摩恩电气(002451):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月26日 21:35:43 中财网

原标题:摩恩电气:2024年半年度财务报告

上海摩恩电气股份有限公司 Shanghai Morn Electric Equipment Co.,Ltd. 2024年半年度财务报告

2024年8月

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：上海摩恩电气股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金175,025,683.42140,731,219.29
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产6,117,725.0018,122,475.50
衍生金融资产　　
应收票据51,907,314.2597,970,244.71
应收账款518,613,418.38475,523,187.15
应收款项融资18,175,197.4716,420,590.93
预付款项5,395,592.572,512,222.96
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款21,619,045.0121,824,693.27
其中：应收利息　2,100,000.00
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货151,422,496.39155,311,726.38
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产111,108,339.72135,779,945.84
流动资产合计1,059,384,812.211,064,196,306.03
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资24,530,092.6228,279,987.05
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产127,156,860.39130,202,776.54
固定资产321,848,795.84261,507,662.73
在建工程77,921,785.9990,609,681.24
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产16,804,505.9017,524,699.04
无形资产33,782,624.3133,886,126.12
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用545,926.65375,804.63
递延所得税资产20,512,122.1716,648,028.28
其他非流动资产14,932,916.318,771,617.38
非流动资产合计638,035,630.18587,806,383.01
资产总计1,697,420,442.391,652,002,689.04
流动负债：　　
短期借款428,234,242.94365,664,867.76
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据10,000,000.000.00
应付账款66,413,187.6952,720,704.10
预收款项330,000.004,030,000.00
合同负债15,042,524.8913,712,600.38
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬11,495,865.9312,427,859.08
应交税费7,670,579.885,251,475.79
其他应付款77,905,775.4027,961,852.85
其中：应付利息1,037,798.05557,169.09
应付股利1,799,400.001,799,400.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债103,964,413.1233,464,413.12
其他流动负债33,490,115.7971,417,281.71
流动负债合计754,546,705.64586,651,054.79
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款45,156,250.69164,225,675.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债17,238,642.8117,188,417.96
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益22,763,854.8324,741,593.97
递延所得税负债2,811,458.393,204,090.04
其他非流动负债　　
非流动负债合计87,970,206.72209,359,776.97
负债合计842,516,912.36796,010,831.76
所有者权益：　　
股本439,200,000.00439,200,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积68,414,355.0368,414,355.03
减：库存股　　
其他综合收益-1,504,774.093,341,950.25
专项储备　　
盈余公积19,029,561.2319,029,561.23
一般风险准备1,270,934.371,270,934.37
未分配利润229,243,492.20224,191,469.23
归属于母公司所有者权益合计755,653,568.74755,448,270.11
少数股东权益99,249,961.29100,543,587.17
所有者权益合计854,903,530.03855,991,857.28
负债和所有者权益总计1,697,420,442.391,652,002,689.04
法定代表人：朱志兰 主管会计工作负责人：管佳菲 会计机构负责人：管佳菲
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金101,329,185.0486,980,741.66
交易性金融资产0.0013,950,245.50
衍生金融资产　　
应收票据20,467,790.9539,174,811.96
应收账款234,484,849.44225,448,970.63
应收款项融资8,394,611.991,378,102.15
预付款项108,249,027.5114,038,918.80
其他应收款171,056,880.31190,213,331.25
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货71,708,260.0576,083,318.95
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,488,759.275,140,640.93
流动资产合计717,179,364.56652,409,081.83
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资267,646,092.62268,495,987.05
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产127,156,860.39130,202,776.54
固定资产216,820,002.22198,386,955.12
在建工程53,154,261.6484,398,771.31
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产33,491,236.6633,733,032.80
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用545,926.65375,804.63
递延所得税资产10,009,021.2210,188,471.27
其他非流动资产14,932,916.314,505,428.30
非流动资产合计723,756,317.71730,287,227.02
资产总计1,440,935,682.271,382,696,308.85
流动负债：　　
短期借款348,394,701.27300,094,597.12
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据10,000,000.000.00
应付账款54,731,757.4444,688,299.17
预收款项　　
