[中报]欢乐家(300997):2024年半年度报告
原标题:欢乐家:2024年半年度报告 欢乐家食品集团股份有限公司 2024年半年度报告 2024年8月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李兴、主管会计工作负责人翁苏闽及会计机构负责人(会计主管人员)刘思玉声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在经营中可能存在的风险因素内容已在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分予以描述，敬请投资者注意并仔细阅读该章节全部内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ...................................... 1 第二节 公司简介和主要财务指标 .................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 .......................................... 8 第四节 公司治理 ................................................. 36 第五节 环境和社会责任 ........................................... 38 第六节 重要事项 ................................................. 42 第七节 股份变动及股东情况 ....................................... 52 第八节 优先股相关情况 ........................................... 57 第九节 债券相关情况 ............................................. 58 第十节 财务报告 ................................................. 59 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 （二）经现任法定代表人签字和公司盖章的本次半年度报告全文和摘要。 （三）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司所属行业发展情况 公司所处的行业为饮料与罐头食品制造行业,该行业集中度不高且产品种类较多。 在饮料行业，公司主要产品椰子汁植物蛋白饮料处于充分市场竞争的植物蛋白饮料细分行业，具有完全的市场化程度。目前主流植物蛋白饮料产品根据其使用主要原料的不同，可分为椰子汁类、豆乳类、坚果类、谷物类、混合类等饮料品种。从消化和饮食均衡角度，植物蛋白在营养基础上主打更加均衡健康，让饮料成为营养素的良好载体，这在蛋白饮料可以得到较好的体现。从行业发展看，植物蛋白在环保和可持续性方面的优势非常明显，健康饮食、“清洁”饮食、环保消费成为植物蛋白饮料发展的长期驱动力。健康化趋势将成为引导行业创新的动力点，也为植物蛋白饮料的发展带来更多机会。 在罐头食品制造行业，根据GB/T 10784-2020《罐头食品分类》标准，按照不同原料、生产工艺和产品特性，罐头食品品类可分为畜肉类、禽类、水产类、水果类、蔬菜类、食用菌类、坚果及籽类、谷物和杂粮、蛋类、婴幼儿辅食类及其他类罐头食品。在水果罐头细分行业，从工艺上看，随着成熟的密封和杀菌工艺的规模化运用，以及水果罐头中的无氧环境不适合微生物生长，水果罐头不需要添加防腐剂即可实现长期贮存，且能最大限度保持水果的营养成分，在食品安全和健康问题上不存在明显劣于新鲜水果的情况。此外，因罐头食品属于方便食品，具有体积小、耐贮存等特点，适合列入家庭应急物资储备清单。 公司现为中国罐头工业协会副理事长单位，中国饮料工业协会常务理事单位。根据中国饮料工业协会的统计资料，公司2021-2023年植物蛋白饮料椰子汁产品的产销量和市场占有率均在全国同类产品中排名前五名。根据行业研究与咨询机构弗若斯特沙利文（Frost ＆ Sullivan）基于对2016至2023年中国大陆地区水果罐头品牌销售额的市场调研，其向公司颁发了“水果罐头累计8年全国销售额第一”市场地位确认证书。 （二）公司主要业务 公司主要从事水果罐头、植物蛋白饮料、果汁饮料、乳酸菌饮料等食品饮料产品的研发、生产和销售。在植物蛋白饮料行业和水果罐头食品行业，公司核心产品欢乐家水果罐头（尤以橘子罐头和黄桃罐头为代表）及欢乐家椰子汁市场拥有较高的市场知名度。