[中报]德尔玛(301332):2024年半年度报告
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时间：2024年08月26日 19:36:25 中财网 |
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原标题:德尔玛:2024年半年度报告
广东德尔玛科技股份有限公司
2024年半年度报告
2024.8
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人蔡铁强、主管会计工作负责人孙斐及会计机构负责人(会计主管人员)孙斐声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异，请投资者注意投资风险。
公司在本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”中详细描述了公司可能面临的风险及应对措施，敬请投资者特别关注相关内容，注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 6
第三节 管理层讨论与分析 .............................................................................................................................. 9
第四节 公司治理
.................................................................................................................................................................................. 2
6
第五节 环 境 和 社 会 责 任
.................................................................................................................................................................................. 2
7
第六节 重要事项
.................................................................................................................................................................................. 2
8
第 七 节 股 份 变 动 及 股 东 情 况
.................................................................................................................................................................................. 3
7
第八节 优 先 股 相 关 情 况
.................................................................................................................................................................................. 4
2
第九节 债券 相关情况
.................................................................................................................................................................................. 4
3
第十节 财务报告
.................................................................................................................................................................................. 4
4
备查文件目录
（一）载有法定代表人签字、公司盖章的2024年半年度报告全文及摘要； （二）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有文件的正文及公告的原稿； （四）其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、德尔玛、股份公司 | 指 | 广东德尔玛科技股份有限公司 | | 中国证监会、证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 飞鱼电器 | 指 | 佛山市飞鱼电器科技有限公司，系公司控股股东 | | 佛山鱼聚 | 指 | 佛山市鱼聚商业管理合伙企业（有限合伙），系公
司股东 | | 珠海鱼池 | 指 | 珠海鱼池创业投资合伙企业（有限合伙），系公司
股东 | | 珠海鱼塘 | 指 | 珠海鱼塘企业管理中心（有限合伙），系佛山鱼聚
有限合伙人 | | 上海水护盾 | 指 | 上海水护盾健康科技有限公司，系公司子公司 | | 皇家飞利浦 | 指 | KONINKLIJKE PHILIPS N.V. | | 《飞利浦商标许可协议》 | 指 | 2018年5月9日，皇家飞利浦作为许可方，上海水
