[中报]龙溪股份(600592):龙溪股份2024年半年度报告
原标题:龙溪股份:龙溪股份2024年半年度报告 福建龙溪轴承（集团）股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈晋辉、主管会计工作负责人曾四新及会计机构负责人（会计主管人员）吴慧泉声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告第三节管理层讨论与分析披露了公司面对的风险因素及采取的应对措施，请投资者阅读。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 6 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 26 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 32 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 34 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 34 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 35
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司主要业务为关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱的研发、生产与销售，并通过控股子公司开展供应链服务与生产物资贸易。报告期，集团营业利润主要来自母公司关节轴承业务的贡献。关节轴承是母公司的核心业务，产品广泛应用于工程机械、载重汽车、冶金矿山、水利工程等传统配套市场及航空航天、风电核电等国家战略性新兴领域，并大量出口欧美等四十多个国家和地区；子公司永轴公司生产经营圆锥滚子轴承，产品主要配套于国内商用车辆、工程机械，部分出口亚太和欧美等海外市场；子公司三齿公司生产经营齿轮及齿轮变速箱，下游配套行业主要为国内工程机械，部分为新能源汽车市场；子公司龙冠贸易、三齿公司及孙公司永裕德公司借助集团和自身供应链、销售渠道及其资源优势，专业从事钢材等供应链服务及生产物资贸易业务。 公司高端轴套、免维护十字轴、粉末冶金机械件、汽车配件等业务板块经营规模较小，对集团经营业绩的贡献比较有限。 （二）经营模式 公司关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱产业链完整，生产工序主要包括：钢材-锻造-车加工-热处理-磨加工-表面处理（关节轴承）-装配-产成品。产品以自制为主，外协、外购分工协作为辅；生产组织多数采用“以单定产和预测排产”相结合的方式；国内市场采用直销模式，出口市场以直销和代理相结合。 （三）公司所属行业情况 公司主要业务关节轴承、圆锥滚子轴承、齿轮/变速箱均属于机械零部件制造业，行业周期性强、竞争激烈，国内外经济形势、特别是投资增速对行业发展影响巨大。 报告期，外部经济环境的不稳定性、不确定性、不均衡性持续上升，地缘政治经济和全球安全紧张局势仍在加剧，世界经济和国际贸易增长动能不足，发达经济体对供应链多元化诉求提升，贸易保护主义盛行，越来越多的机械产品成为国际贸易争端的目标；虽然受到多重负面因素的叠加影响，但跨国公司加速产业新布局，产业链供应链重构为出口型企业带来机遇。国内经济运行压力加大，经济运行出现分化，重点领域风险隐患仍然较多，地产建筑领域持续低迷，工程机械、载重汽车等重点配套市场出现触底反弹迹象，但存在有效需求不足，传统配套市场未见明显起色；国内航空航天、钢结构建筑、新能源等新兴领域继续保持良好的发展势头，为行业头部企业创造难得的商机。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司核心竞争力主要体现在母公司关节轴承业务方面。作为国内最大的关节轴承供应商和最大出口商，公司关节轴承品种齐全，制造链完整，拥有向心、角接触、推力、杆端、球头杆端和带座带锁口等六大类型、60个系列、10,000多个品种的关节轴承产品，拥有独具特色的柔性精益制造体系，具备同时组织生产1500以上品种的关节轴承的能力，可适应多品种小批量及大规模批量订单的生产。 公司是关节轴承国家行业标准主起草单位，是全国滚动轴承标准化技术委员会关节轴承分技术委员会秘书处承担单位，承担关节轴承国家、行业标准的制修订工作，也是关节轴承领域ISO标准主要参与单位。现有行业标准共9项全部由公司主持或参与制修订，参与国家标准制修订8项，参与ISO标准制定3项（关节轴承静载荷、动载荷和寿命及液压杆用杆端关节轴承三项ISO标准），提升行业国际话语权。 公司研发体系完善，拥有全国唯一的关节轴承研究所、博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、福建省工程技术研究中心和重点实验室，获批“国家与地方联合工程研究中心”建设；研发能力突出，拥有经验丰富的关节轴承设计、制造、工艺装备等方面的专家，承担国家科技支撑计划等国家、省部级重大技术专项，年开发新产品700种以上，“关节轴承产品技术创新平台建设”、“高端自润滑关节轴承研发及产业化”获福建省科技进步一等奖，多项技术成果分获国防科技进步二等奖、福建省技术发明奖三等奖；关节轴承检测与实验中心通过中国合格评定实验室认可委员会（CNAS）的ISO/IEC17025认可，检测试验设备国际先进、国内领先水平，出具的检测报告具有权威性。 