康芝药业(300086):2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告

时间：2024年08月26日 17:10:42 中财网

原标题:康芝药业:2024年半年度募集资金存放与使用情况专项报告

二、募集资金存放及管理情况
（一）募集资金管理制度的制定和执行情况
和使用的监管要求》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等法律法规的要求，制定了《募集资金管理制度》，公司对募集资金采用了专户存储制度。

（二）募集资金专户签订情况
2010年5月28日、2012年10月15日，公司与海通证券及深圳发展银行股份有限公司海口分行（后更名为平安银行海口分行）、海口农村商业银行股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》。根据2023年第一次临时股东大会、第六届董事会第三次会议审议通过的《关于募集资金投资项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，2023 年 4 月 11 日公司已注销海口农村商业银行募集资金账户。

2015年12月31日，公司与海通证券及交通银行股份有限公司海口南海支行签订了募集资金三方监管协议；同时取消2010年6月1日在中国工商银行股份有限公司海口秀英支行开立的募集资金专户。

2015年12月31日，公司与全资子公司海南康芝生物科技有限公司（原海南康芝药品营销有限公司，2019年9月30日更名，以下简称“康芝生物”）、海通证券及交通银行股份有限公司海口南海支行签订了《募集资金四方监管协议》，将募集资金专户由中国工商银行股份有限公司（2013年11月27日开立）转移至交通银行股份有限公司海口南海支行，同时取消中国工商银行股份有限公司海口秀英支行募集资金专户。根据2023年第一次临时股东大会、第六届董事会第三次会议审议通过的《关于募集资金投资项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，2023 年 4 月 4 日公司已注销交通银行股份有限公司海口南海支行两个募集资金账户。

2015年3月30日，公司与全资子公司广东康大制药有限公司（以下简称“康大制药”）、海通证券及广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支行签订了《募集资金四方监管协议》。

2018 年 7 月 20 日，公司与康大制药、海通证券及广发银行股份有限公司广州分行猎德大道支行签订了《募集资金四方监管协议》（手足口病项目的超募集资金专户）。

2015年12月31日，公司与控股子公司北京顺鑫祥云药业有限责任公司（以下简称“祥云药业”）、海通证券及交通银行股份有限公司北京顺义支行签订了《募集

公司名称	开户行	账号	余额（元）	备注
康芝药业股 份有限公司	平安银行海口海甸支行	11004088765607	391,049.82	活期
		11004088765602	0.00	定期
	交通银行海口南海支行	461602303018800006051	38,779,141.00	活期
		461602303018010084350	0.89	活期
	海口农村商业银行营业部	1007098700000238	0.00	2023年 4月 11日 已注销
海南康芝生 物科技有限 公司	交通银行海口南海支行	461602303018800004006	0.00	2023年 4月 4日 已注销
		461602303018800005955	0.00
广东康大制 药有限公司	广发银行广州分行猎德大道 支行	121301511010000563	672,199.76	活期
	广发银行广州分行猎德大道 支行	9550880052313100434	912,274.17	活期
北京顺鑫祥 云药业有限 责任公司	交通银行北京顺义支行	110061162018010200512	0.00	2023年 4月 13日 已注销
		110061162018010022645	0.00
中山宏氏健 康科技有限 公司	广发银行广州分行猎德大道 支行	9550880206733000269	46,507.15	活期
	合计		40,801,172.79

注：截至本专项报告出具之日，上述募集资金专项账户余额均已转出并销户。

（四）募集资金进行现金管理情况
2024年上半年，公司不存在使用募集资金购买银行投资理财产品的情形。

三、本年度募集资金的实际使用情况
截至2024年6月30日，公司累计使用募集资金166,326.07万元，其中：募集资金投资项目累计使用31,493.56万元，超募资金投资项目累计使用134,832.51万元；已列入计划募集资金项目尚有1,096.61万元未使用，已列入计划的超募资金项目尚有2,908.76万元未使用。