护盾作为被许可方，各方签署的《商标许可协议》 | | 实际控制人 | 指 | 蔡铁强 | | 报告期末 | 指 | 2024年6月30日 | | 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 | | 元、万元 | 指 | 人民币元、人民币万元 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 德尔玛 | 股票代码 | 301332 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 广东德尔玛科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 德尔玛 | | | | 公司的外文名称（如有） | Guangdong Deerma Technology Co., Ltd. | | | | 公司的法定代表人 | 蔡铁强 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年
报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□适用 ?不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是 ?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,620,941,513.00 | 1,555,321,061.72 | 4.22% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | 67,949,298.28 | 67,470,799.84 | 0.71% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | 64,669,890.85 | 63,262,142.81 | 2.23% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | 49,882,084.91 | 208,173,873.22 | -76.04% | | 基本每股收益（元/股） | 0.15 | 0.18 | -16.67% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.15 | 0.18 | -16.67% | | 加权平均净资产收益率 | 2.41% | 4.00% | -1.59% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 4,287,834,388.91 | 4,319,887,219.51 | -0.74% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 2,811,898,594.80 | 2,791,056,983.01 | 0.75% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备
的冲销部分） | -928,982.03 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密
切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享
有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） | 790,483.76 | 主要系收到的政府补助 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公
允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生 | 59,539.65 | 主要系交易性金融资产、交易性金
融负债产生的公允价值变动损益及
投资收益 | | 的损益 | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 5,367,359.02 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -1,076,875.46 | 主要系支付的赔偿款等 | | 减：所得税影响额 | 959,139.75 | | | 少数股东权益影响额（税后） | -27,022.24 | | | 合计 | 3,279,407.43 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项
目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）报告期内公司所处行业情况
2024年上半年，整体经济环境复杂多变，小家电作为可选消费品，行业整体发展有所承压，根据国家统计局数据，2024年上半年，国内商品零售额同比上升 3.7%，家用电器和音像器材类同比增长 3.1%，整体延续复苏趋势，但 6月当月同比下滑 7.6%，市场充满新的机遇和挑战。
短期来看，小家电行业市场规模增速显著放缓，伴随消费需求渐趋理性，行业由红利期逐步向成熟期过渡，市场进入存量竞争阶段，产品升级和存量换新需求是市场规模的主要支撑，小家电市场已经转变到以用户为主导的发展新阶段。行业竞争方面，小家电创新由颠覆式创新步入到渐进式迭代阶段，产业结构和转型升级趋势明显，随着新兴品牌的涌现和传统家电品牌进入新兴小家电领域，行业竞争进一步加剧。