合同负债14,856,950.6812,924,098.35
应付职工薪酬1,546,462.561,860,434.06
应交税费2,893,838.702,812,053.12
其他应付款141,378,782.6795,909,037.51
其中：应付利息2,559,950.01557,169.09
应付股利1,799,400.001,799,400.00
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债99,750,000.0029,250,000.00
其他流动负债8,018,425.7126,769,040.52
流动负债合计681,570,919.03514,307,559.85
非流动负债：　　
长期借款21,127,450.69138,696,875.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益22,763,854.8324,741,593.97
递延所得税负债0.00506,910.18
其他非流动负债　　
非流动负债合计43,891,305.52163,945,379.15
负债合计725,462,224.55678,252,939.00
所有者权益：　　
股本439,200,000.00439,200,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积67,669,701.5767,669,701.57
减：库存股　　
其他综合收益-598,755.753,144,057.50
专项储备　　
盈余公积19,029,561.2319,029,561.23
未分配利润190,172,950.67175,400,049.55
所有者权益合计715,473,457.72704,443,369.85
负债和所有者权益总计1,440,935,682.271,382,696,308.85
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入583,541,057.60562,642,321.07
其中：营业收入583,541,057.60562,642,321.07
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本576,277,533.06555,369,769.14
其中：营业成本522,641,788.96494,101,857.38
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,653,928.271,678,040.67
销售费用10,839,201.0413,576,117.41
管理费用13,674,079.0515,004,247.58
研发费用16,402,198.3817,689,298.98
财务费用11,066,337.3613,320,207.12
其中：利息费用11,163,072.1212,888,916.89
利息收入393,942.00690,799.70
加：其他收益12,427,967.495,130,703.14
投资收益（损失以“—”号填 列）3,204,294.93357,464.09
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-589,685.70-411,839.96
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-11,704,418.87-4,413,476.58
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-5,611,513.650.00
资产处置收益（损失以“—” 号填列）　　
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）5,579,854.448,347,242.58
加：营业外收入2,621,386.253,352.50
减：营业外支出382.62495,760.80
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）8,200,858.077,854,834.28
减：所得税费用-1,010,159.48921,928.20
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）9,211,017.556,932,906.08
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）9,211,017.556,932,906.08
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）9,444,022.975,683,864.33
2.少数股东损益（净亏损以 “—”号填列）-233,005.421,249,041.75
六、其他综合收益的税后净额-5,907,344.80-5,224,272.41
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-4,846,724.34-4,967,004.03
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-2,686,177.42-4,172,642.27
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益-2,686,177.42-4,172,642.27
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-2,160,546.92-794,361.76
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备-2,160,546.92-794,361.76
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-1,060,620.46-257,268.38
七、综合收益总额3,303,672.751,708,633.67
归属于母公司所有者的综合收益总 额4,597,298.63716,860.30
归属于少数股东的综合收益总额-1,293,625.88991,773.37
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.02150.013
（二）稀释每股收益0.02150.013
法定代表人：朱志兰 主管会计工作负责人：管佳菲 会计机构负责人：管佳菲
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入249,242,146.17240,855,747.27
减：营业成本217,543,759.04206,502,993.09
税金及附加1,214,682.741,446,556.15
销售费用4,448,846.589,072,653.74
管理费用10,840,991.898,266,862.00
研发费用6,634,613.887,254,963.39
财务费用5,080,992.786,549,368.94
其中：利息费用8,806,122.5610,125,640.98
利息收入3,775,162.133,740,266.83
加：其他收益4,526,334.013,944,123.87
投资收益（损失以“—”号填 列）11,404,294.93-427,598.91
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益-589,685.70-411,839.96
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以 “—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）131,911.46-1,736,604.08
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-42,862.210.00
资产处置收益（损失以“—” 号填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）19,497,937.453,542,270.84
加：营业外收入0.003,351.50
减：营业外支出0.00495,760.80
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）19,497,937.453,049,861.54
减：所得税费用333,036.33-331,131.20