2024 年半年度募集资金实际使用情况详见附表 1——康芝药业股份有限公司募集资金使用情况对照表（2024年半年度）。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
2023年第一次临时股东大会、第六届董事会第三次会议、第六届监事会第二次会议均审议通过《关于募集资金投资项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，对于投资进度已达到100%的儿童药生产基地建设项目、使用超募资金购置固定资产项目、独家受让1类新药"注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)技术项目、河北康芝进行投资项目、沈阳康芝目进行投资项目、广东元宁制药有限公司100%投资并增资项目、广东康芝医院管理有限公司投资及收购中山爱护日用品有限公司股权项目进行结项，8个项目承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元。对于投资进度较低的2个项目营销网络建设项目、北京顺鑫祥云药业有限责任公司增资及建设项目，公司终止其募集资金投入，未投入的承诺投资金额为7,386.70万元，后续公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金投入。2023年4月，公司将以上终止项目的剩余募集资金合计8,600.27万元（含结项节余金额、未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入）进行永久补充流动资金。

2024年4月25日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议和2024年6月28日2023年度股东大会均审议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对于最后尚未完全结束的药品研发中心建设项目、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发、康芝广东生产基地项目合计3个项目将进行终止使用募集资金进行投入，3个项目中合计未投入的募集资金承诺投资金额为4,005.81万元，后续公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入；同意公司将以上终止项目的剩余募集资金合计4,053.94万元（含未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）进行永久补充流动资金。上述余额全部转出后，公司将注销存放该募集资金的对应专项账户。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。

本公司董事会保证上述报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

附表 1：康芝药业股份有限公司募集资金使用情况对照表（2024年半年度） 附表 2：变更募集资金投资项目情况表



康芝药业股份有限公司
董事会
2024年8月25日

承诺投资 项目和超 募资金投 向

是否 已变 更项 目(含 部分 变更)

募集 资金 净额

募集 资金 承诺 投资 总额

调整 后投 资总 额(1)

本报 告期 投入 金额

截至期 末累计 投入金 额(2)

截至 期末 投资 进度 (3)＝ (2)/( 1)