长期来看，宏观经济层面，政策持续加大调控力度，着力扩大内需、优化结构，《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》《推动消费品以旧换新行动方案》《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》《关于促进服务消费高质量发展的意见》等政策陆续出台，有助于提升内需，激化消费潜能，推动小家电行业进一步发展。消费需求层面，居民整体收入水平提高以及对于生活品质追求的提升的大趋势仍未改变，小家电行业未来仍有较大发展空间。
此外，我国与海外市场，如日本、韩国、欧美等发达国家和地区相比，我国人均小家电拥有数还处于低位。
我国小家电市场无论是从可选产品种类、实际保有量等方面均有较大增长空间，伴随着产品技术不断提升、场景化需求的满足和健康幸福意识的增强等多层因素影响，未来高颜值、高品质、高性价比、智能化产品将成为小家电行业重要的发展方向。
同时，境外销售方面，伴随中国小家电产品创新迭代加快、供应链及产能优势和跨境电商业态发展，境外销售呈现较快增长，根据海关总署数据显示，2024年上半年中国跨境电商进出口总额 1.22万亿元，同比增长10.5%。随着海外消费需求的常态化发展，同时得益于我国稳定的经济政治环境、完备的产业结构和政策支持的不断推进，我国具有“性价比”的产品具备较强的竞争力，跨境电商有望迎来新的发展机遇。
（二）报告期内公司从事的主要业务
1、主营业务情况
德尔玛成立于 2011年，是一家集自主研发、原创设计、自有生产、自营销售于一体的创新家电品牌企业。公司旗下品牌包括“德尔玛”“飞利浦”等，主要产品类型包括家居环境类、水健康类及个护健康类。公司以“用产品改善生活细节，让用户提高生活品质”为使命，以“多品牌、多品类、全球化”为发展战略，以消费者需求为导向进行创新产品的定义和开发，打造符合新消费需求的创新家电产品。
2、主要品牌及产品情况
公司聚焦核心品牌及核心品类，以“德尔玛”和“飞利浦”双品牌驱动，覆盖不同品类产品，贴近不同细分消费人群，其中，“德尔玛”品牌主要覆盖家居环境类产品，“飞利浦”品牌主要覆盖水健康类、个护健康类产品。
主要品牌基本情况如下：
| 品牌 | 类型 | 品牌定位及介绍 | 主要产品品类 | | 德尔玛 Deerma | 自有品牌 | 小家电品牌，以“设计、品质和性价比”为品牌理念，
持续为用户提供一系列优质家居环境家电，致力于通过
产品改善生活细节，从细微处着手，满足消费者提升生
活品质的美好愿望。其中，Deerma清洁产品系列通过高
颜值的外观设计及优异的产品性能，进一步满足消费者
对美好生活品质的向往 | 家居环境类 | | | 授权品牌 | 水健康、个护健康品牌，秉承“创新为你”的品牌理
念，致力于提供全屋净饮水健康解决方案、热水健康解
决方案、智能卫浴健康解决方案等一站式水健康服务，
以及围绕健康、运动、个人护理等元素向消费者提供按
摩放松和个人运动解决方案，用有意义的创新改善人们
的生活 | 水健康类
个护健康类 |
公司主要产品基本情况如下：
| 品类 | 主要产品 | | | | | | 家居环境类 | | | | | | | | 无线洗地机 | 双刷洗地机 | 免维护洗地机 | 高速吸尘器 | | | | | | | | | | | 自集尘吸尘器 | 蒸汽清洁机 | 布艺清洁机 | 除螨仪 | | | 水健康类 | | | | | | | | 冷热冰净饮机 | 冷热净饮机 | 厨下净水器 | 立式饮水机 | 即热饮水机 | | | | | | | | | | 烧水杯 | 即热热水器 | 即热龙头 | 燃气热水器 | 制冰机 | | 个护健康类 | | | | | | | | 肩部按摩器 | 眼部按摩器 | 腰部按摩器 | 颈部按摩器 | 筋膜枪 |
（三）经营模式
1、盈利模式
公司建立了涵盖研发、供应链、生产、销售及售后等各环节的完善的经营体系，探索出了一套与自身业务结构高度适配的盈利模式。公司以消费者需求为核心进行研发和产品创新，生产端以自有生产和外协生产相结合，品牌端通过德尔玛和飞利浦双核心品牌驱动，充分发挥品牌优势。销售端以国内销售为主，并以线上销售为主，线下销售为辅，同时积极拓展境外销售，实现销售渠道的多元化和全球化布局。通过向消费者提供高性价比、高颜值、创新型的家电产品，从而有效驱动盈利增长。
2、研发模式
公司始终秉持需求导向原则，以创新为根基，紧密结合消费者反馈意见，不断改善现有产品，同时大力开发新产品，以充分满足消费者在不同工作场景、生活场景、年龄阶段对家电的使用需求。公司以线上销售为主，直面消费者，积累了多维度和多层次的用户反馈信息，公司基于对用户画像、生活方式和产品属性的深度多维度分析进行产品研发，打造符合新消费需求的创新家电产品。近年来，公司持续加大研发投入，形成了顺德研发专注个护健康品类、苏州研发专注清洁电器品类、水健康研发专注净水品类的专业研发架构。
3、供应链模式
公司设立供应链管理中心，统筹协调居家健康和水健康事业部的全流程供应链管理工作，负责建立采购管理制度与流程标准，根据市场行情变化适时调整原材料库存，编制年度物料采购计划，制定重要物资的采购战略，安排采购合同谈判，开发新增供应商并考核管理。公司主要供应商包括原材料供应商、外协生产供应商和外协加工供应商等。公司主要原材料包括电子电器、塑料原料、电机、包材、电子元器件、五金制品等，原材料采购方面，公司采取以产定采的方式，根据销售预测生产，以生产订单确定采购，同时结合物料特点储备一定安全库存。外协生产供应商主要为公司提供贴牌生产服务，外协加工供应商主要为公司提供生产环节中部分加工工序，外协生产和外协加工由各事业部根据销售情况进行具体对接和采购。
4、生产模式
公司居家健康事业部以自主生产为主、外协生产和外协加工为辅，水健康事业部以外协生产为主、自主生产为辅。公司目前设有总装生产线、部装生产线、注塑车间、滤芯车间、电机车间、无线中心等，能够独立完成整机成品的装配生产、电子板的开发设计与生产，电机的开发设计与生产以及塑料件生产等。随着新的智能制造基地以及电机车间的投入使用，将进一步提升公司制造能力，逐步完善核心品类的自主生产能力以及核心零部件的自主供应能力。公司通过升级替换，打通产销系统，系统化打造订单排产系统（APS）、生产管理系统（MES）、品质控制系统（QMS）、仓储系统（WMS）等经营计划生产管理体系，不断提升产品品质和生产效率。