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）19,164,901.123,380,992.74
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）19,164,901.123,380,992.74
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额-3,742,813.25-4,699,234.91
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-2,686,177.42-4,172,642.27
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益-2,686,177.42-4,172,642.27
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-1,056,635.83-526,592.64
1.权益法下可转损益的其他综　　
合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备-1,056,635.83-526,592.64
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额15,422,087.87-1,318,242.17
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金665,684,253.68551,817,926.63
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金36,879,560.1029,915,598.76
经营活动现金流入小计702,563,813.78581,733,525.39
购买商品、接受劳务支付的现金602,560,928.37514,085,039.43
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金29,845,212.7529,776,030.93
支付的各项税费3,897,824.7910,709,887.72
支付其他与经营活动有关的现金23,888,473.3221,713,793.24
经营活动现金流出小计660,192,439.23576,284,751.32
经营活动产生的现金流量净额42,371,374.555,448,774.07
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金20,357,555.737,906,562.53
取得投资收益收到的现金0.0035,063.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计20,357,555.737,941,625.53
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金75,867,096.8545,014,903.02
投资支付的现金0.000.00
质押贷款净增加额　0.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　0.00
支付其他与投资活动有关的现金　0.00
投资活动现金流出小计75,867,096.8545,014,903.02
投资活动产生的现金流量净额-55,509,541.12-37,073,277.49
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金195,500,000.00244,243,001.97
收到其他与筹资活动有关的现金98,000,000.0078,500,000.00
筹资活动现金流入小计293,500,000.00322,743,001.97
偿还债务支付的现金179,480,728.97239,844,984.67
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金18,627,447.3814,657,020.77
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金50,300,000.0031,600,000.00
筹资活动现金流出小计248,408,176.35286,102,005.44
筹资活动产生的现金流量净额45,091,823.6536,640,996.53
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响61,387.06-44,261.74
五、现金及现金等价物净增加额32,015,044.144,972,231.37
加：期初现金及现金等价物余额83,173,486.9573,312,973.44
六、期末现金及现金等价物余额115,188,531.0978,285,204.81
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金261,254,069.01238,087,748.05
收到的税费返还0.000.00
收到其他与经营活动有关的现金45,298,505.4914,765,023.82
经营活动现金流入小计306,552,574.50252,852,771.87
购买商品、接受劳务支付的现金289,578,570.16183,964,111.10
支付给职工以及为职工支付的现金11,240,051.5310,156,509.96
支付的各项税费1,872,435.297,870,350.94
支付其他与经营活动有关的现金26,322,620.94100,588,774.41
经营活动现金流出小计329,013,677.92302,579,746.41
经营活动产生的现金流量净额-22,461,103.42-49,726,974.54
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金0.000.00
取得投资收益收到的现金12,000,000.000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额0.000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额0.000.00
收到其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流入小计12,000,000.000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金12,844,358.4827,032,827.82
投资支付的现金2,900,000.000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额0.000.00
支付其他与投资活动有关的现金0.000.00
投资活动现金流出小计15,744,358.4827,032,827.82
投资活动产生的现金流量净额-3,744,358.48-27,032,827.82
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金0.000.00
取得借款收到的现金175,500,000.00186,250,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金98,000,000.0078,500,000.00
筹资活动现金流入小计273,500,000.00264,750,000.00
偿还债务支付的现金172,250,000.00154,305,133.14
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金12,736,813.769,236,140.47
支付其他与筹资活动有关的现金50,300,000.0031,600,000.00
筹资活动现金流出小计235,286,813.76195,141,273.61
筹资活动产生的现金流量净额38,213,186.2469,608,726.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响61,387.06-44,261.74
五、现金及现金等价物净增加额12,069,111.40-7,195,337.71
加：期初现金及现金等价物余额62,424,055.1949,232,961.63
六、期末现金及现金等价物余额74,493,166.5942,037,623.92
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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