章源钨业(002378):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月26日 22:40:41 中财网 |
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原标题: 章源钨业:2024年半年度财务报告
崇义 章源钨业股份有限公司
CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.
二〇二四年半年度财务报告
股票代码:002378
股票简称: 章源钨业
披露日期:2024年 8月 27日
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:崇义 章源钨业股份有限公司
2024年 06月 30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 373,641,929.88 | 660,541,033.05 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 1,060,237.61 | 5,496,602.95 | 应收账款 | 686,892,154.96 | 359,127,329.89 | 应收款项融资 | 245,844,874.16 | 205,177,930.33 | 预付款项 | 25,509,215.51 | 43,989,244.57 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 5,984,482.20 | 2,734,540.34 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 1,441,588,967.29 | 1,486,972,401.57 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 14,968,206.26 | 2,314,343.03 | 流动资产合计 | 2,795,490,067.87 | 2,766,353,425.73 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 103,574,771.42 | 107,674,937.53 | 其他权益工具投资 | 3,817,920.00 | 3,817,920.00 | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | 9,888,515.92 | 10,228,081.18 | 固定资产 | 1,160,821,409.44 | 1,208,735,399.62 | 在建工程 | 88,744,092.84 | 59,962,962.86 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 5,903,324.33 | 2,021,112.71 | 无形资产 | 387,756,782.06 | 409,211,575.08 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 10,014,399.37 | 5,167,669.85 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 29,049,072.00 | 27,191,254.74 | 递延所得税资产 | 14,231,290.71 | 12,769,670.83 | 其他非流动资产 | 342,108,303.24 | 262,631,312.08 | 非流动资产合计 | 2,155,909,881.33 | 2,109,411,896.48 | 资产总计 | 4,951,399,949.20 | 4,875,765,322.21 | 流动负债: | | | 短期借款 | 1,050,249,930.54 | 887,846,520.88 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 372,815,700.00 | 361,470,000.00 | 应付账款 | 138,713,274.77 | 163,110,108.60 | 预收款项 | | | 合同负债 | 17,179,157.36 | 29,239,311.03 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 77,733,274.46 | 93,571,940.64 | 应交税费 | 31,221,769.66 | 37,843,071.24 | 其他应付款 | 8,006,366.31 | 8,461,305.36 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 244,100,229.02 | 576,739,981.83 | 其他流动负债 | 2,129,890.88 | 3,698,164.41 | 流动负债合计 | 1,942,149,593.00 | 2,161,980,403.99 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 782,850,000.00 | 519,450,000.00 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 3,217,223.39 | 503,517.68 | 长期应付款 | 24,000,000.00 | 24,000,000.00 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 3,796,600.80 | 3,373,054.32 | 递延收益 | 97,614,605.09 | 107,992,310.49 | 递延所得税负债 | 16,569,221.11 | 15,299,055.93 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 928,047,650.39 | 670,617,938.42 | 负债合计 | 2,870,197,243.39 | 2,832,598,342.41 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,201,417,666.00 | 1,201,417,666.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 302,253,893.07 | 302,584,978.45 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | 823,340.51 | 804,905.46 | 专项储备 | 7,212,448.22 | 8,412,004.15 | 盈余公积 | 265,378,211.84 | 265,378,211.84 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 298,250,906.86 | 258,078,649.49 | 归属于母公司所有者权益合计 | 2,075,336,466.50 | 2,036,676,415.39 | 少数股东权益 | 5,866,239.31 | 6,490,564.41 | 所有者权益合计 | 2,081,202,705.81 | 2,043,166,979.80 | 负债和所有者权益总计 | 4,951,399,949.20 | 4,875,765,322.21 |
法定代表人:黄世春 主管会计工作负责人:范迪曜 会计机构负责人:黄如红
