[中报]达刚控股(300103):2024年半年度报告
原标题:达刚控股:2024年半年度报告 2024年08月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人王妍、主管会计工作负责人王妍及会计机构负责人(会计主管人员)张永生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的实质承诺，投资者及相关人士对此应当保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 关于公司面临风险的详细信息，请投资者认真阅读本报告第三节之“十、公司面临的风险和应对措施”中的有关描述。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 ....................................................................................................................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................................................. 5 第三节 管理层讨论与分析 .................................................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ....................................................................................................................................................................... 24 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................................... 26 第六节 重要事项 ....................................................................................................................................................................... 27 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................................. 33 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................................... 38 第九节 债券相关情况 ............................................................................................................................................................ 39 第十节 财务报告 ....................................................................................................................................................................... 40 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、 经公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。 四、 以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司以“制造—服务—制造”为主线，采取制造与服务并举的方式，形成以高端路面装备研制业务为基础，与公共设施智慧运维管理业务及乡村振兴业务的大循环与大协同。公司产品及服务广泛应用于公路建设与养护、公共设施管理及乡村振兴等多个领域。 2024年上半年度，国内基建、地产等行业投资低于预期，工程机械行业，尤其是筑养路机械行业需求依然不足，加之海外市场拓展不及预期，公司2024年上半年度经营业绩同比有所下降。 2024年上半年公司各板块经营情况如下： 高端路面装备研制 公司高端路面装备研制板块涵盖了从沥青加热、存储、运输与深加工设备到道路施工与养护专用车辆、专用设备及沥青拌和站等沥青路面筑养护系列产品的研制、生产、销售、租赁及技术服务。 2024上半年，国内工程机械市场部分项目进展缓慢，甚至停滞不前，整个市场新设备采购需求持续下滑。出于对工程项目持续性和投资回报期的担忧，整个市场自去年以来呈现出消费降级的趋势，客户更愿意选择价格便宜的低端产品来缩短回本周期。工程机械海外出口自2023年起也告别了高速增长趋势，略显“疲软”，2024上半年增速相较去年明显放缓，压路机、摊铺机等部分产品也都出现负增长。