日上集团(002593):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月26日 20:46:26 中财网

原标题:日上集团:2024年半年度财务报告

厦门日上集团股份有限公司
2024年半年度财务决算报告
1、合并资产负债表
编制单位：厦门日上集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金743,234,653.06747,267,414.84
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产244,550.00283,075.00
衍生金融资产　　
应收票据32,292,726.6925,446,815.37
应收账款724,010,650.11750,137,506.89
应收款项融资45,870,231.1646,409,351.25
预付款项29,805,629.9899,960,185.76
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款15,895,266.5224,900,047.60
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,117,778,535.221,187,942,019.33
其中：数据资源　　
合同资产331,124,613.99443,219,355.88
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产40,911,805.7046,872,542.60
流动资产合计3,081,168,662.433,372,438,314.52
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
项目期末余额期初余额
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,158,772,913.681,122,131,022.60
在建工程156,017,481.21193,191,585.48
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产111,524.41178,439.05
无形资产234,055,403.45239,080,514.16
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用3,742,271.934,037,530.49
递延所得税资产93,362,054.5693,613,112.82
其他非流动资产49,773,368.1223,509,080.00
非流动资产合计1,695,835,017.361,675,741,284.60
资产总计4,777,003,679.795,048,179,599.12
流动负债：　　
短期借款953,155,649.77938,796,302.01
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据706,662,384.35834,890,318.96
应付账款237,639,872.45283,525,749.99
预收款项　　
合同负债71,607,506.39135,902,036.14
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬2,072,448.126,033,384.75
应交税费25,519,654.0037,491,259.88
其他应付款8,565,100.9510,481,544.08
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债135,463,444.6495,479,614.74
其他流动负债33,006,674.6549,715,564.75
项目期末余额期初余额
流动负债合计2,173,692,735.322,392,315,775.30
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款205,598,102.50243,776,557.10
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　57,759.64
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益1,024,666.651,100,666.65
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计206,622,769.15244,934,983.39
负债合计2,380,315,504.472,637,250,758.69
所有者权益：　　
股本803,858,029.00803,858,029.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积938,058,187.79938,058,187.79
减：库存股　　
其他综合收益-19,254,236.02-10,479,448.86
专项储备　　
盈余公积43,670,824.8442,443,495.94
一般风险准备　　
未分配利润615,854,965.27621,280,138.21
归属于母公司所有者权益合计2,382,187,770.882,395,160,402.08
少数股东权益14,500,404.4415,768,438.35
所有者权益合计2,396,688,175.322,410,928,840.43
负债和所有者权益总计4,777,003,679.795,048,179,599.12
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金403,434,067.27214,758,252.31
交易性金融资产205,450.00235,675.00
衍生金融资产　　
应收票据10,326,840.102,546,000.00
项目期末余额期初余额
应收账款826,246,115.78872,218,901.55
应收款项融资20,948,343.8512,398,594.84
预付款项3,642,797.225,380,124.40
其他应收款7,286,641.862,748,800.60
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货51,600,542.1653,014,995.59
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产2,398,639.371,179,953.08
流动资产合计1,326,089,437.611,164,481,297.37
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,806,929,702.561,799,820,902.56
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产38,093,125.1039,213,929.28
在建工程5,140,901.469,908,206.88
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产1,622,031.471,331,629.70
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用39,161.0086,154.38
递延所得税资产5,215,017.124,931,527.54
其他非流动资产3,260,391.80219,500.00
非流动资产合计1,860,300,330.511,855,511,850.34
资产总计3,186,389,768.123,019,993,147.71
流动负债：　　
短期借款552,451,125.00592,602,581.90
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据566,574,026.58412,021,386.96
项目期末余额期初余额
应付账款49,526,077.1021,752,237.49
预收款项　　
合同负债16,521,230.4620,209,959.67
应付职工薪酬　1,578,000.00
应交税费3,163,706.252,167,256.65
其他应付款96,600.34395,385.46
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债76,338,765.0044,727,008.75
其他流动负债117,701.49　
流动负债合计1,264,789,232.221,095,453,816.88
非流动负债：　　
长期借款103,900,000.0078,950,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债30,817.50　
其他非流动负债　　
非流动负债合计103,930,817.5078,950,000.00
负债合计1,368,720,049.721,174,403,816.88
所有者权益：　　
股本803,858,029.00803,858,029.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积939,300,388.25939,300,388.25
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积43,670,824.8442,443,495.94
未分配利润30,840,476.3159,987,417.64
所有者权益合计1,817,669,718.401,845,589,330.83
负债和所有者权益总计3,186,389,768.123,019,993,147.71
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,531,547,902.112,026,002,995.35
其中：营业收入1,531,547,902.112,026,002,995.35
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,513,382,341.071,957,845,656.31
其中：营业成本1,392,378,075.131,830,231,177.71
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加15,301,145.6611,910,938.97
销售费用32,624,226.1743,925,515.31
管理费用41,585,383.9337,038,560.17
研发费用22,243,816.7119,606,037.21
财务费用9,249,693.4715,133,426.94
其中：利息费用19,462,662.5220,797,706.51
利息收入4,878,926.784,390,423.26
加：其他收益15,705,645.748,345,676.95
投资收益（损失以“—”号填列）1,548,350.00-637,407.27
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-38,525.00-1,838,500.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）29,250,094.79-26,819,803.44
资产减值损失（损失以“—”号填列）-18,957,617.2810,095,695.96
资产处置收益（损失以“—”号填列）485,518.2871,868.46