2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 354,916,317.33 | 641,732,785.06 | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | | 应收账款 | 736,827,384.72 | 315,935,893.82 | 应收款项融资 | 242,122,907.70 | 202,496,617.67 | 预付款项 | 18,257,483.49 | 38,158,857.76 | 其他应收款 | 69,900,482.55 | 66,734,514.91 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 1,095,052,325.76 | 1,184,392,010.10 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 10,296,390.81 | 1,804,286.47 | 流动资产合计 | 2,527,373,292.36 | 2,451,254,965.79 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,795,816,685.51 | 1,799,833,567.64 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | 9,888,515.92 | 10,228,081.18 | 固定资产 | 711,766,608.42 | 731,332,403.16 | 在建工程 | 51,529,994.79 | 24,632,908.71 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | 349,488,344.86 | 368,423,512.74 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 7,503,678.12 | 3,609,383.84 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 14,644,379.32 | 12,738,119.26 | 递延所得税资产 | 13,623,036.47 | 12,325,379.67 | 其他非流动资产 | 323,726,423.84 | 260,837,598.33 | 非流动资产合计 | 3,277,987,667.25 | 3,223,960,954.53 | 资产总计 | 5,805,360,959.61 | 5,675,215,920.32 | 流动负债: | | | 短期借款 | 1,050,249,930.54 | 887,846,520.88 | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 372,815,700.00 | 361,470,000.00 | 应付账款 | 88,399,511.43 | 103,225,865.79 | 预收款项 | | | 合同负债 | 9,725,998.19 | 26,240,128.30 | 应付职工薪酬 | 54,443,704.65 | 66,778,387.29 | 应交税费 | 29,214,014.76 | 35,232,482.82 | 其他应付款 | 6,064,914.58 | 6,250,510.76 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 212,338,163.18 | 526,529,257.87 | 其他流动负债 | 1,264,379.76 | 3,344,916.23 | 流动负债合计 | 1,824,516,317.09 | 2,016,918,069.94 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 722,850,000.00 | 447,450,000.00 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 3,796,600.80 | 3,373,054.32 | 递延收益 | 32,029,139.10 | 35,994,074.12 | 递延所得税负债 | 16,405,115.75 | 15,165,785.68 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 775,080,855.65 | 501,982,914.12 | 负债合计 | 2,599,597,172.74 | 2,518,900,984.06 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,201,417,666.00 | 1,201,417,666.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 302,722,714.36 | 303,053,799.74 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | 6,066,809.49 | 7,268,604.52 | 盈余公积 | 265,378,211.84 | 265,378,211.84 | 未分配利润 | 1,430,178,385.18 | 1,379,196,654.16 | 所有者权益合计 | 3,205,763,786.87 | 3,156,314,936.26 | 负债和所有者权益总计 | 5,805,360,959.61 | 5,675,215,920.32 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 1,813,833,245.24 | 1,723,664,508.27 | 其中:营业收入 | 1,813,833,245.24 | 1,723,664,508.27 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 1,690,021,123.95 | 1,630,491,513.25 | 其中:营业成本 | 1,499,812,354.22 | 1,469,107,007.95 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 9,693,153.73 | 7,941,329.06 | 销售费用 | 32,778,425.45 | 26,803,329.01 | 管理费用 | 74,139,417.07 | 66,994,124.10 | 研发费用 | 32,812,257.46 | 29,121,533.78 | 财务费用 | 40,785,516.02 | 30,524,189.35 | 其中:利息费用 | 44,235,794.75 | 36,271,535.91 | 利息收入 | 1,366,457.97 | 1,903,423.57 | 加:其他收益 | 35,706,936.50 | 27,228,047.06 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 4,091,970.01 | 5,209,010.48 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | 7,490,919.27 | 9,523,811.56 | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”
号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | | -4,990,807.89 | 信用减值损失(损失以“—”号
填列) | -25,661,974.85 | -14,380,332.57 | 资产减值损失(损失以“—”号
填列) | -3,143,628.22 | -4,757,720.01 | 资产处置收益(损失以“—”号
填列) | -415,346.24 | -163,171.24 | 三、营业利润(亏损以“—”号填列) | 134,390,078.49 | 101,318,020.85 | 加:营业外收入 | 852,733.22 | 1,301,073.87 | 减:营业外支出 | 2,698,612.60 | 2,409,308.04 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号填
列) | 132,544,199.11 | 100,209,786.68 | 减:所得税费用 | 21,161,206.88 | 14,087,568.60 | 五、净利润(净亏损以“—”号填列) | 111,382,992.23 | 86,122,218.08 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以“—”
号填列) | 111,382,992.23 | 86,122,218.08 | 2.终止经营净利润(净亏损以“—”
号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 112,257,317.33 | 86,442,119.99 | 2.少数股东损益(净亏损以“—”号