据中国工程机械工业协会筑养路机械分会对压路机、摊铺机等产品的主要生产企业统计，2024年1—5月，累计销售压路机6283台，同比下降10.7%；累计销售摊铺机539台，同比下降9.56%。 由于国内筑养路机械市场新开工项目数量减少、项目开工率不足，行业竞争持续加剧，客户对设备的采购也较为谨慎，加之公司产品多为高端装备，在竞争中价格优势不明显，因此，报告期内该板块产品销量下滑，业绩有所下降。 2024年下半年，国家适当加快地方债券的发行使用节奏将有利于整个工程机械行业的触底反弹，从各地公布的发行计划来看，三季度新增地方债发行规模高达19669亿元；国内工程机械发展预计将呈现弱复苏状态，而国内下游端基础设施投资如果能持续改善，叠加更新需求向上，工程机械内销有望出现拐点，开启新一轮上行周期；从海外市场来看，由于经销商去库结束，预计2024年下半年海外增速会出现一定回暖。 公共设施智慧运维管理 公司公共设施智慧运维管理业务是以市场需求为基础，以建管养一体化管理平台为支撑，利用大数据的监测、物联感知、分析系统，为公共设施治理提供便捷高效的建设、管理、养护一体化的管理服务。 2024年上半年度，该板块同样受行业需求萎缩的影响，呈现下行趋势。对此，公司继续推进精兵简政措施，开展人员优化、简化管理方式，提高决策效率，同时，通过合并职能、注销亏损子公司等多种措施降低成本。报告期内，该板块业务处于平稳过渡阶段。后续，随着行业市场需求回暖，该板块的业务有望逐步好转。 公司乡村振兴业务主要是利用自身研发的生活垃圾无害化处理设备服务于国家的乡村振兴及城镇环境治理战略。该产品利用机械原理、热工学、冶炼法、化工学、电气学、空气动力学等多学科知识，融会贯通低温裂解、高温焚化的前沿技术，一举解决了农村生活垃圾的高效处理问题，为农村人居环境质量的大幅提升打造出技术底座。 2024年2月，中央一号文提出，提升乡村建设水平，增强乡村规划引领效能，深入实施农村人居环境整治提升行动，推进农村基础设施补短板，完善农村公共服务体系，加强农村生态文明建设，促进县域城乡融合发展。建设宜居宜业和美乡村，需要切实从解决农村现实问题入手。 报告期内，该板块主要围绕已经明确需求地区的农村生活垃圾回收再利用与处理中心项目设备洽谈、签订采购合同，并开展安装、调试等相关工作；同时，重点推动陕西、湖北、湖南等地项目的商务洽谈。 该板块的职能将着重于以开展“新基建”和“乡村振兴”相关业务方向为主基调，以偏远地区生活垃圾无害化综合处理业务为核心的事业部，在加大垃圾无害化处理系统推广的同时，逐步优化病媒防制相关业务，并根据其情况选择注销或暂停亏损子公司的运营。 渭南总部基地 达刚装备作为公司渭南总部基地的具体实施单位，报告期内完成了竣工验收前的资料准备工作并将相关报告报送至当地建设局；同时，公司计划通过出让闲置土地、出租暂时闲置厂房等方式盘活现有资产，缓解市场竞争加剧带来的经营压力。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“工程机械相关业务”的披露要求 公司的筑养路设备相关产品未采用按揭及融资租赁模式进行销售，少量产品通过先租后售等模式销售，但销售金额占营业收入比重不足5%。 二、核心竞争力分析 （一）高端路面装备研制业务板块 1、丰富的产品系列及配套服务 公司装备事业部拥有从沥青加热、存储、运输与深加工设备（沥青脱桶设备、沥青改性设备、沥青乳化设备、沥青运输车、沥青保温存储设备等）到道路施工与养护专用车辆、设备（沥青洒布车、同步封层车、稀浆封层车、多功能养护车、粉料撒布车、冷再生机、碎石撒布机、水泥净浆洒布车、吸尘车）及沥青拌和站等沥青路面筑养护系列产品，可为客户提供成套设备的选购、工程施工、施工材料及工艺咨询、操作手培训、经营性设备租赁等系列配套服务。 2、全系列产品技术及专业资质 公司是国内较早独立研制智能环保型筑养路施工及养护类产品的高新技术企业，拥有汽车改装车生产资质，半挂车资质，公路工程施工承包资质、公路路面及公路路基工程专业承包资质，对外承包工程资格等资质证书以及完善的研、产、销体系和自主研发能力。 3、系列化服务优势 公司系列化、专业化的服务团队可为客户提供售前、售中、售后及二手设备的全程服务。售前，公司可根据客户需求提供工程施工工艺、参数设定等咨询服务；售中，公司可为国内外客户提供操作手线下、线上培训服务，帮助客户尽快掌握设备性能并熟练操作设备；售后，公司可根据客户对设备管理的需求，利用智能化远程管理系统，为客户提供设备的远程智能化管理与数据监测；此外，在项目施工阶段，公司还能为客户提供专业的工程施工技术服务。公司一站式、全方位的体贴服务解决了客户的后顾之忧，赢得了客户的广泛好评。 （二）公共设施智慧运维管理业务板块 该板块依托公司三十余年在道路建设、养护、施工及产品研制方面的技术积累与市场资源优势，业务范围涵盖市政设施运维管理、高速公路智慧管养服务以及智慧园区等多应用场景的公共设施一体化智慧管理服务。该板块将公共设施运维服务业务与信息技术进行有效融合，量化管理对象、规范业务流程、精准分析决策，为公共设施智慧运维管理提供便捷、高效的服务，通过对公共设施实行“一网多管，一网多办”，实现公共设施的精细化管理。 （三）乡村振兴业务 公司自主研发的垃圾无害化处理设备利用机械原理、热工学、冶炼法、化工学、电气学、空气动力学等多学科知识，融会贯通低温裂解、高温焚化的前沿技术，一举解决了小型生活垃圾处置设备在焚烧垃圾过程中产生的有害气体排放问题。该设备能将生活/医废垃圾里的有机物转化成为含CO、H2、CH4等混合燃气，垃圾减量率超过90%，可实现垃圾在腔体内完全燃烧之后再通过850℃以上的高温焚化，破坏二噁英的分子结构，加之后续的急冷降温处理，从而彻底消灭二噁英等有害气体的排放，有效解决城镇地区垃圾处理不及时、转运成本高等老大难问题。 