5、销售模式
公司以境内销售为主，并以线上销售为主，线下销售为辅。其中线上销售主要包括线上直销、电商平台及线上经销；线下销售主要包括线下自有/授权品牌销售及境内 ODM业务。公司同时积极拓展境外业务，开展境外自有/授权品牌销售，包括境外线下经销、境外电商平台及境外线下直销。
6、营销模式
公司在经营过程中积极地将内容创意、交互创新应用于营销活动中，以触达不同圈层的消费群体，建立起更有效的消费者连接。公司主要通过互联网营销的方式来触达不同圈层的消费群体，通过大数据分析进行精准营销，在淘宝、抖音、小红书等平台上投放成效显著，有效拉动线上销售业绩增长。公司积极抓住直播带货风口，深刻理解直播运营在“拉近用户距离、提升品牌形象、促进成交转换”方面的强大优势，组建包括主播、运营、投流、内容创作等方面的自有专业团队，促成更多优质视频内容的输出，通过各平台对优质内容海量宣发、不断播种，构建全链路营销，全方位精准触达品牌用户，理解和影响用户心智，提升市场知名度，塑造用户品牌偏好。
二、核心竞争力分析
1、清晰的多元化品牌，精准的选品能力
公司围绕高速成长的新兴家电消费品类，针对不同市场定位、目标客群和经营模式，形成了成熟的品牌矩阵和产品矩阵，借助不同品牌对不同品类产品的覆盖，精准切入并深耕对应的消费场景，满足了多样化的市场需求。各品牌专业团队在细分领域持续积累研发、设计、生产及销售经验，精准地把握消费者需求的变化，通过敏锐的商业嗅觉，结合快速响应的产品设计开发能力以及精准的线上营销能力，不断推出爆款产品，同时通过品牌间的协同效应，增强公司在细分市场的竞争力，为公司业绩增长提供保障。
2、持续提升的研发体系促进产品快速迭代
公司目前设立了居家健康研发中心和水健康研发中心，两个研发中心在研发体系上互相借鉴学习，实现“系统化”和“敏捷化”双轮驱动。系统化方面，公司积极学习飞利浦系统化的产品生命周期管理体系，打造标准化的研发流程，提升产品开发和质量控制的稳定性。敏捷化方面，公司发挥互联网品牌直接面对消费者的优势，与消费者保持紧密连接和交流，快速洞察消费者需求和痛点，第一时间启动产品概念验证，在保证品质的同时实现产品的快速开发迭代。公司通过在产研端推行 ITP（创新至产品）变革，运用信息化系统工具，为公司建立一套市场和数据驱动的产品管理和开发体系，促进跨部门团队之间的信息共享与协作，全面提升企业创新管理能力，进一步提升了公司产品创新和迭代能力。
3、不断增强的核心制造能力
公司不断投入自有产能建设，经过多年的发展，已经建立了强大的自主生产能力，为优质产品提供强大后盾。公司通过打通产销系统，信息化形成订单排产、制程管控、品质控制、仓储物流等生产管理计划体系，实现生产流程的高效协同和资源最优配置。同时通过持续的技术创新和工艺改改进，不断加大自动化投入提升生产效率。随着智能制造基地的投产和扩大开展核心零部件自制，将进一步提升公司核心品类的自主生产能力，降低成本风险，提高产品整体质量和稳定性，为公司长期发展奠定坚实的基础。
4、高效的组织体系和专业的管理团队
公司拥有对小家电行业有着深刻理解的管理团队，管理团队年轻且经验丰富，逐步形成销售体系、产品开发体系、制造体系融合的高效组织体系，通过消费者需求的敏锐洞察和对产品创新功能的独到判断，打造了多款明星产品，具备深厚的实践经验。同时公司管理团队亦引入对境外市场理解深刻、拥有全球品牌运营经历的成员，打造全方位能力兼备的专注专业管理团队。公司通过实施股权激励，实现公司核心管理人员、技术骨干持有公司股权，有效保障管理团队稳定。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,620,941,513.00 | 1,555,321,061.72 | 4.22% | | | 营业成本 | 1,100,504,170.93 | 1,087,283,285.95 | 1.22% | | | 销售费用 | 313,213,821.22 | 264,222,231.84 | 18.54% | | | 管理费用 | 68,905,904.94 | 69,394,750.36 | -0.70% | | | 财务费用 | -12,956,170.63 | -12,683,986.59 | -2.15% | | | 所得税费用 | 8,874,808.97 | 13,798,358.53 | -35.68% | 本期所得税费用下降主要系公司研发
投入增加、研发加计扣除增加所致 | | 研发投入 | 86,634,897.37 | 71,619,672.28 | 20.97% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 49,882,084.91 | 208,173,873.22 | -76.04% | 报告期内经营活动产生的现金流量净
额变动主要系公司本期购买商品、接
受劳务支付的现金较上期增加，本期
公司主要产品产量较上期增长，采购
量增加所致 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -49,565,479.71 | -865,740,425.68 | 94.27% | 报告期内投资活动产生的现金流量净
额变动主要系公司购买理财所致 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -55,232,728.62 | 1,408,455,862.56 | -103.92% | 报告期内筹资活动产生的现金流量净
额变动主要系上年同期公司首次公开
发行股票募集资金到位导致资金流
