[中报]西上海(605151):西上海2024年半年度报告
原标题:西上海:西上海2024年半年度报告 西上海汽车服务股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人朱燕阳、主管会计工作负责人黄燕华及会计机构负责人（会计主管人员）沈超声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述公司经营存在的主要风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”的“（一）可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 27 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 31 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 32 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 47 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 51 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 52 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 53
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 经营活动产生的现金流量净额的变化原因：主要是经营性往来款项增减变动所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、 报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 1.公司所属行业 公司的两大主营业务分别是汽车零部件制造和汽车综合物流服务，其中，汽车零部件制造业 务在公司营业收入和利润中的占比最大，根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754—2017），公司所 属的行业为“汽车制造业”（分类代码：C36）。 汽车零部件制造和物流服务均是汽车产业链的重要组成部分，其周期性与整个汽车行业的周 期性紧密相关。汽车产业作为国民经济的重要支柱，产业链条长、关联度广、全球化程度高，对 经济增长有至关重要的拉动作用。同时，其发展状况与宏观经济周期性波动具有明显的相关性， 同时又受行业政策的直接影响。 2.汽车行业运行情况 根据中汽协分析，2024年以来，汽车行业主要经济指标呈现增长态势。由于一季度同期基数 相对偏低，增速超过两位数，二季度后整体增速较一季度有所放缓。 2024年上半年，国内销量同比微增，终端库存高于正常水平；汽车出口保持快速增长，对拉 动市场整体增长贡献显著，新能源汽车出口增速明显放缓；新能源汽车产销继续保持较快增长， 市场占有率稳步提升。根据中汽协统计，截止到2024年6月底，国产新能源汽车累计产销量超过 了3,000万辆；中国品牌乘用车市场份额超60%，实现向上突破。 （1）汽车产销量保持增长 根据中汽协发布的数据，2024年上半年，我国汽车产销分别完成1,389.1万辆和1,404.7万 辆，同比分别增长4.9%和6.1%。 （数据来源：中国汽车工业协会） （2）新能源汽车继续保持较快增长 2024年上半年，新能源汽车产销分别完成492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%。2024年1-6月，新能源汽车国内销量433.9万辆，同比增长35.1%； 新能源汽车出口60.5万辆，同比增长13.2%。 （数据来源：中国汽车工业协会） （3）商用车市场稳中有进 根据中汽协发布的数据，2024年 1-6月，国内商用车产销分别完成 200.5万辆和 206.8万 辆，同比分别增长2%和4.9%。 （数据来源：中国汽车工业协会） （4）汽车出口同比快速增长 据中汽协发布的数据，2024年上半年，我国汽车出口279.3万辆，同比增长30.5%。 （数据来源：中国汽车工业协会） （5）中国品牌乘用车市场份额进一步提升 据中汽协统计，2024年上半年，中国品牌乘用车销量达到741.9万辆，同比增长23.9%，市 场份额达到61.9%，上升8.8个百分点。 （数据来源：中国汽车工业协会） （二）主营业务及主要产品和服务 公司的主营业务是汽车零部件的研发、生产和销售以及为汽车行业提供综合物流服务。汽车零部件制造业务的主要产品为包覆件、涂装件和安全件，汽车物流业务主要包括整车仓储及运营服务、汽车零部件仓储及运营服务、零部件运输服务和整车运输服务。 公司是行业内少有的覆盖从产前至售后的汽车全产业链服务方案提供商。在汽车产业从传统燃油车向智能电动车转型的变革中，公司提供的产品和服务可实现对燃油车与新能源汽车的全覆盖。 在零部件制造业务上，公司具备“从项目工程开发和设计，到产品制造、设备自动化解决方案、试验和验证以及成本优化方案”的一体化服务能力。公司及下属子公司已成为国内主要整车厂商及其核心供应商的长期合作伙伴，为其提供完善的汽车零部件产品系列，包括汽车内饰包覆、 座椅面套缝纫、汽车注塑件、汽车内外饰件涂装、单推杆盘式制动器总成、双推杆盘式制动器总 成和液压盘式制动器总成等零部件，直接或间接配套的整车厂和汽车品牌有比亚迪、蔚来汽车、 小鹏汽车、广汽埃安、极氪汽车、智己汽车、赛力斯、上汽大众、上汽通用、上汽奥迪、上汽乘 用车、吉利汽车、奇瑞汽车、东风日产、沃尔沃、Smart，以及东风汽车、江淮汽车、长城汽车、 金龙汽车、郑州宇通、陕汽集团等。 座椅面套 内饰包覆 纤维板热压包覆 内饰件注塑及喷漆 外饰件注塑及喷漆 注塑与内饰功能件 头枕总成与扶手总成 盘式制动器总成 此外，公司自设立以来一直从事汽车综合物流服务，凭借着丰富的资源和专业化管理运作团队，形成了“资源+仓储+运作+运输”一体化模式，为上汽通用、安吉物流、风神物流、一汽物流、一汽大众、东风本田、广汽本田、广汽传祺、广汽埃安、小鹏汽车、比亚迪、蔚然（南京）动力、长城汽车等知名汽车主机厂及其旗下汽车物流企业提供整车及零部件物流服务。 目前，公司业务架构分为零部件制造、整车物流和零部件物流三个事业部，在上海、广州、宁波、西安、合肥、长沙、武汉、定州、廊坊、济南、开封等地设有零部件生产基地，在北京、上海、广州、天津、烟台、宁波、芜湖、武汉、重庆等地设有整车以及零部件仓储和运营基地，形成了高效、完善的物流网络。 （三）主要经营模式 1、汽车零部件制造 公司主要生产销售部分内外饰件系统和车身配件的汽车零部件以及盘式制动器零部件产品。 内外饰件和车身配件按照生产工艺分为包覆件和涂装件，均是对汽车零部件的外观进行加工。公司包覆件主要对中控台、仪表盘、门扶手、座椅等零部件的外部进行面料包覆，涂装件主要针对格栅、车门饰条、仪表盘等的外部进行喷涂。公司的盘式制动器零部件产品包括气压盘式制动器总成和液压盘式制动器总成，其中，气压盘式制动器总成包括单推杆盘式制动器总成和双推杆盘式制动器总成，液压盘式制动器总成包括常规单/双缸制动器、大缸径制动器、电子驻车EPB制动器和固定钳式制动器总成等。 公司零部件制造经营模式主要包括：研发、采购、生产、销售等环节。 （1）研发模式 公司内外饰件和车身配件的研发模式主要以同步开发为主。客户为了适应需求变化的节奏，逐步将内饰系统的部分开发任务转移给汽车内饰件供应商。同步开发模式在国际上已成为汽车内饰行业的主流研发模式，但由于同步研发对企业的研发能力提出了更高的要求，特别是在内外饰件领域，能做到与中高端整车厂商进行同步开发的核心零部件企业并不多。 公司具有2D和3D的产品分析设计研发能力，运用自主开发项目管理软件PSI系统，对客户要求进行分析，确定关键控制点，编制工艺过程流程图、PFMEA（过程失效模式及后果分析）、控制计划、作业指导书等技术文件，确定对应产品的供应商。按计划对研发进行推进和控制，满足客户对产品性能以及制造工艺的要求。 在同步开发模式下，公司充分理解客户产品的需求并严格根据客户的时间计划节点配合开发进度，在第一时间同步推出相应设计和产品，并通过试验对产品进行修改、完善。针对客户进一步的配套设计要求，公司在同步开发阶段可根据车型的市场定位及成本控制要求，为客户设计基于不同材质优化组合的内饰件以及配套的高效、经济的生产工艺流程，实现最优的性价比，为客户节约成本、提高生产效率。 在汽车制动系统的研发上，公司的下属子公司拥有行业资深研发人才、齐备的产品实验室和数据库，长期聘请行业专家作为技术顾问并与高校开展科研与产业化项目合作，保持行业领先水平，向客户提供完整的制动系统解决方案。同时，通过与制动系统核心部件供应商和整车企业合资合作，不断完善产业链条，推进制动器国产化进程。 （2）采购模式 公司生产所需的原材料、零配件采购由采购部统一进行管理。目前，公司已建立了完善的原辅材料采购体系，包括合格供应商的选择、日常采购控制以及供应商的监督考核等，纳入供应商体系的客户，各公司采购部门根据生产部门的月度生产计划制定采购计划予以具体实施。 公司的采购模式可分为指定采购和自行采购，为了保证车型内饰风格统一和产品质量，面料类原材料一般都由整车厂商指定。自行采购模式下，采购部根据客户需求、产品规划、技术标准等目标寻找潜在供应商，由采购部、质保部、产品工程部联合对潜在供应商进行评估，综合考察其研发设计能力、产品质量、性价比等，评估通过后该供应商进入公司的合格供应商名单。 （3）生产模式 基于控制经营风险和提升资产运作效率等因素的考虑，公司始终坚持以市场为导向的生产经营理念，根据与客户签订的框架性销售协议安排新产品开发和批量生产计划。生产部门根据客户提供的订单等生产信息、结合库存情况和车间生产能力，制定相应的生产计划表并发放至相关部门和人员作为采购、生产准备的依据，生产计划表作为滚动计划，可随供应、生产、销售等情况的变化而进行修改。车间根据生产计划表安排生产，并按照公司资源计划系统的操作流程向仓库领取物料。 （4）销售模式 公司生产的汽车零部件产品主要面向整车配套市场，并与整车厂商及其零部件总成（或一级）供应商形成直接的配套供应关系，产品销售采用直销模式。 公司获得相关车型的配套项目后，与客户建立起该车型配套的长期合作关系。公司客户部负责市场开发工作，主要完成新项目的报价及获取、新市场开发、内外的项目协调、与客户进行商务事宜的沟通与确认等工作。客户部及时响应客户的各项需求、解决出现的产品售后问题。为缩短产品交付周期、加快客户响应速度、降低物流成本，公司实施贴近化服务，在主要客户的生产区域完成了布局规划。 公司根据客户制订的年度、月度、周采购计划进行产品生产，在收到客户的发货指令后，通过送货上门或客户自行提货的方式将货物交付给客户。客户收到货物后，对货物进行验收。 2、汽车综合物流服务 作为生产性服务行业，汽车物流在汽车产业链中起到桥梁和纽带作用，是实现汽车产业价值的根本保障，按服务对象可划分为整车物流和零部件物流。 （1）整车物流服务 整车物流服务包括整车仓储及运营服务和整车运输服务。公司作为第三方汽车物流服务供应商，向客户提供高契合度定制整车仓储及运营服务，主要包括整车的入库服务、存放服务以及出库维护服务，并通过WMS（仓库管理系统）对车辆的物流信息进行管理。公司根据客户的具体需求提供少量整车运输服务。 公司整车物流服务主要采购内容为仓储场地租金、汽车短驳耗油、短驳外包费用、少量临时库外包费用以及部分整车运输外包费用。公司通过招标方式获取业务订单，获取订单后与客户签订整车仓储及运营服务合同，向客户提供长期稳定的服务。 由于整车物流服务涉及的商品车价值高，公司具有较高的专业性以及根据客户需求提供高契合度的定制仓储运营服务，因此公司与客户开展合作后，在业务供应过程中不断的磨合形成较为稳固的合作关系。 （2）零部件物流服务 零部件物流服务包括零部件仓储及运营服务和零部件运输服务，是本公司汽车物流业务重要组成部分之一。作为第三方物流供应商，公司向客户提供专属的零部件仓储和运输服务，为客户提供从生产至售后的汽车零部件供应链全覆盖的物流保障。 公司的零部件仓储及运营服务可分为售后备件和产前零部件的仓储及运营，划分为入库服务、库存控制服务和出库服务三大环节。公司根据客户的委托，向客户提供零部件的收货、搬运、储存、保管、包装、发货等服务。由于汽车的生产、销售对物流体系的高要求，上述两类仓库均需达到场地标准化、精确节拍管理和高标准化操作，通过仓储系统、物流信息系统及配套的运输系统，使整车厂实现产前零部件的“零库存”，以及售后备件的快速响应和区域全覆盖。 公司通过竞标的方式取得零部件仓储项目后，结合客户需求向客户提供高契合度的零部件仓公司的零部件运输服务指公司接受客户委托后，负责零部件运输的实施与运作，可分为产前零部件运输和售后零部件运输。公司根据客户的要求提供性能良好、适合零部件运输的运输工具，安全、准时地完成货物运输，并负责适当调度车辆以保证运输计划有效地运行。 汽车生产所需零部件种类繁多，通常情况下众多汽车零部件生产企业围绕汽车生产厂商布局，为汽车生产厂商提供不同种类汽车零部件，相应形成产前零部件物流的需求。在汽车售后服务环节中，若汽车出现损坏或老化，则需维修更换零部件，相应形成售后备件物流的需求。随着我国汽车保有量不断增加，汽车更新的速度不断加快，对维修和保养的需求不断增长，汽车售后服务市场中汽车备件的需求量空间巨大。 