公司大力发展航空高端关节轴承，先后承接航空关节轴承共性技术研究、航空关节轴承研保条件建设等三十多个国家级、省部级科研项目，其中《关节轴承产品技术创新平台建设》《航空自润滑关节轴承PTFE织物衬垫》《高端自润滑关节轴承研发及产业化》分获福建省科技进步一、二等奖，《长寿命高可靠性重型卡车推力杆关节轴承》获福建省技术发明二等奖，成功为国家空、天、海、陆高新工程等提供配套产品，有效扭转了航空领域高端关节轴承长期依赖进口的局面，类非标航空关节轴承，通过关节轴承领域最权威实验机构——美国海军航空司令部（NAVAIR）实验室最严格的A标轴承认证，是国内唯一通过认证的企业，所研制的8类6000余种规格航空关节轴承被列入美国政府采购合格产品目录（QPL－AS81820）。截止2024年6月30日，公司拥有授权专利143项，其中发明专利60项。公司关节轴承产品质量稳定，性价比优势突出，产品远销欧美等四十多个国家和地区，获得了各行业重点龙头客户的普遍认可，以优质的产品及服务赢得卡特彼勒、沃尔沃、中国商飞、航空工业、航天科技、中国重汽、三一重工等一大批重量级客户，建立了稳定、忠诚的客户群。产品遍布国内知名工程机械、载重汽车主机市场及航空航天等战略性新兴应用领域，配套C919、AG600、MA700、神舟、天宫、昆仑号、天眼、上海中心大厦、北京大兴国际机场、和谐号、复兴号等国家重点科研及工程项目；成功进入卡特彼勒、林德公司、沃尔沃等跨国公司全球采购体系。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，全球经济表现出较为强劲的韧性，虽然仍面临着世界经济和国际贸易增长动能不足、地缘政治冲突持续发酵、全球经济复苏的不稳定性、不确定性和不均衡性，发达经济体对供应链多元化诉求提升，贸易保护主义盛行等问题，但跨国公司加快产业链供应链重构与布局，为出口型企业带来了增长机遇。国内市场方面，机械制造仍徘徊于周期下行的困局中，工程机械市场延续底部震荡期，行业有效需求不足，经济运行出现分化，重点领域风险隐患仍然较多，新旧动能转换存在阵痛等问题。面对复杂多变的内外部环境，公司董事会和管理层积极采取应对措施，创新营销思路，持续实施“双师型”营销，依托“三大核心技术”开展拉网式调研，加强营销网格化管理，持续开展顾客关系维护，稳固国内传统配套市场；充分利用国内外产业链供应链不稳定甚至重构所带来的契机，抢抓全球高端市场，致力开发跨国公司全球采购体系；持续紧盯新机型、新项目、新领域不断扩大业务合作范围，在航空航天等高端市场方面及战略性新兴应用领域方面取得显著成效；密切跟踪国家产业政策及市场动向，深入市场调研，组织开展产品预研与攻关，初步探索关节轴承在人形机器人、低空飞行器等领域的应用。2024年上半年，公司国内国际产品销售实现双增长，其中国内市场收入（不含贸易业务）比增6.86%，出口市场收入比增10.41%。 截止2024年6月30日，公司资产总额350,807万元，比上年度末降低5.12%；归属于集团母公司所有者权益241,278万元，比上年度末增长0.49%；上半年实现营业收入105,915万元，同比增长6.84%；实现利润总额6,733万元，同比降低47.21%；归属母公司所有者净利润6,437万元，同比降低44.69%(若剔除股票公允价值变动收益-4,439万元的影响后，集团利润总额11,172万元，同比增长4.66%；归属集团母公司所有者净利润10,209万元，同比增长3.45%)；扣除非经常性损益后归属于母公司所有者净利润8,792万元，同比增长3.12%。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：营业成本增长7.32%，主要随着营业收入的增加以及人工成本的上涨，营业成本相应提高。 销售费用变动原因说明：主要是2023年下半年度调薪影响相应增加销售人员的薪酬支出。 管理费用变动原因说明：主要是公司总部搬迁增加折旧及摊销费用。 财务费用变动原因说明：主要是受汇率变动及利息收支净额影响，报告期公司利息收支净额216万元，同比减少134万元；取得汇兑收益16万元，同比减少171万元，导致财务费用增长。 研发费用变动原因说明：主要是集团公司持续强化研发投入，加强航空航天、轨道交通、钢结构建筑等领域新产品的技术研发。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：经营活动产生的现金流量净额同比减少2,757万元，主要是公司产品销售收入增加，销售商品、提供劳务收到的现金增加10,183万元；收到其他与经营活动有关的现金减少4,110万元；公司增加原材料等商品的采购，购买商品、接受劳务支付的现金增加5,792万元；支付给职工以及为职工支付的现金增加608万元；支付的各项税费增加2,125万元；支付其他与经营活动有关的现金增加304万元等。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：投资活动产生的现金流量净额同比增加42,049万元，主要是金昌龙公司收回华安厂区土地房屋处置款导致处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额增加12,137万元；受滚动投资结构性存款理财产品影响，本期收到其他与投资活动有关的现金增加13,800万元,支付其他与投资活动有关的现金减少15,250万元等。