入、本期对投资者进行分红所致 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -52,647,944.75 | 753,098,912.54 | -106.99% | 报告期内现金及现金等价物净增加额
减少主要系筹资活动产生的现金流量
净额减少所致 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用 □不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上
年同期增减 | | 分行业 | | | | | | | | 小家电行业 | 1,620,941,513.00 | 1,100,504,170.93 | 32.11% | 4.22% | 1.22% | 2.02% | | 分产品或服务 | | | | | | | | 家居环境类 | 655,116,647.58 | 475,000,467.49 | 27.49% | -9.06% | -11.44% | 1.95% | | 水健康类 | 577,847,644.08 | 381,520,076.72 | 33.98% | 10.30% | 15.23% | -2.82% | | 个护健康类 | 376,960,718.03 | 235,546,344.16 | 37.51% | 26.54% | 14.58% | 6.52% | | 分地区 | | | | | | | | 境内销售 | 1,320,639,766.75 | 895,839,560.05 | 32.17% | 2.63% | -0.81% | 2.36% | | 境外销售 | 300,301,746.25 | 204,664,610.88 | 31.85% | 11.82% | 11.15% | 0.42% |
注：公司个护健康类产品的毛利率较上年同期上升6.52%，主要系受产品结构和销售渠道结构变动的影响。
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 7,588,721.44 | 10.06% | 主要系理财产品投资收益、定期
存款利息收入和票据贴现费用 | 否 | | 公允价值变动损益 | 126,139.65 | 0.17% | 主要系交易性金融资产和交易性
金融负债产生的公允价值变动损
益 | 否 | | 资产减值 | -5,274,179.43 | -6.99% | 主要系公司计提存货跌价准备所
致 | 否 | | 营业外收入 | 132,935.05 | 0.18% | 主要系本期收到索赔收入 | 否 | | 营业外支出 | 1,804,218.83 | 2.39% | 主要系本期支付赔偿款等 | 否 | | 信用减值损失 | 264,079.80 | 0.35% | 主要系应收票据及其他应收款坏
账准备减少 | 否 | | 资产处置收益 | -334,573.71 | -0.44% | 主要系固定资产处置损失 | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动
说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 1,302,906,367.83 | 30.39% | 1,361,945,921.26 | 31.53% | -1.14% | | | 应收账款 | 389,827,142.89 | 9.09% | 397,397,661.15 | 9.20% | -0.11% | | | 存货 | 514,369,534.14 | 12.00% | 496,139,540.90 | 11.49% | 0.51% | | | 固定资产 | 346,116,476.00 | 8.07% | 334,187,740.51 | 7.74% | 0.33% | | | 在建工程 | 572,199,044.49 | 13.34% | 497,473,114.45 | 11.52% | 1.82% | | | 使用权资产 | 17,079,611.84 | 0.40% | 26,057,814.24 | 0.60% | -0.20% | | | 短期借款 | | | 9,156,366.18 | 0.21% | -0.21% | | | 合同负债 | 23,477,903.36 | 0.55% | 18,383,892.03 | 0.43% | 0.12% | | | 租赁负债 | 11,199,173.75 | 0.26% | 14,930,820.79 | 0.35% | -0.09% | | | 交易性金融资产 | 111,421,166.66 | 2.60% | 226,285,043.68 | 5.24% | -2.64% | | | 其他流动资产 | 355,669,396.27 | 8.29% | 358,899,198.09 | 8.31% | -0.02% | | | 资本公积 | 1,709,523,902.46 | 39.87% | 1,707,227,964.90 | 39.52% | 0.35% | |
2、主要境外资产情况
?适用 □不适用
| 资产的具
体内容 | 形成原因 | 资产规模 | 所在地 | 运营模式 | 保障资产
安全性的
控制措施 | 收益状况 | 境外资产
占公司净
资产的比
重 | 是否存在
重大减值
风险 | | 不适用 | | | | | | | | | | 其他情况
说明 | 境外资产467,677,085.96（单位：元，币种：人民币），占总资产的比例为10.91%。
境外归母净资产152,124,108.69（单位：元，币种：人民币），占公司归母净资产的比例为5.41%。 | | | | | | | |
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性
金融资产
（不含衍
生金融资