项目达到 预定可使 用状态日 期

本报 告期 实现 的效 益

截止报 告期末 累计实 现的效 益

是否达 到预计 效益

项目 可行 性是 否发 生重 大变 化

承诺投资项目

儿童药生 产基地建 设项目

否

24,52 5.29

24,52 5.29

24,52 5.29

24,525. 29

100.0 0%

2010 年 09 月 30 日

不适 用

不适用

不适用

否

营销网络 建设项目

是

3,025

3,025

921.2 7

921.27

100.0 0%

2016 年 12 月 31 日

不适 用

不适用

不适用

否

永久补充 流动资金

否

3,304 .9

3,304.9

100.0 0%

不适 用

不适用

不适用

不适 用

药品研发 中心建设 项目

是

3,838 .71

3,838 .71

2,742 .1

2,742.1

100.0 0%

2013 年 12 月 31 日

不适 用

不适用

不适用

否

永久补充 流动资金

否

1,096 .61

0

0.00%

不适 用

不适用

不适用

否

承诺投资 项目小计

--

31,38 9

31,38 9

32,59 0.17

31,493. 56

--

--

--

--

超募资金投向

对北京顺 鑫祥云药 业有限责 任公司进 行增资

是

9,264 .64

5,655 .4

5,655.4

100.0 0%

2011 年 12 月 31 日

不适 用

不适用

不适用

否

永久补充 流动资金

否

5,295 .37

5,295.3 7

100.0 0%

不适 用

不适用

不适用

不适 用

对河北康 芝项目进 行投资

否

8,000

4,270

4,270

100.0 0%

2012 年 12 月 31 日

不适 用

不适用

不适用

否

对沈阳康 芝项目进 行投资

否

18,00 0

18,00 0

18,000

100.0 0%

2011 年 09 月 30 日

不适 用

不适用

不适用

否

使用超募 资金购置 固定资产

否

5,391 .09

5,391 .09

5,391.0 9

100.0 0%

2012 年 12 月 31 日

不适 用

不适用

不适用

否

独家受让 1类新药" 注射用头 孢他啶他 唑巴坦钠 (3:1) 技 术

否

7,800

800

800

100.0 0%

2013 年 03 月 31 日

不适 用

不适用

不适用

否

对广东元 宁制药有 限公司 100%投资

否

4,841

4,841

4,841

100.0 0%

2014 年 08 月 16 日

不适 用

不适用

不适用

否

并增资
购买治疗 “手足口 病”专利 技术及后 续研发	是		6,800	3,962 .96	2.56	3,962.9 6	100.0 0%	2018 年 01 月 01 日	不适 用	不适用	不适用	否
永久补充 流动资金	否			2,837 .04		0	0.00%		不适 用	不适用	不适用	不适 用
康芝广东 生产基地 项目	是		30,00 0	29,92 8.28		29,928. 28	100.0 0%	2018 年 06 月 30 日	不适 用	不适用	不适用	否
永久补充 流动资金	否			71.72		0	0.00%		不适 用	不适用	不适用	不适 用
对广东康 芝医院管 理有限公 司投资	否		32,13 0	32,13 0		32,130	100.0 0%	2018 年 07 月 01 日	不适 用	不适用	不适用	否
收购中山 爱护日用 品有限公 司100%股 权	否		24,55 8.41	24,55 8.41		24,558. 41	100.0 0%	2018 年 08 月 29 日	不适 用	不适用	不适用	否
超募资金 投向小计	--	0	146,7 85.14	137,7 41.27	2.56	134,832 .51	--	--			--	--
合计	--	31,38 9	178,1 74.14	170,3 31.44	2.56	166,326 .07	--	--	0	0	--	--
分项目说 明未达到 计划进 度、预计 收益的情 况和原因 （含“是 否达到预 计效益” 选择“不 适用”的 原因）	1、2023 年第一次临时股东大会、第六届董事会第三次会议、第六届监事会第二次会议均审议通过《关于募集资金 投资项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，对于投资进度已达到100%的儿童药生产基地建 设项目、使用超募资金购置固定资产项目、独家受让1类新药"注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)技术项目、河北康 芝进行投资项目、沈阳康芝目进行投资项目、广东元宁制药有限公司100%投资并增资项目、广东康芝医院管理有限 公司投资及收购中山爱护日用品有限公司股权项目进行结项，8个项目承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元。 对于投资进度较低的2个项目营销网络建设项目、北京顺鑫祥云药业有限责任公司增资及建设项目，公司终止其募 集资金投入，未投入的承诺投资金额为 7,386.70 万元，后续公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资 金投入。2023年4月，公司将以上终止项目的剩余募集资金合计8,600.27万元（含结项节余金额、未投入的承诺 投资金额、利息及现金管理收入）进行永久补充流动资金。上述余额全部转出后，公司注销了存放该募集资金的对 应专项账户。 2、2024年4月25日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议及2024年6月28日2023年度股东大会 均审议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对于最后尚 未完全结束的药品研发中心建设项目、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发、康芝广东生产基地项目合计 3 个项目将进行终止使用募集资金进行投入，3个项目中合计未投入的募集资金承诺投资金额为4,005.81万元，后续 公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入；同意公司将以上终止项目的剩余募集资金合计 4,053.94 万元（含未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）进 行永久补充流动资金。 因此，公司将不再披露上述结项或终止投入项目的进展和收益情况。
项目可行 性发生重 大变化的 情况说明	不适用
超募资金 的金额、 用途及使 用进展情 况	适用
	2024年4月25日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议及2024年6月28日2023年度股东大会均审 议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对于最后尚未完 全结束的药品研发中心建设项目、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发、康芝广东生产基地项目合计3个项 目将进行终止使用募集资金进行投入，3个项目中合计未投入的募集资金承诺投资金额为4,005.81万元，后续公司 将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入；同意公司将以上终止项目的剩余募集资金合计 4,053.94万元（含未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）进 行永久补充流动资金。截止本报告期末，本次永久补充流动资金事项尚未启动。
募集资金	适用
	以前年度发生