公司已形成水果罐头和椰子汁为双驱动的发展战略。一方面长期坚持打造以橘子罐头和黄桃罐头为核心、兼顾多品类罐头产品的中国水果罐头生产企业的旗舰品牌，另一方面以椰子汁植物蛋白饮料为核心，推出了椰子水、果汁、乳酸菌、厚椰乳等饮料产品，丰富了公司产品线。 报告期内，公司主要依托位于山东临沂、湖北汉川、湖北枝江三大工厂及全国性的渠道布局，公司主营业务有序开展，同时围绕产品创新、渠道拓展、品牌建设等主要经营目标推进工作。公司高度重视大宗原料的产业链源头，对产品原料加工方面亦有布局，已初步形成多渠道的原料供应体系，在原料销售等业务也进行了初步业务接洽。 （三）公司主要产品 公司的产品主要分为两大类：第一类是椰子汁植物蛋白饮料、椰子水、果汁饮料、乳酸菌饮料等饮料产品；第二类是水果罐头、八宝粥罐头等罐头食品。 1.椰子汁饮料（含椰子水、厚椰乳等植物基饮料） 报告期，公司椰子汁饮料产品完成营业收入4.52亿元，比上年同期增长11.38%，其占公司营业收入的47.79%。其中，1.25L PET瓶装椰子汁产品营业收入比上年同期增长5.23%，其在椰子汁饮料营业收入占比为52.00%。 2.水果罐头 公司水果罐头中以橘子罐头和黄桃罐头为主，兼具多种水果品类。因受2022年末至2023年初黄桃罐头关注热潮的影响，去年同期水果罐头产品收入出现了较大增长，本报告期受去年同期高基数影响，公司水果罐头产品完成营业收入3.63亿元，比上年同期下降9.06%，其占公司营业收入的38.4%。水果罐头中前两大单品分别为橘子罐头和黄桃罐头，其中，橘子罐头完成营业收入1.00亿元，比上年同期下降4.65%；黄桃罐头完成营业收入1.64亿元，比上年同期下降6.81%。 3.其他产品 包括电解质运动饮料、乳酸菌饮料、八宝粥罐头等产品。 公司主要产品示例如下： （四）主要业绩驱动因素 报告期，公司实现营业收入9.45亿元，同比增长3.64%，主要原因是公司椰子汁产品营业收入增长，同时公司在零食专营连锁渠道取得了一定的业务进展。归属于上市公司股东的净利润为0.82亿元，同比下降36.44%，主要原因是应网点渠道拓展工作和椰子水新品推广销售需要，增加了理货员等一线工作人员和新零售团队人员，以及加大了业务宣传推广力度及兴趣电商等线上平台的推广力度，从而使得销售费用比上年同期有较大增加，销售费用的投放亦是为年底节日旺季的产品销售做好提前部署和前期市场铺垫准备。公司毛利率为35.85%，同比下降1.4个百分点。主要原因是公司产品结构变化以及开拓了零食专营连锁渠道，同时在原料销售等业务中亦有一定进展，上述渠道及业务的毛利率相对较低，但符合该渠道的行业特点和实际情况。 报告期内公司主要工作进展情况： 1.持续进行渠道精耕的营销工作，保持终端网点开拓 公司在报告期内继续通过增网点、扩渠道、铺陈列的方式，充分发挥经销商贴近终端市场的服务优势及市场资源，持续开拓终端网点，同时对已有网点进行优化提升，优胜劣汰，报告期内终端网点净增加数量约10万家，重点加大对流通和餐饮渠道的开发，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，进一步强化产品陈列和冰柜陈列的投放，增加即饮饮料的渠道拓展力度，扩宽产品的消费场景，提高产品在消费者面前的曝光度，促进产品销售。 2.拓展渠道多元化工作 公司积极拥抱零食专营连锁等新兴渠道并取得一定业务进展，以黄桃罐头和橘子罐头为主的水果罐头产品进入了部分头部零食专营连锁渠道，并陆续推进了部分饮料产品进入该渠道，报告期内该渠道实现营业收入3,487.97万元。同时，公司的椰子加工项目由全资子公司越南欢乐家具体推进实施，目前公司已初步形成多渠道的原料供应体系，有助于公司在B端业务和原料销售等业务的开拓。 3.积极布局椰鲨系列产品 公司贯彻椰汁+产品矩阵系列，报告期，椰子水产品尚处于培育期，公司通过线上线下多渠道的协同发展进行品牌推广，线上通过直播和达人直播等方式进行产品推广和销售，线下积极拓展即饮渠道销售椰鲨系列产品。 下半年重点工作计划： 下半年，公司将根据行业发展情况，推进公司整体经营计划和目标的实现，努力提升公司经营质量。 一方面，公司将针对终端网点进行有效梳理和维护，提质增效，加大产品的打堆和陈列，提高有效网点的质量和数量，力争提升单店有效产出，为迎接下半年多个重要节日销售旺季提前部署市场开拓工作，同时，加强网点信息化建设工作，通过信息化手段监控网点的布局和开拓，提升公司经营效率。另一方面积极拓展渠道多元化工作，投入研发力量打造产品研发团队，提升产品竞争力。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“食品及酒制造相关业务”的披露要 求 （五）公司取得的许可证书或备案凭证 公司设立了销售全资子公司深圳众兴利华，所有客户均与其签署销售合同，各生产子公司生产的产品均由深圳众兴利华统一实现对外销售。报告期内，公司及控股子公司涉及许可销售的情况，公司及控股子公司取得的相关许可销售的许可证书或备案凭证情况具体如下：