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：筹资活动产生的现金流量净额同比减少13,612万元，主要是本期取得借款收到的现金减少20,681万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加5,680万元，偿还债务支付的现金减少12,750万元。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 公司根据新金融工具准则的规定，将持有的上市公司股票列入交易性金融资产，报告期末公司持有其他上市公司股票公允价值变动额减少利润总额4,439万元，若剔除股票公允价值变动的影响，集团利润总额11,172万元，同比增长4.66%；归属集团母公司所有者净利润10,209万元，同比增长3.45%。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明 无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 单位：万元
说明：2024年4月12日，公司召开八届二十六次董事会，会议审议通过《关于收购控股子公司部分职工股权及增资的议案》同意公司以资产评估值为对价，收购三齿公司退休离职职工股权并向三齿公司进行增资，股权收购金额人民币46.2066万元，增资金额人民币7,000万元，其中债转股5,000万元为公司通过集团内部借贷所享有的债权，其余 2,000 万元为现金增资。报告期，公司签订增资收购协议，已完成收购三齿公司退休离职职工股权事项及向三齿公司增资的事项，本次增资后，公司占三齿公司的出资比例由原来的96.6840%增加为99.6871%。
(1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 A、2021年3月3日公司召开七届二十九次董事会，会议审议通过《龙溪股份关于关节轴承绿色智能制造技术改造项目的议案》，同意公司自筹资金人民币 4.45亿元，结合企业整体搬迁，在蓝田二、三厂区实施关节轴承绿色智能制造技术改造项目, 其中项目建设资金4.25亿元，铺底流动资金2,000万元。截 至2024年6月，项目已完成投资41,351.98万元，其中报告期投入967.43万元。项目设计产能500万套已形成。 B、2022年4月21日公司召开八届七次董事会，会议审议通过《关于长寿命、高可靠关节轴承及其组件产业化项目的议案》，同意公司自筹资金人民币1.55 亿元，在蓝田厂区实施长寿命、高可靠关节轴承及其组件产业化项目，该项目申报国家产能提升专项，获批国拨资金1314万元，项目总投资调减为1.10 亿元，其中项目建设资金8,700万元，铺底流动资金2,300万元。截至2024年6月，项目已投资3,230万元，其中报告期投入458万元。目前项目正在实施中， 产能尚未形成。 C、2024年5月23日公司召开2023年年度股东大会，会议审议通过《关于实施龙轴高端机械零部件制造基地项目的议案》，同意公司在漳州市高新区智能 制造产业园实施龙轴高端机械零部件制造基地项目（一期），项目总投资53,000万元，其中固定资产投资35,000万元，全部流动资金18,000万元（含5,400 万元铺底流动资金）。同意公司向关联方漳州九龙江圆山投资有限公司购买100亩工业用地及52,272.71㎡厂房和辅助设施，预计关联交易金额约22,000 万元。截至2024年6月，项目已完成投资179.62万元，目前已完成部分设备的立项采购工作。土地及厂房等基建部分由漳州九龙江圆山投资有限公司先行 投资，漳州九龙江圆山投资有限公司已完成土地购置及一期项目前期手续，目前厂房及基础设施等工程正在进行项目建设。 D、委托理财 单位：元
说明： ①公司八届十七次董事会及2022年年度股东大会审议通过《关于拟使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》，同意公司在不影响生产经营资金需求 的前提下，使用总额不超过人民币10亿元（含10亿元）的暂时闲置自有资金投资安全性高、流动性好、本金安全的理财产品，上述资金使用期限不超 过股东大会审议通过该议案的一年内，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。具体内容详见公司刊登在2023年4月27日、5月24日出版的《上海 证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于拟使用自有资金投资理财产品的公告》《龙溪股份2022年度股东大会》。 ②公司八届二十七次董事会及2023年年度股东大会审议通过《关于拟使用暂时闲置自有资金投资理财产品的议案》，同意公司在不影响生产经营资金需 求的前提下，使用总额不超过人民币10亿元（含10亿元）的暂时闲置自有资金投资安全性高、流动性好、本金安全的理财产品，上述资金使用期限不 超过股东大会审议通过该议案之日起12个月内，公司可在使用期限及额度范围内滚动投资。具体内容详见公司刊登在2024年4月27日、5月24日出 版的《上海证券报》及上交所网站（www.sse.com.cn）的《龙溪股份关于拟使用自有资金投资理财产品的公告》《龙溪股份2023年度股东大会》。（未完）  |