投资项目 实施地点 变更情况	2015年2月13日，公司第三届董事会第十二次会议审议通过《关于使用超募资金投资建设康芝工业园项目（一期） 的议案》，同意公司使用超募资金2.2亿元对全资子公司广东康大制药有限公司进行注资，实施投资建设康芝工业 园项目（一期），变更康大制药注册资本 5,000.00 万元原定“以自有资金出资”为“超募资金出资”。2015 年 8 月22日，公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于变更部分超募资金投资项目实施地点的议案》，同意公 司将广东生产基地建设项目的实施地点由广东省肇庆市变更为广东省中山市，同意将项目名称由《康芝工业园项目 （一期）》改为《康芝广东生产基地项目》，同意公司继续使用超募资金2.2亿元对康大制药进行注资（其中5,000.00 万元计入实收资本，剩余部分计入资本公积）。截止本报告期末，该项目已使用超募资金5,000.00万元注资康大制 药，用于康大制药前期土地出让金支付及工商登记等支出。
募集资金 投资项目 实施方式 调整情况	不适用
募集资金 投资项目 先期投入 及置换情 况	适用
	公司自有资金预先投入募集资金投资项目合计金额 107,906,180.00 元，已经中审国际会计师事务所有限公司鉴证 并出具“中审国际鉴字【2010】第 01020106 号”鉴证报告。根据《深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的有关规定，《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项 目的自筹资金的议案》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及海通证券发表意见同意置换。公司以自有资金预 先投入募集资金投资项目--儿童药生产基地建设项目金额107,906,180.00元，已全额以募集资金置换。
用闲置募 集资金暂 时补充流 动资金情 况	适用
	2023年第一次临时股东大会、第六届董事会第三次会议、第六届监事会第二次会议均审议通过《关于募集资金投资 项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，对于投资进度已达到100%的儿童药生产基地建设项 目、使用超募资金购置固定资产项目、独家受让1类新药"注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)技术项目、河北康芝进 行投资项目、沈阳康芝目进行投资项目、广东元宁制药有限公司100%投资并增资项目、广东康芝医院管理有限公司 投资及收购中山爱护日用品有限公司股权项目进行结项，8个项目承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元。对 于投资进度较低的2个项目营销网络建设项目、北京顺鑫祥云药业有限责任公司增资及建设项目，公司终止其募集 资金投入，未投入的承诺投资金额为 7,386.70 万元，后续公司将根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金 投入。2023年4月，公司将以上终止项目的剩余募集资金合计8,600.27万元（含结项节余金额、未投入的承诺投 资金额、利息及现金管理收入）进行永久补充流动资金。上述余额全部转出后，公司注销了存放该募集资金的对应 专项账户。 2024年4月25日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次会议及2024年6月28日2023年度股东大会均审 议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司对于最后尚未完 全结束的药品研发中心建设项目、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发、康芝广东生产基地项目合计3个项 目将进行终止使用募集资金进行投入，3个项目中合计未投入的募集资金承诺投资金额为4,005.81元，后续公司将 根据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入；同意公司将以上终止项目的剩余募集资金合计4,053.94 万元（含未投入的承诺投资金额、利息及现金管理收入，具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）进行永久补 充流动资金。上述余额全部转出后，公司将注销存放该募集资金的对应专项账户。截止本报告期末，本次永久补充 流动资金及销户事项尚未启动。
项目实施 出现募集 资金结余 的金额及 原因	不适用
尚未使用 的募集资 金用途及 去向	尚未使用的募集资金存放于募集资金专户管理，实行专款专用。
募集资金 使用及披 露中存在 的问题或 其他情况	不适用