三、主营业务分析 概述 2024年上半年度，行业竞争不断加剧，持续挤压公司各板块业务的拓展空间；虽然公司已采取注销或合并亏损公司、优化不必要的岗位等多种措施促进降本增效，但经营业绩同比仍出现一定的下滑。 2024年半年度，公司实现营业总收入7,717.88万元，同比下降28.33%；实现合并净利润-1,556.70万元，同比减亏38.50%；实现归母净利润-1,444.79万元，同比减亏17.10%。 为有效应对市场、人员等因素的变化，2024年上半年度，公司依照年初经营计划，一方面重点着力各板块的核心业务，聚焦重点省份，采取更灵活的销售方式，加大代理商扶持力度等举措增加产品销量，并通过行业杂志、自媒体等多种途径加强产品的宣传，同时积极参加与道路建设、养护行业相关的研讨会，助力产品的推广及客户需求信息的收集。另一方面，对公司内部控制、资金投入、人员配置等多方面进行梳理调整，根据各板块业务发展情况实施精兵简政、业务合并等系列措施，降低不必要的资源消耗。 在产品研发与技术创新方面，公司根据工程机械行业发展趋势及市场需求情况对研发策略进行了调整，加大了养护设备的研发力度，完成了高速吸扫车样机的设计，预计下半年可进入销售阶段；在技术创新方面，公司对干式吸扫车进行了优化，形成了干湿两用的吸扫车，并依据产品运行的技术原理对其进行了改进，以降低用户施工成本和产品成本；公司机场快速修复车在经过大量施工和严苛验证及不断改进与优化后，产品已经完成定型；无害化垃圾处理设备已形成销售，逐渐进入用户交付阶段。 从产业政策及发展趋势来看，我国工程机械行业将加快传统制造方式向智能制造、绿色制造的转变，并大力提升原始创新能力。对此，公司将充分利用自身技术领先及品牌影响力优势，在进一步夯实高端路面装备研制与公共设施智慧运维融合的同时，积极探索新能源领域创新项目，着力把握“绿色、装备”两大主线，实现优化、完善“高端装备+绿色能源+乡村振兴”的业务模式，加速构建产品、服务、产业协同发展，努力成为经营稳健、主业互补、管理先进的行业标杆企业。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 □适用 ?不适用 4、截至报告期末的资产权利受限情况 单位：元
1、总体情况 ?适用 □不适用
报告期内，公司向达刚环境（醴陵）实缴出资2.21万元。截至报告期末，达刚环境（醴陵）已完成注销，公司已于2024年1月24日披露了《达刚控股：关于全资子公司达刚环境（醴陵）完成注销登记的公告》（公告编号：2024-06）。 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 □适用 ?不适用 5、募集资金使用情况 □适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1） 委托理财情况 ?适用 □不适用 报告期内委托理财概况 单位：万元
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □适用 ?不适用 （2） 衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3） 委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
公司本报告期纳入合并范围的子公司共12户，具体为：陕西达刚筑路环保设备有限公司、陕西达刚装备科技有限公司、江苏达刚设备租赁有限公司、陕西达刚环境生物科技有限公司、无锡达刚环境科技有限公司、广东达刚环境科技有限公司、达刚智维科技有限公司、湖北达刚环境科技有限公司、陕西智慧新途工程技术有限公司、醴陵达刚环境科技有限公司（注销）、陕西健达源环境科技有限公司（注销）、湖南达刚希博智能科技有限公司（注销）。 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、经营规模下降的风险 2024年上半年，公司根据各子公司业务开展情况继续实行精兵简政、降本增效政策，暂停部分子公司业务或注销个别子公司，公司的营业收入体量有所降低，从而给公司带来经营规模下降的风险。 对此，公司一方面优化整体资产质量，降低不必要的成本，另一方面积极寻求对外合作机会，努力提升公司持续经营能力和盈利能力。 2、市场竞争加剧的风险 报告期内，工程机械行业市场需求依然疲弱，国内工程项目开工率持续不足，客户对于设备的采购也较为谨慎，尤其民营企业及个体户，更倾向于购买低价产品从而缩短回本周期，因此，公司的高端装备的价格在竞争中不具有优势。 对此，公司装备事业部积极探寻新工艺方法、优化完善工艺流程，推进新产品的研发进度，在实施降本增效系列措施的同时，进一步加强各业务板块的协同及联动，努力降低市场竞争加剧带来的风险。 3、管理风险 随着公司所处行业情况的变化，公司对各子公司的管理架构有所调整，人员安排也有了相应的变化，如公司不能及时调整相应的管理措施，做好人员的后续安排，将会给公司带来一定的管理风险。 对此，公司将根据调整后的管理架构做好内控管理工作，同时做好人员留用、离职等事项的安排，充分调动现有人员的工作积极性，保障公司有序、稳定的运营。 4、项目资金无法全额收回的风险 2013年2月，公司与鼎都地产签订了《项目合作开发协议》，双方约定共同成立项目公司鼎达置业，由鼎达置业对高新区科技三路60号地块进行开发建设（详见2013年2月18日的相关公告）。 