5w.net） | 网络平台线上
交流 | 其他 | 参与公司2023
年度网上业绩
说明会的投资
者 | 公司2023年
度经营情况 | 详见2024年4
月8日刊登于
巨潮资讯网
（www.cninfo
.com.cn）的
《投资者关系
活动记录表》
（编号：
2024-002） |
十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。
□是 ?否
第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
| 会议届次 | 会议类型 | 投资者参与比例 | 召开日期 | 披露日期 | 会议决议 |
| 2024年第一次临
时股东大会 | 临时股东大会 | 59.35% | 2024年01月09
日 | 2024年01月09
日 | 见巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）发布的
《2024年第一次
临时股东大会决
议公告》（公告编
号：2024-001） |
| 2023年度股东大
会 | 年度股东大会 | 59.29% | 2024年04月23
日 | 2024年04月23
日 | 见巨潮资讯网
（www.cninfo.co
m.cn）发布的
《2023年度股东
大会决议公告》
（公告编号：
2024-017） |
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 ?不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
?适用 □不适用
| 姓名 | 担任的职务 | 类型 | 日期 | 原因 |
| 何永明 | 董事 | 任期满离任 | 2024年01月09日 | 任期满离任 |
| 宋学章 | 董事 | 被选举 | 2024年01月09日 | 董事会换届选举 |
| 刘广生 | 监事 | 任期满离任 | 2024年01月09日 | 任期满离任 |
| 刘焕明 | 监事 | 被选举 | 2024年01月09日 | 监事会换届选举 |
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 ?不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 ?不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
?是 □否
环境保护相关政策和行业标准
中华人民共和国环境保护法（2014年4月24日修订）
中华人民共和国水污染防治法（2018年1月1日）
中华人民共和国大气污染防治法（2018年10月26日第二次修正）
中华人民共和国环境保护税法（2018年10月26日修正）
中华人民共和国节约能源法（2018年10月26日修正）
中华人民共和国环境影响评价法（2018年12月29日修订）
中华人民共和国土壤污染防治法（2018年8月31日修订）
中华人民共和国固体废物污染环境防治法（2020年4月29日修订）
中华人民共和国行政处罚法（2021年1月22日修订）
中华人民共和国噪声污染防治法（2021年12月24日修订）
企业环境信息依法披露管理办法（生态环境部部令 第24号）
生态环境统计管理办法(生态环境部第29号令)
生态环境行政处罚办法(生态环境部第30号令)
温室气体自愿减排交易管理办法（试行）(生态环境部第31号令)
排污许可管理办法(生态环境部第32号令)
生态环境部行政复议办法(生态环境部第33号令)
环境保护行政许可情况
公司于2017年12月19日初次领取排污许可证，目前最新证件有效期为2023年12月5日至2028年12月4日。
| 公司或
子公司
名称 | 主要污
染物及
特征污
染物的
种类 | 主要污
染物及
特征污
染物的
名称 | 排放方
式 | 排放口
数量 | 排放口
分布情
况 | 排放浓
度/强度 | 执行的
污染物
排放标
准 | 排放总
量 | 核定的
排放总
量 | 超标排
放情况 |
| 金凯
（辽
宁）生
命科技
股份有
限公司 | 废气 | 颗粒物 | 经处理
后直接
排放 | 1 | 焚烧车
间 | ≤30mg/
m3 | 危险废
物焚烧
污染控
制标准
GB
18484-
2020 | 0.05372 | 3.19 | 无 |
| 金凯
（辽
宁）生
命科技
股份有
限公司 | 废气 | 二氧化
硫 | 经处理
后直接
排放 | 1 | 焚烧车
间 | ≤100mg
/m3 | 危险废
物焚烧
污染控
制标准
GB
18484-
2020 | 0.00759
6 | 32.0634 | 无 |
| 金凯
（辽
宁）生
命科技 | 废气 | 氮氧化
物 | 经处理
后直接
排放 | 1 | 焚烧车
间 | ≤300mg
/m3 | 危险废
物焚烧
污染控
制标准 | 0.06226
2 | 53.768 | 无 |
| 股份有
限公司 | | | | | | | GB
18484-
2020 | | | |
| 金凯
（辽
宁）生
命科技
股份有
限公司 | 废气 | VOCs | 经处理
后直接
排放 | 63 | 各生产
车间有
组织排
气口
（主要
排放口
和一般
排放
口） | ≤100mg
/m3 | 制药工
业大气
污染物
排放标
准（GB
37823—
2019） | 8.15368
9 | 34.2805 | 无 |
| 金凯
（辽
宁）生
命科技
股份有
限公司 | 废水 | CODcr | 间接排
放 | 1 | 环保车
间 | ≤500mg
/L | 阜新碧
波污水
处理厂
委托处
理协议 | 5.02982
5 | 164.629 | 无 |
| 金凯
（辽
宁）生
命科技
股份有
限公司 | 废水 | 氨氮 | 间接排
放 | 1 | 环保车
间 | ≤30mg/
L | 阜新碧
波污水
处理厂
委托处
理协议 | 0.93195
6 | 9.869 | 无 |
对污染物的处理 （未完）