备注：以上表格中部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的。

变更后的 项目	对应的原 承诺项目	变更后项 目拟投入 募集资金 总额(1)	本报告 期实际 投入金 额	截至期末 实际累计 投入金额 (2)	截至期末 投资进度 (3)=(2)/ (1)	项目达到 预定可使 用状态日 期	本报告期 实现的效 益	是否达到 预计效益	变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化
永久补充 流动资金	营销网络 建设项目	3,304.9	0	3,304.9	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
永久补充 流动资金	对北京顺 鑫祥云药 业有限责 任公司进 行增资	5,295.37	0	5,295.37	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
永久补充 流动资金	药品研发 中心建设 项目	1,096.61	0	0	0.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
永久补充 流动资金	购买治疗 “手足口 病”专利 技术及后 续研发	2,837.04	0	0	0.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
永久补充 流动资金	康芝广东 生产基地 项目	71.72	0	0	0.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
合计		--	12,605.64	0	8,600.27	--	--	0	--	--
变更原 因、决策 程序及信 息披露情 况说明 (分具体 项目)	变更原因： 1、营销网络建设项目。（1）公司根据相关行业政策、市场形势、项目建设情况及营销网络建设项目建设进度 等综合因素对项目投资进行的调整。（2）随着两票制、集中采购等多项医药政策的实施，以及电子办公、网络 化管理等方式发展较快、变化较多，公司原制定的营销网络建设项目建设内容已难于更好地促进公司产品的销 售，同时也可能因继续投入建设从而增加公司固定资产投入、管理费用以及销售成本，以影响公司的利润。鉴 于谨慎态度，根据目前公司 OA 办公及销售考核等相关网络系统的完善，结合公司目前的发展战略，公司通过 终止营销网络建设项目，并将其剩余募集资金用于永久补充流动资金，以提高资金使用效率，提升公司经营效 益。 2、对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资。（1）由于近三年疫情的影响，该项目建设进展受到较大的影 响，施工进度未达预期，从而影响祥云药业相关产品后期生产及销售的连续性，祥云药业生产经营也受到影响， 其日常经营资金需通过向双方股东借款以实现。（2）随着药品上市许可持有人制度相关的配套法规出台，药品 的生产不再受限于企业自身生产基地的制约，公司可以根据集团自身情况灵活选择适合各药品的生产基地来实 现互补，公司各分子公司可以通过委托生产、集中生产等方式，以提高公司生产基地使用效率，减少生产成本。 在目前公司具有较为先进的多个生产基地、产能尚未饱和的情况下，再继续投建新厂已没有必要。因此根据公 司的发展战略，经审慎研究，公司决定终止祥云药业原料药、中药提取及制剂工厂的建设，并将该项目全部剩 余募集资金用于永久补充流动资金。 3、儿童药生产基地建设项目。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元，已完成项目建设达到可使用状态， 并已产生效益。 4、对河北康芝项目进行投资。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为 0 元，公司已完成股权收购，收购后企 业正常生产经营。 5、对沈阳康芝项目进行投资。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为 0 元，公司已完成股权收购，收购后企 业正常经营。 6、使用超募资金购置固定资产。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为 0 元。公司已收到权属人为康芝药业 股份有限公司的19套房产的《房地产证》，达到预定可使用状态并于2013年初投入使用。 7、独家受让1类新药"注射用头孢他啶他唑巴坦钠(3:1)技术。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元。 该药品的专利实施被许可人已变更为公司，并已在专利登记部门进行了备案，达到预定可使用状态。 8、对广东元宁制药有限公司100%投资并增资。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元，公司已完成股权