二、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司自成立以来，一直坚持“一切从诚信开始”的核心理念，以服务争客户、以品质创效益，积累了丰富的资源和优质的客户，塑造了一支专业化管理团队，形成了同步开发甚至超前开发的核心实力，以及稳定的业务结构、一体化运作模式、全国化生产和运营布局以及不断丰富的产品系列，成为业内少有的覆盖从产前至售后的汽车全产业链服务方案提供商，与国内知名汽车厂商及其核心供应商保持了长期、稳定的合作关系。 公司的竞争优势主要体现在以下方面： （一）独特的区位优势和优质的资源优势 经过多年发展，上汽大众、上汽集团、蔚来汽车、理想汽车等众多著名企业和大量为汽车产业提供配套服务的企业纷纷落户安亭及周边，已经形成了包括汽车研发、汽车（零部件）制造、汽车贸易、汽车金融、汽车后市场、汽车文化等全产业链发展的格局。 客户资源优势方面，公司自设立以来一直从事汽车物流业务，是上汽集团、上汽通用、安吉物流、广汽集团、广汽商贸、风神物流、一汽物流等知名汽车主机厂及其旗下汽车物流企业在国内较大的合作伙伴之一。在乘用车领域，公司所提供的汽车零部件产品直接或间接配套国内主要汽车品牌，包括比亚迪、理想汽车、蔚来汽车、小鹏汽车、广汽埃安、极氪汽车、零跑汽车、智己汽车、赛力斯、上汽大众、上汽通用、上汽奥迪、上汽乘用车、东风汽车、吉利汽车、长城汽车、奇瑞汽车、江淮汽车、东风日产、沃尔沃、Smart等。在商用车领域，公司为郑州宇通、金龙汽车、福田汽车、陕汽集团等主机厂进行配套。 在土地资源方面，公司在全国拥有自有土地 541,026.13平方米，可用土地面积 547,317.35平方米，其中，整车仓储面积724,835.63平方米，零部件仓储面积207,306.62平方米，范围覆盖华东、华南、华北、东北和西南地区。借助与整车厂、关键零部件厂商及主要物流商的紧密合作关系，公司在业内收获了良好的口碑及声誉，为稳定、持续的发展奠定了坚实基础。 （二）全国化基地布局及运作模式优势 公司为提供高效服务，以“紧贴客户 就近生产”模式跟随客户在不同区域设立生产运营基地，客户的一致认可。 公司在上海、广州、宁波、西安、合肥、长沙、武汉、定州、廊坊、济南、开封等地设有零部件生产基地，在北京、上海、广州、天津、烟台、宁波、芜湖、武汉、重庆等地设有整车及零部件仓储和运营基地，并采用“资源+仓储+运作+运输”一体化模式，实现了：1、近距服务与准时化供货，以满足客户对采购周期及采购成本的要求；2、快速反应，将客户的要求及时、准确地反馈到公司生产基地，快速地实现产品工艺技术的调整和服务方式的变化；3、方便沟通，及时了解客户的最新需求和产品开发情况，掌握客户对公司产品、服务的各种反馈意见，并积极进行整改，实现与客户的协同发展，以专业的技术团队和管理能力为客户提供优质服务，降低客户运营成本，满足最终用户需求。 （三）研发创新与同步开发优势 为迅速响应市场变化、适应消费者的需求，汽车产品更新节奏越来越快，更新周期越来越短。 因此，公司参与的同步开发模式已成为汽车内饰行业的主流研发模式，即很多整车厂将内饰系统的部分开发任务转移给汽车内饰件供应商。同步研发对企业的技术团队、研发能力都提出了严格的要求，特别是在内外饰件领域，公司已具备与高端整车厂商进行同步开发的能力。此外，公司在汽车制动器领域拥有自主创新能力，并持续推进技术改进、设计优化、轻量化突破及质控提升，使高性能产品制动器台架和路试性能均能比肩国外品牌。 （四）独立的第三方汽车物流优势 从汽车制造厂商的物流管理方面来看，将物流外包给第三方物流企业有助于降低汽车制造厂商的运营成本。一方面，汽车生产厂商集中自身资源专注于汽车研发、制造和销售等核心环节，从而降低物流管理成本，提高竞争能力；另一方面，独立于汽车制造厂商的汽车物流企业能够形成物流共享平台，同时不与汽车生产厂商形成利益冲突，使物流平台得以规模化后降低物流成本。 （五）稀有的全产业链服务优势 公司是A股上市公司中为数不多的汽车全产业链服务供应商，业务集汽车零部件制造、产前零部件物流、整车仓储及运营、整车运输、售后服务备件的仓储及运营、零部件运输于一体。公司的全产业链服务优势，既增强了盈利和抗风险能力，也使各个业务板块之间实现了协同效应，充分发挥规模化和成本优势，节省了开拓新客户及客户验证供应商的时间与成本。在新能源汽车快速发展的行业形势下，公司正充分发挥全产业链服务优势，深度开发新能源汽车客户的多模块服务业务。 （六）精益、专注的业务能力和品牌优势 公司自成立以来一直从事汽车物流服务，并于2007年开始从事汽车零部件配套生产，已成为专业的汽车服务型企业。公司专注于包覆件、涂装件及安全件的精益生产，相关子公司作为高新技术企业，生产的优质零部件产品广泛应用于各大汽车整车制造厂商的众多畅销车型。公司深耕汽车综合服务20余年，长久的客户积累、优异的品牌口碑、专业化运营管理团队和标准化运作，已成为公司的核心竞争优势之一。 公司是国家AAAA级物流企业、上海市高新技术企业、中国物流与采购联合会汽车物流分会副会长单位、上海生产性服务业促进会副会长单位和上海市嘉定区上市公司协会会长单位，品牌荣获上海市“民营企业总部”、“上海好商标”和“上海生产性服务业领军企业”，入选“SFEO上海生产性服务业品牌价值榜”和“SFEO上海企业品牌成长榜”，并被列入《第五批嘉定区重点商标保护名录》，下属企业连续多年被中物联评为“物流KPI标杆企业”，获得“上海市高新技术企业”、“上海市专精特新企业”、“嘉定区企业技术中心”、“广东省高新技术企业”、“湖北省高新技术企业”和“国家火炬计划重点高新技术企业”等称号。 三、 经营情况的讨论与分析 （一）2024年上半年经营概括 2024年上半年，中国汽车市场机遇与挑战并存，新能源汽车的快速增长和技术创新为行业发展提供了新质动力，而“价格战”和市场竞争的加剧对全产业链产生了影响。报告期内，公司管理层在股东的支持和董事会的领导下，始终秉承“一切从诚信开始”的核心理念，在“传承与发扬 变革与创新”中坚定落实“合规稳健 做强做大 转型发展 做长做优”的经营方针和“一个目标 一致行动”的工作要求，快速调整、提质增效，整合延伸、重构格局，2024年上半年实现营业收入人民币 638,313,827.98元，同比增长 13.14%，实现归属于上市公司股东的净利润人民币44,128,084.09元，同比减少17.08%。 （二）主要重点工作 1、双线协同 主业保持稳定经营 报告期内，面对汽车市场“内卷”加剧和主要客户减量降价的新形势、新变化、新挑战，公司及时梳理和归并物流服务业务，协同优势资源，提升规模化运营效能，获得多个整车及零部件物流新项目；同时，聚焦汽车内饰件核心业务，大力开发新项目、新业务和新产品，在现有业务延伸的基础上开拓了奇瑞汽车、理想汽车等主机厂客户以及背板和小桌板、座椅侧扶手总成等产品品类，保持了主营业务的稳定发展。 2、延伸布局 零部件制造三足鼎立 报告期内，公司完成了对武汉元丰 83.401%股权的收购，增加了盘式制动器零部件产品，从而形成了包覆件、涂装件和安全件协同发展的零部件制造业务新格局。公司将持续围绕汽车产业链投资布局，通过产品品类的延伸和结构的多元化突显优势、扩大份额，成长为国内领先的汽车零部件供应商。 3、规范治理 连续四年稳定分红 报告期内，公司严格按照《公司法》《证券法》《上市公司治理准则》等相关法律法规和规范性文件的要求，积极履行信息披露义务，切实保障投资者的权益。同时，公司始终把合规放在首位，保持股东大会、董事会、监事会和管理层规范运作，合规完成董事会、监事会和高级管理人员的换届，参加由上海证监局、上海证券交易所等组织的业务培训，并依托专业培训等方式进一步提高全体员工的合规意识以及内控和治理水平。 报告期内，公司完成了2023年度利润分配方案，以方案实施前的总股本135,319,111股为基数，向全体股东每股派发现金红利0.29元（含税），共计派发现金红利39,242,542.19元（含税）。 2023年度，公司现金分红比例为32.49%。自2020年上市后，公司连续第四年以稳定的现金分红与全体投资者共享发展成果。 报告期内，基于对未来发展的信心以及对公司价值的认可，公司实施了上市以来的首次回购计划，拟使用自有资金人民币4,000万元（含）至8,000万元（含）回购公司股份用于实施员工持股计划或股权激励，以维护广大投资者利益，增强投资者信心，提高投资者回报。 上述重点工作不构成公司对投资者的业绩承诺，请投资者注意投资风险。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、 报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的销售费用所致。 财务费用变动原因说明：主要是报告期内因取得银行借款导致利息支出增加、以及报告期内利息收入减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内经营性往来款项增减变动所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要是报告期内取得银行借款所致。 