产） | 226,285,0
43.68 | 136,122.9
8 | | | 265,000,0
00.00 | 380,000,0
00.00 | | 111,421,1
66.66 | | 4.其他权
益工具投
资 | 63,564.00 | | | | | | -2,757.09 | 60,806.91 | | 金融资产
小计 | 226,348,6
07.68 | 136,122.9
8 | | | 265,000,0
00.00 | 380,000,0
00.00 | -2,757.09 | 111,481,9
73.57 | | 应收款项
融资 | 2,924,054
.07 | | | | 177,794,0
86.92 | 131,366,0
37.67 | | 49,352,10
3.32 | | 上述合计 | 229,272,6
61.75 | 136,122.9
8 | | | 442,794,0
86.92 | 511,366,0
37.67 | -2,757.09 | 160,834,0
76.89 | | 金融负债 | 3,274.45 | 9,983.33 | | | 14,300.00 | 14,300.00 | | 13,257.78 |
其他变动的内容
其他权益工具投资其他变动系外币报表折算产生。
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项 目 | 期末账面余额（元） | 期末账面价值（元） | 受限类型 | 受限原因 | | 货币资金 | 126,757,630.44 | 126,757,630.44 | 保证金等 | 票据承兑保证金、电商平台保证
金、ETC保证金及银行账户保证金
等 | | 固定资产 | 121,299,253.64 | 77,708,150.92 | 抵押 | 债务担保及授信额度担保 | | 合 计 | 248,056,884.08 | 204,465,781.36 | | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 1,359,270,638.75 | 1,075,944,807.09 | 26.33% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 ?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 ?不适用
4、以公允价值计量的金融资产
?适用 □不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 1
其他 | 226,285,
043.68 | 136,122.
98 | | 265,000,
000.00 | 380,000,
000.00 | 2,306,00
9.09 | | 111,421,
166.66 | 自有资金 | | 2
其他 | 63,564.0
0 | | | | | | -
2,757.09 | 60,806.9
1 | 自有资金 | | 合计 | 226,348,
607.68 | 136,122.
98 | 0.00 | 265,000,
000.00 | 380,000,
000.00 | 2,306,00
9.09 | -
2,757.09 | 111,481,
973.57 | -- |
注1： 系公司购买的理财产品，计入交易性金融资产；
注2： 系公司的战略性股权投资，指定为以公允价值计量且变动计入其他综合收益的权益工具投资，即其他权益工具投资。
5、募集资金使用情况
?适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 123,110.94 | | 报告期投入募集资金总额 | 12,976.09 | | 已累计投入募集资金总额 | 59,384.58 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | （一）实际募集资金金额、资金到位情况
根据中国证券监督管理委员会《关于同意广东德尔玛科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可
〔2023〕529号），本公司由主承销商中国国际金融股份有限公司采用余额包销方式，向社会公众公开发行人民币普通
股（A股）股票92,312,500股，发行价为每股人民币14.81元，共计募集资金1,367,148,125.00元，坐扣承销费
87,790,353.77元后的募集资金为1,279,357,771.23元，已由主承销商中国国际金融股份有限公司于2023年5月11日
汇入本公司募集资金监管账户。另减除保荐费、申报会计师费、律师费、评估费、信息披露费用等与发行权益性证券直
接相关的新增外部费用48,248,383.79元后，公司募集资金净额为1,231,109,387.44元。上述募集资金到位情况业经
天健会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2023〕7-61号）。公司对募集资金的存
放和使用进行专户管理，且与保荐机构、存放募集资金的银行签署了募集资金专户存储监管协议。 | |
（二）募集资金使用情况
截至2024年6月30日，公司首次公开发行股票募集资金使用情况为：
截至2024年6月30日，募集资金专户余额为人民币66,312.94万元，均为活期存款（包括累计收到的银行存款利息扣
除银行手续费等的净额）。（2） 募集资金承诺项目情况
?适用 □不适用
单位：万元
| 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集
资金
净额 | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(
1) | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | | 1.智
能家
电制
造基
地项
目 | 否 | 116,4
17.61 | 123,7
98.18 | 116,4
17.61 | 12,38
4.86 | 57,93
5.19 | 49.76
% | 2025
年12
月31
日 | 不适
2
用 | 不适
2
用 | 不适
用 | 否 | | 2.研
发品
控中
心建
设项
目 | 否 | 3,000 | 12,68
3.94 | 3,000 | 525.6
3 | 756.5
5 | 25.22
% | 2025
年12
月31
日 | 不适
3
用 | 不适
3
用 | 不适
用 | 否 | | 3.信
息化
建设
项目 | 否 | 3,693
.33 | 9,965
.43 | 3,693
.33 | 65.6 | 692.8
4 | 18.76
% | 2025
年12
月31
日 | 不适
3
用 | 不适
3
用 | 不适
用 | 否 | | 承诺
投资
项目
小计 | -- | 123,1
10.94 | 146,4
47.55 | 123,1
1
10.94 | 12,97
6.09 | 59,38
4.58 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | | 无 | | | | | | | | | | | | | | 合计 | -- | 123,1
10.94 | 146,4
47.55 | 123,1
10.94 | 12,97
6.09 | 59,38
4.58 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 分项
目说
明未
达到
计划
进
度、
预计
收益
的情
况和
原因
（含 | 不适用 | | | | | | | | | | | |
| “是
否达
到预
计效
益”
选择
“不
适
用”
的原
因） | | | 项目
可行
性发
生重
大变
化的
情况
说明 | 不适用 | | 超募
资金
的金
额、
用途
及使
用进
展情
况 | 不适用 | | 募集
资金
投资
项目
实施
地点
变更
情况 | 不适用 | | 募集
资金
投资
项目
实施
方式
调整
情况 | 不适用 | | 募集
资金
投资
项目
先期
投入
及置
换情
况 | 适用 | | | 本公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议和第一届监事会第十八次会议，审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换已预
先投入募投项目的自筹资金329,658,718.13元，置换已支付发行费用的自筹资金34,461,453.86元，合计置
换资金总额364,120,171.99元。公司独立董事和保荐机构均发表了同意意见。天健会计师事务所（特殊普通
合伙）出具了《以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告》（天健审〔2023〕7-563号）。前
述募集资金置换事项已实施完成。 | | 用闲
置募
集资 | 不适用 | | 金暂
时补
充流
动资
金情
况 | | | 项目
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因 | 不适用 | | 尚未
使用
的募
集资
金用
途及
去向 | 本公司于2024年4月25日和2024年5月21日分别召开第二届董事会第三次会议、第二届监事会第三次会议
和2023年度股东大会，审议通过了《关于使用部分闲置自有资金进行委托理财及部分闲置募集资金进行现金
管理的议案》，同意公司及子公司使用不超过人民币5亿元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自股东大
会审议通过之日起12个月内有效，在上述额度和期限范围内，资金可循环滚动使用。公司严格遵守审慎投资
原则，严格筛选投资对象，选择规模较大抗风险能力强的大型金融机构，选择结构性存款、大额存单等安全性
高、流动性好的保本型产品进行投资。保荐机构发表了同意意见。
截至2024年6月30日，公司所有募集资金均存放于公司募集资金专用账户，将用于募投项目后续资金支付。
公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。 | | 募集
资金
使用
及披
露中
存在
的问
题或
其他
情况 | 不适用 |
注：
1、本公司于2023年6月21日召开第一届董事会第二十四次会议、第一届监事会第十八次会议，会议审议通过了《关于调
整募投项目募集资金投入金额的议案》，同意公司调整募投项目拟投入募集资金金额。根据《广东德尔玛科技股份有限公
司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》（以下简称《招股说明书》）中披露的募集资金用途，公司首次公开发
行股份募集资金扣除发行费用后拟投资于智能家电制造基地项目、研发品控中心建设项目、信息化建设项目。由于首次公
开发行股票实际募集资金净额123,110.94万元小于《招股说明书》中拟使用的募集资金金额，为保障募集资金投资项目的
顺利实施，公司根据募集资金投资项目实施和募集资金到位的实际情况，在不改变募集资金用途的前提下，根据发展现状
和未来业务发展规划，对募集资金投资项目拟使用募集资金金额进行适当调整，拟使用募集资金投入金额不能满足以上投
资项目的资金需求部分由公司通过自筹资金解决。
2、由于智能家电制造基地项目尚处于建设期，尚未产生经济效益。
3、研发品控中心建设项目和信息化建设项目不直接产生经济效益。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 ?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1） 委托理财情况