收购，收购后企业正常生产经营。 9、对广东康芝医院管理有限公司投资。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为 0 元，公司已完成股权收购， 收购后企业正常生产经营。公司分别于 2021 年6 月18 日、2021 年6 月 29 日召开第五届董事会第十六次会 议，第五届监事会第十三次会议和 2020 年股东大会，均审议通过了《关于公司出售广东康芝医院管理有限公 司的100%股份暨间接出让云南九洲医院有限公司和昆明和万家妇产医院有限公司51%股权的议案》，同意公司 以人民币33,966万元出售广东康芝医院管理有限公司90%股权给天津滨海远贤管理咨询中心（有限合伙），及 以人民币3,774万元出售康芝医院公司10%股权给四川锦欣生殖医疗投资管理有限公司，本次交易后公司不再 持有广东康芝医院管理有限公司股权，并于2021年7月27日完成股权转让的工商变更登记手续，2021年7月 31日完成全部交割手续。 10、收购中山爱护日用品有限公司100%股权。承诺金额已全部投入，承诺投资余额为0元，公司已完成股权收 购，收购后企业正常生产经营。 以上十个项目决策程序：2023年第一次临时股东大会、第六届董事会第三次会议、第六届监事会第二次会议均 审议通过《关于募集资金投资项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》。 11、药品研发中心建设项目。根据公司发展战略，并考虑到人才资源等问题，公司计划未来会将研发转移到广 东生产基地，因此原在海口的药品研发中心建设项目建设较慢，自2010年5月以来该项目尚未完成全部投入。 鉴于药品上市许可持有人（MAH）制度已经有了配套的法规，药品的开发和生产不再受限于企业自身平台的制 约，公司可以根据自身情况灵活选择适合自己的专业化平台来实现互补，且更为高效；药品的生产也不再受限 于企业自身生产基地的制约，公司可以根据集团自身情况灵活选择适合各药品的生产基地来实现互补，公司各 分子公司可以通过委托生产、集中生产等方式；公司急需销售的部分产品也可以通过技术转让、委托生产或其 他合作形式进行生产，以提高公司生产基地使用效率，减少生产成本，提高公司现有生产设备利用率。 再加上公司现有的研发中心基本上可以满足后期的新产品转产业化时所需的技术优势、人才优势和成本优势， 因此经审慎研究，公司决定终止药品研发中心建设项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金。 12、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发。由于几年来手足口病流行特征发生较大变化，继续进行注射 用苏拉明 钠治疗手足口病临床研发价值不大，未来公司将在苏拉明其他适应症方面开展相关研究。考虑到药 品研发周期长，具有较大的不确定性等原因，根据公司目前资金需求，经审慎研究，公司决定终止使用募集资 金投入“购买治疗‘手足口病’ 专利技术及后续研发”,并将剩余募集资金永久补充流动资金。后续公司将根 据后期的实际情况确定是否需要使用自有资金继续投入。 13、康芝广东生产基地项目。目前公司本项目地属中山市翠亨新区，土地性质为工业用地。项目所在地块位于 深中通道中山一侧的第一站，根据2019年6月27日中山市颁布的《中山市新型产业用地管理办法》，该项目 所在地块在翠亨新区的新型产业用地规划范围内。新型产业用地是指符合中山产业发展导向，融合研发、创意、 设计、中试、检测、无污染生产、生产性咨询服务等创新型产业功能以及相关配套服务的产业用地，与该项目 原定的建成含综合制剂车间的药品生产基地的规划不一致，未来无法满足当地新的规划要求。因此经审慎研究， 公司决定终止康芝广东生产基地项目，并将剩余募集资金永久补充流动资金，后期公司将根据公司发展战略及 当地规划要求对该项目资产进行合理处置。 以上序号11至13三个项目的决策程序：2024 年4 月 25 日第六届董事会第十次会议、第六届监事会第九次 会议及2024年6月28日2023年度股东大会均审议通过《关于终止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金 永久补充流动资金的议案》。 信息披露情况：《关于募集资金投资项目结项和终止并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》及《关于终 止部分募集资金投资项目并将剩余募集资金永久补充流动资金的公告》分别详见公司于2023年3月4日、2024 年4月29日在中国证监会指定创业板信息披露网站发布的公告。