其他收益变动原因说明：主要是进项税加计扣除增加所致。 投资收益变动原因说明：主要是报告期内理财产品投资收益增加所致。 资产减值损失变动原因说明：主要是报告期内按公司存货跌价政策计提的存货跌价准备较上年同期增加所致。 营业外收入变动原因说明：主要是上年同期有上市挂牌补贴收入及租赁违约金收入，本报告期无该类收入，同期比减少所致。 营业外支出变动原因说明：主要是报告期内子公司发生赔偿支出所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 币种：人民币
注1：应收票据增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的应收票据所致。 注2：应收账款增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的应收账款所致。 注3：应收款项融资增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的应收款项融资所致。 注4：存货增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的存货以及公司生产经营所需适当备货增加所致。 注5：合同资产增加主要是已销售未达到结算条件产品增加所致。 注6：长期股权投资增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司对其合营企业的长期股权投资所致。 注7：使用权资产增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的使用权资产所致。 注8：商誉增加主要是报告期内公司通过非同一控制下企业合并收购子公司所致。 注9：短期借款增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的短期借款所致。 注10：预收款项增加主要是预收租金所致。 注11：合同负债增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的合同负债以及报告期内未结算所致。 注12：应交税费减少主要是税金缴纳及进项抵扣增加所致。 注13：其他应付款增加主要是报告期内公司通过非同一控制下企业合并收购子公司，尚未支付的剩余股权收购款所致。 注14：一年内到期的非流动负债增加主要是一年内到期的长期借款。 注15：其他流动负债增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的未终止确认的银行承兑汇票所致。 注16：长期借款增加主要是报告期内公司取得银行长期借款。 注17：租赁负债增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的租赁负债以及租赁合同续签新增租赁负债所致。 注18：长期应付款增加主要是报告期内因合并范围变更，新增纳入合并范围子公司的长期应付款所致。 注19：预计负债主要是质量损失赔偿款，减少主要是公司根据实际损失情况核销预计损失所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司于2024年4月12日召开了第五届董事会第二十六次会议，会议审议通过了《关于收购武汉元丰汽车零部件有限公司83.401%股权的议案》，同意公司以自筹资金人民币20,316.4839万元收购武汉元丰 83.401%股权；报告期内，公司已办理完成武汉元丰的工商变更登记事项并取得了变更后的《营业执照》。具体内容详见公司分别于2024年4月16日、6月5日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《西上海关于收购武汉元丰汽车零部件有限公司83.401%股权的公告》（公告编号：2024-013）《西上海关于收购武汉元丰汽车零部件有限公司83.401%股权的进展公告》（公告编号：2024-037）。 (1).重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
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