三、营业利润（亏损以“—”号填列）46,159,027.5757,374,869.70
加：营业外收入510,704.92338,034.33
减：营业外支出955,538.591,271,264.61
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）45,714,193.9056,441,639.42
减：所得税费用10,187,170.409,040,335.79
五、净利润（净亏损以“—”号填列）35,527,023.5047,401,303.63
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）35,527,023.5047,401,303.63
项目2024年半年度2023年半年度
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号 填列）35,995,057.4148,133,568.53
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）-468,033.91-732,264.90
六、其他综合收益的税后净额-8,774,787.165,946,263.47
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-8,774,787.165,946,263.47
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益-8,774,787.165,946,263.47
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-8,774,787.165,946,263.47
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额26,752,236.3453,347,567.10
归属于母公司所有者的综合收益总额27,220,270.2554,079,832.00
归属于少数股东的综合收益总额-468,033.91-732,264.90
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.040.06
（二）稀释每股收益0.040.06
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入572,706,750.10771,661,379.84
减：营业成本511,871,217.67694,261,171.86
税金及附加1,988,623.521,081,875.32
销售费用14,591,220.0221,114,041.99
管理费用7,861,663.567,473,939.84
研发费用15,324,033.2814,970,255.47
财务费用8,452,658.137,737,665.51
其中：利息费用11,994,286.6413,500,733.37
利息收入2,152,652.382,145,934.21
加：其他收益2,398,463.472,104,031.67
项目2024年半年度2023年半年度
投资收益（损失以“—”号填列）1,275,525.00-3,816,858.21
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-30,225.00-1,136,550.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）-1,654,255.56-2,236,556.62
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）-69,576.51-2,737.29
二、营业利润（亏损以“—”号填列）14,537,265.3219,933,759.40
加：营业外收入7,950.00　
减：营业外支出78,138.792,898.30
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）14,467,076.5319,930,861.10
减：所得税费用2,193,787.513,030,952.21
四、净利润（净亏损以“—”号填列）12,273,289.0216,899,908.89
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）12,273,289.0216,899,908.89
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额12,273,289.0216,899,908.89
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,590,485,983.692,045,660,545.05
客户存款和同业存放款项净增加额　　
项目2024年半年度2023年半年度
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还66,904,247.8660,611,077.33
收到其他与经营活动有关的现金137,995,447.7833,999,082.26
经营活动现金流入小计1,795,385,679.332,140,270,704.64
购买商品、接受劳务支付的现金1,250,484,103.751,397,810,211.51
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金198,893,504.73211,447,294.89
支付的各项税费87,712,289.4368,381,942.05
支付其他与经营活动有关的现金128,566,686.08168,612,756.17
经营活动现金流出小计1,665,656,583.991,846,252,204.62
经营活动产生的现金流量净额129,729,095.34294,018,500.02
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额3,000.0024,500.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金136,416,250.0093,607,050.00
投资活动现金流入小计136,419,250.0093,631,550.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金90,882,809.67156,656,119.02
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金134,867,900.0093,858,975.00
投资活动现金流出小计225,750,709.67250,515,094.02
投资活动产生的现金流量净额-89,331,459.67-156,883,544.02
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金490,331,706.44546,916,796.21
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计490,331,706.44546,916,796.21
项目2024年半年度2023年半年度
偿还债务支付的现金479,543,725.93556,187,205.83
分配股利、利润或偿付利息支付的现金58,708,600.9820,547,447.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计538,252,326.91576,734,653.81
筹资活动产生的现金流量净额-47,920,620.47-29,817,857.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-939,156.142,400,344.36
五、现金及现金等价物净增加额-8,462,140.94109,717,442.76
加：期初现金及现金等价物余额486,195,280.41493,544,478.28
六、期末现金及现金等价物余额477,733,139.47603,261,921.04
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金344,099,083.54332,423,501.44
收到的税费返还33,873,191.0138,302,298.06
收到其他与经营活动有关的现金396,687,053.67288,954,401.66
经营活动现金流入小计774,659,328.22659,680,201.16
购买商品、接受劳务支付的现金281,741,022.01291,248,722.89
支付给职工以及为职工支付的现金32,470,564.1030,153,725.31
支付的各项税费4,144,523.181,356,873.31
支付其他与经营活动有关的现金157,304,576.44105,352,914.38
经营活动现金流出小计475,660,685.73428,112,235.89
经营活动产生的现金流量净额298,998,642.49231,567,965.27
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　444,471.85
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金107,730,525.0079,626,500.00
投资活动现金流入小计107,730,525.0080,070,971.85
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金5,003,210.752,554,349.60
投资支付的现金7,108,800.00107,903,100.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金106,455,000.0079,855,625.00
投资活动现金流出小计118,567,010.75190,313,074.60
投资活动产生的现金流量净额-10,836,485.75-110,242,102.75
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金200,000,000.00230,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计200,000,000.00230,000,000.00
偿还债务支付的现金183,450,000.00395,471,121.71
分配股利、利润或偿付利息支付的现金53,231,226.5014,334,836.39
支付其他与筹资活动有关的现金116,500,000.00　
筹资活动现金流出小计353,181,226.50409,805,958.10
筹资活动产生的现金流量净额-153,181,226.50-179,805,958.10
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　71,225.41
五、现金及现金等价物净增加额134,980,930.24-58,408,870.17
加：期初现金及现金等价物余额118,156,394.41297,277,897.47
六、期末现金及现金等价物余额253,137,324.65238,869,027.30
法定代表人：吴子文 主管会计工作负责人：何爱平 会计机构负责人：张定明 （未完）
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