未达到计 划进度或 预计收益 的情况和 原因(分 具体项 目)

1、营销网络建设项目。随着两票制、集中采购等多项医药政策的实施，以及电子办公、网络化管理等方式发展 较快、变化较多，公司原制定的营销网络建设项目建设内容难于更好地促进公司产品的销售，同时也可能因继 续投入建设从而增加公司固定资产投入、管理费用以及销售成本，以影响公司的利润。 2、对北京顺鑫祥云药业有限责任公司进行增资。（1）由于近三年疫情的影响，该项目建设进展受到较大的影 响，施工进度未达预期，从而影响祥云药业相关产品后期生产及销售的连续性，祥云药业生产经营也受到影响， 其日常经营资金需通过向双方股东借款以实现。（2）随着药品上市许可持有人制度相关的配套法规出台，药品 的生产不再受限于企业自身生产基地的制约，公司可以根据集团自身情况灵活选择适合各药品的生产基地来实 现互补，公司各分子公司可以通过委托生产、集中生产等方式，以提高公司生产基地使用效率，减少生产成本。 在目前公司具有较为先进的多个生产基地、产能尚未饱和的情况下，再继续投建新厂已没有必要。 3、儿童药生产基地建设项目。公司上市后，随着公司调整营销战略，推行“品类营销”策略，分散单一主导产 品的风险，做大做强儿童药产品群；但由于新产品的市场推广达到良好成效，仍需一定的培育时间，致使已投 产的固体制剂车间、头孢粉针车间尚未达产，生产批量偏小，单位成本偏高。公司将持续通过加大市场推广、 引进新品种等方式提高产能利用率，以达募投项目预期效益。 4、对河北康芝项目进行投资。因销售渠道及市场开拓尚在进行中，致使效益未达预期。 5、对沈阳康芝项目进行投资。随着药品上市许可持有人制度相关的配套法规出台，药品的生产不再受限于企 业自身生产基地的制约，公司可以根据集团自身情况灵活选择适合各药品的生产基地来实现互补，公司各分子 公司可以通过委托生产、集中生产等方式，以提高公司生产基地使用效率，减少生产成本。沈阳康芝产品现已 转移到海南和河北生产基地生产，因生产批件等评估增值摊销、销售渠道整合等原因，致使未达到预期效益。 6、对广东元宁制药有限公司100%投资并增资。2016年11月，元宁制药取得新版GMP证书认证，2017年度开

始正式生产，加之对其产品销售渠道整合尚未完成导致本年度该公司效益未达预期。 7、收购中山爱护日用品有限公司100%股权。因行业周期性和竞争加剧的影响，母婴用品行业受冲击，业绩整 体下滑，传统销售渠道加速萎缩；严重影响了公司的正常经营，打乱了全年的生产经营计划，受上述等客观原 因影响，中山爱护在经营层面受到了严重冲击，导致无法实现业绩承诺。 8、药品研发中心建设项目。根据公司发展战略，并考虑到人才资源等问题，公司计划未来会将研发转移到广东 生产基地，再加上公司现有的研发中心基本上可以满足后期的新产品转产业化时所需的技术优势、人才优势和 成本优势，因此原在海口的药品研发中心建设项目建设较慢。 9、购买治疗“手足口病”专利技术及后续研发。由于几年来手足口病流行特征发生较大变化，继续进行注射 用苏拉明钠治疗手足口病临床研发价值不大，未来公司将在苏拉明其他适应症方面开展相关研究,因此该项目 的后续研发支出进度较为缓慢。 10、康芝广东生产基地项目。受当地政策变化的影响，公司战略也做出相应调整，导致该项目的进度未达预期。

变更后的 项目可行 性发生重 大变化的 情况说明

不适用