公司以“欢乐家”和“椰鲨”作为产品品牌直接面对广大消费者，通过线上线下相结合的方式进行品牌宣传推广。线上部分，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店进行产品销售，与头部主播达人合作进行产品直播销售，通过公司微信公众号等渠道进行品牌宣传；线下部分，公司通过赞助线下活动、跨界联名等方式进行品牌宣传。 （七）主要销售模式 公司销售模式以经销为主，少量通过直营、代销或其他方式进行销售。经销模式，公司与经销商之间的交易为买断式销售，经销商通过分销商和零售终端网点将产品最终销售给消费者；消费者购买产品的终端网点包括流通、商超和餐饮等渠道。代销模式，公司主要通过京东自营、天猫超市等渠道进行产品销售。直营及其他模式，公司通过在京东、天猫、拼多多、抖音等平台上开设官方旗舰店及零食专营连锁等其他多元化渠道进行产品销售。 报告期内，公司经销模式销售收入占主营业务收入的比例为88.00%，占绝对主导地位，为公司主要销售渠道。通过经销模式，公司借助经销商的网点资源，建立了基本覆盖全国范围的销售网络，提高了公司产品市场渗透率。未来经营中，公司仍将保持以经销模式为主的销售模式，同时兼顾其他多元化销售渠道。 1.主要销售模式
不同销售模式下的营业收入、营业成本、毛利率及同比变动超过30%的原因： （1）直营及其他模式的主营业务收入及主营业务成本同比变动超过30%，主要是公司开拓了零食专营连锁等新兴渠道，该渠道业务收入及业务成本相应有所增加； （2）代销模式的主营业务收入及主营业务成本同比变动超过30%，主要是电商代销平台的收入增加。 3.主营业务产品收入、成本情况 公司主要产品分为饮料产品和罐头产品，其中饮料产品分为椰子汁（含椰子水、厚椰乳等植物基饮料）及其他饮料（包括乳酸菌饮料、电解质运动饮料、果汁饮料等）。罐头产品分为水果罐头及其他罐头（包括八宝粥、鹌鹑蛋罐头等）。以下产品分类亦同。 （1）主营业务产品收入构成情况
经销模式 ?适用 □不适用 1.报告期公司合作的经销商按照各区域的分布情况 华中地区包括：湖南、湖北、河南、江西； 华东地区包括：安徽、江苏、山东、浙江、福建、上海； 西南地区包括：云南、四川、贵州、重庆、西藏； 华北地区包括：河北、山西、内蒙古、北京、天津； 西北地区包括：甘肃、新疆、陕西、宁夏、青海； 东北地区包括：黑龙江、吉林、辽宁； 华南地区包括：广东、广西、海南。
2.经销模式下，公司的产品通过买断方式直接销售给经销商，再由经销商销售给分销商或零售终端，最后由零售终端销售给消费者。结算方式：以先款后货为主，给予少部分经销商一定的循环信用额度或临时信用额度。 3.报告期内，公司经销商销售的产品为公司的饮料、罐头等产品。公司前五大客户情况如下：
门店销售终端占比超过10% □适用 ?不适用 线上直销销售 ?适用 □不适用 报告期内，公司积极拓展线上销售渠道，在拼多多、抖音、天猫、京东、快手等线上平台进行饮料、罐头产品的销售工作。 占当期营业收入总额10%以上的主要产品销售价格较上一报告期的变动幅度超过30% □适用 ?不适用 （八）采购模式及采购内容 公司采购业务包括采购原材料、包装材料、设备、劳务、能源等。原材料分为主材（主要包括水果、果类加工品等）和辅材（主要包括白糖和食品添加剂等），包装材料主要包括瓶、盖、纸箱和商标等。 公司采购部门采取集团化平台式组织架构，公司在湖北汉川设立了采购中心，统筹管理供应商系统，各个生产工厂按照自身需求在平台上采购下单。报告期公司主要采购内容如下： 单位：元
□适用 ?不适用 主要外购原材料价格同比变动超过30% ?适用 □不适用 （1）报告期内，受橘子增产因素影响，橘子的采购单价同比下降超过30%； （2）报告期内，由于市场对椰子类产品的需求有所增加，同时公司对于椰子类原材料品质要求提升，生榨椰肉汁、椰子水的采购单价同比增长超过30%。 （九）主要生产模式 公司以自主生产为主，委外生产为辅。公司大部分产品采用自主生产的生产模式，部分新产品在面市初期选择委外加工，形成稳定销量后再转为自主生产，同时部分产品的非核心工序也选择委外加工。 委托加工生产 □适用 ?不适用 营业成本的主要构成项目
（十）产量与库存量 1.主要产品的产量、销量与库存情况
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