2017年度，公司根据项目进展情况，与鼎都地产再次签订了《项目合作开发协议之补充协议》，对项目建设工程进度进行了调整，并就项目公司的借贷资金管理、履约保证措施等方面进行了约定，详见2017年4月25日披露的《达刚路机：关于与西安鼎都房地产开发有限公司合作项目进展的公告》。截至2020年6月30日，该合作项目仍无实质性进展。 为保障公司的合法权益，公司于2020年7月向陕西省西安市中级人民法院提起诉讼。2020年12月15日，经陕西省西安市中级人民法院调解并出具《民事调解书》，解除公司与鼎达置业签订的《项目合作开发协议》、《〈项目合作开发协议〉之补充协议》、《关于鼎达置业有限公司之增资协议》及《关于合作开发项目相关事宜备忘录》，由鼎达置业于2021年6月30日前分三次向公司支付共计8,000万元的补偿款，鼎都房地产开发公司承担连带保证责任。由于鼎达置业未履行《民事调解书》中约定的义务，故公司又向西安市中级人民法院申请强制执行。截至2021年12月31日，法院已执行终结，但报告期内尚未有执行款项支付给公司。该项目存在补偿款无法全额收回的风险。 对此，公司向陕西省西安市中级人民法院递交了对鼎达置业进行重整的申请，并收到法院的民事裁定书，裁定鼎达置业破产重整；西安市中级人民法院指定陕西仁和万国律师事务所担任破产管理人。截至报告期末，破产重整事项进展较为缓慢。对此，公司已寻求专业的法律机构介入，全力推进破产重整事项，力争尽快收回该项目补偿款。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 ?适用 □不适用
公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 ?适用 □不适用 1、股权激励 报告期内公司无股权激励计划。 2、员工持股计划的实施情况 □适用 ?不适用 3、其他员工激励措施 ?适用 □不适用 2015年12月，公司管理层及骨干员工完成了对公司股份的增持计划；2016年1月29日，公司控股股东及实际控制人孙建西女士承诺：“在2016年12月31日前，综合考虑税收等政策环境和股票市场环境，将其持有的2,117,340股股份（或其收益权,占公司股份总数1%）以合适的方式赠予上述增持公司股份的员工。 2017年度，由于陕鼓集团转让其所持有的公司股份，导致公司股票价格出现了较大幅度、较长时间的波动，引发市场对公司相关信息的强烈关注，为避免在此期间履行上述承诺对公司及市场造成不必要的影响，经慎重考虑，孙建西女士决定延期履行上述承诺，于2017年12月31日之前的适当时间再行履行。 2017年12月26日，孙建西女士作为委托人与长安国际信托股份有限公司签订了《长安财-达刚路机股票收益权财产权信托合同》，孙建西女士将其持有公司股份总数 1%所对应的股票收益权作为信托财产设立信托，信托的受益人为上述增持公司股份的员工。 2021年4月16日，公司第五届董事会第五次（临时）会议及第五届监事会第三次（临时）会议审议通过了《关于公司控股股东调整股份赠予承诺实施方案的议案》，同意公司控股股东及实际控制人优化调整赠予股份的实施方案，该事项已经公司2020年年度股东大会审议通过。 2021年6月22日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持股份的预披露公告》（公告编号：2021-53）；2021年7月1日，公司披露了《达刚控股：关于持股5%以上股东减持计划实施完成的公告》（公告编号：2021-54），公司控股股东已按照承诺通过大宗交易方式减持了 2,223,207股公司股份，并将减持股份所得收益作为员工增持股票收益向员工支付完毕。 2022年 12月 15日，公司披露了《达刚控股：关于公司实际控制人股份赠予进展的公告》（公告编号：2022-74），孙建西女士与长安国际信托股份有限公司签署了《长安财-达刚路机股票收益权财产权信托信托合同之补充合同》，将信托期限由之前的60个月延长至96个月。 该事项目前仍处于实施阶段。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 □是 ?否 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
不适用。 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 未披露其他环境信息的原因 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。报告期内公司及子公司未出现因环保事项违法违规而受到处罚的情况。 二、社会责任情况 公司高度重视自身所肩负的社会责任，通过助力“乡村振兴”优化改善人居环境，为经济社会发展贡献企业的绵薄之力。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用 ?不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 三、违规对外担保情况 □适用 ?不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 ?不适用 七、破产重整相关事项 □适用 ?不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用 ?不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项
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