?适用 □不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金
额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 43,000 | 11,000 | 0 | 0 | | 券商理财产品 | 自有资金 | 1,500 | 0 | 0 | 0 | | 合计 | 44,500 | 11,000 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况 □适用 ?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 ?不适用
（2） 衍生品投资情况
?适用 □不适用
1） 报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用 □不适用
单位：万元
| 衍生品投
资类型 | 初始投资
金额 | 期初金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 期末金额 | 期末投资
金额占公
司报告期
末净资产
比例 | | 外汇 | 0 | 142.72 | -8.25 | 0 | 1,945.23 | 1,725.97 | 361.98 | 0.13% | | 合计 | 0 | 142.72 | -8.25 | 0 | 1,945.23 | 1,725.97 | 361.98 | 0.13% | | 报告期内
套期保值
业务的会
计政策、
会计核算
具体原
则，以及
与上一报
告期相比
是否发生
重大变化
的说明 | 报告期内，公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号—
—套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号——公允价值计量》相
关规定及其指南，对开展的外汇及商品期货套期保值业务进行相应的核算和列报，反映资产负债表及损益
表相关项目，与上一报告期相比不存在重大变化的情形。 | | | | | | | | | 报告期实
际损益情
况的说明 | 报告期内，衍生品投资业务产生公允价值变动损益-8.25万元。其中，计入投资收益-6.60万元，计入公
允价值变动收益-1.65万元。 | | | | | | | | | 套期保值
效果的说 | 公司开展外汇衍生品交易目的是尽可能平滑汇率波动影响，适度开展外汇衍生品交易业务能提高公司应对
外汇波动风险的能力，具有一定的套期保值效果。 | | | | | | | |
| 明 | | | 衍生品投
资资金来
源 | 自有资金 | | 报告期衍
生品持仓
的风险分
析及控制
措施说明
（包括但
不限于市
场风险、
流动性风
险、信用
风险、操
作风险、
法律风险
等） | 公司开展外汇套期保值业务遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇套期
保值业务的交易操作仍存在一定的风险：
（1）汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇率后
支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损失。
（2）内部控制风险：外汇衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内部制度不完善而造
成风险。
（3）交易违约风险：外汇衍生品交易对手出现违约，不能按照约定支付公司衍生品盈利从而无法对冲公
司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
外汇套期保值的风险控制措施：
（1）为最大程度规避和防范汇率波动带来的风险，授权部门和人员将密切关注和分析市场环境变化，适
时调整操作策略。
（2）公司已制定《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司不进行以投机为目的的外汇衍生品交易，所
有外汇衍生品交易业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，以规避和防范汇率或利率风险
为目的，并且对外汇衍生品交易业务的操作原则、审批权限、业务管理及内部操作流程、信息隔离措施、
内部风险管理、信息披露和档案管理等作了明确规定，有效规范外汇衍生品交易业务行为。
（3）公司仅与国家外汇管理局和中国人民银行批准、具有外汇衍生品交易业务经营资格的金融机构进行
交易，外汇衍生品交易业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外汇衍生品交易业务的交割期间
需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹
配。
（4）公司审计部负责对外汇衍生品交易的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况进行审查。 | | 已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对
衍生品公
允价值的
分析应披
露具体使
用的方法
及相关假
设与参数
的设定 | 公司外汇套期保值交易品种主要为外汇期权和远期外汇合约，以各银行的市值重估通知书中的价格作为合
约的公允价值。 | | 涉诉情况
（如适
用） | 不适用 | | 衍生品投
资审批董
事会公告
披露日期
（如有) | 2024年04月29日 |
2） 报告期内以投机为目的的衍生品投资 （未完）
|
|