填列) | -874,325.10 | -319,901.91 | 六、其他综合收益的税后净额 | 18,435.05 | 108,107.60 | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | 18,435.05 | 108,107.60 | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | 18,435.05 | 108,107.60 | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | 18,435.05 | 108,107.60 | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 111,401,427.28 | 86,230,325.68 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 112,275,752.38 | 86,550,227.59 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -874,325.10 | -319,901.91 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.09 | 0.07 | (二)稀释每股收益 | 0.09 | 0.07 |
法定代表人:黄世春 主管会计工作负责人:范迪曜 会计机构负责人:黄如红
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 1,665,836,111.40 | 1,576,505,304.85 | 减:营业成本 | 1,416,527,305.55 | 1,370,229,053.56 | 税金及附加 | 7,870,408.35 | 5,848,538.29 | 销售费用 | 8,865,606.12 | 8,363,372.65 | 管理费用 | 47,515,343.91 | 46,137,870.45 | 研发费用 | 18,165,795.62 | 14,237,219.14 | 财务费用 | 35,588,207.55 | 26,963,785.31 | 其中:利息费用 | 37,989,917.86 | 31,668,958.54 | 利息收入 | 1,336,003.38 | 1,874,310.89 | 加:其他收益 | 28,681,449.54 | 14,175,993.69 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 3,985,233.98 | 5,040,227.07 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | 7,574,203.25 | 9,545,207.70 | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”号
填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”
号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | | -4,990,807.89 | 信用减值损失(损失以“—”号
填列) | -15,274,982.91 | -13,136,894.80 | 资产减值损失(损失以“—”号
填列) | -2,033,486.88 | 1,709,976.82 | 资产处置收益(损失以“—”号
填列) | -340,995.40 | -193,769.01 | 二、营业利润(亏损以“—”号填列) | 146,320,662.63 | 107,330,191.33 | 加:营业外收入 | 195,610.14 | 1,239,004.88 | 减:营业外支出 | 2,513,147.95 | 1,654,370.73 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号填
列) | 144,003,124.82 | 106,914,825.48 | 减:所得税费用 | 20,936,333.84 | 13,789,234.75 | 四、净利润(净亏损以“—”号填列) | 123,066,790.98 | 93,125,590.73 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 123,066,790.98 | 93,125,590.73 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 123,066,790.98 | 93,125,590.73 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,421,634,140.20 | 1,424,023,746.22 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 2,707,922.15 | 5,559,733.97 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 8,281,916.82 | 24,723,725.22 | 经营活动现金流入小计 | 1,432,623,979.17 | 1,454,307,205.41 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,091,266,158.47 | 1,154,772,403.68 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 243,322,147.20 | 220,647,445.46 | 支付的各项税费 | 108,068,592.55 | 51,475,282.51 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 45,443,311.40 | 42,055,814.28 | 经营活动现金流出小计 | 1,488,100,209.62 | 1,468,950,945.93 | 经营活动产生的现金流量净额 | -55,476,230.45 | -14,643,740.52 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | 13,151,530.30 | 16,990,122.38 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 1,819,516.88 | 2,864,735.41 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 14,971,047.18 | 19,854,857.79 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 132,495,777.67 | 40,719,309.27 | 投资支付的现金 | 1,700,000.00 | | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 134,195,777.67 | 40,719,309.27 | 投资活动产生的现金流量净额 | -119,224,730.49 | -20,864,451.48 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 250,000.00 | | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | 250,000.00 | | 取得借款收到的现金 | 1,251,007,500.00 | 647,710,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,170,000.00 | 3,280,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 1,280,427,500.00 | 650,990,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 1,205,800,000.00 | 519,158,500.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的 | 115,835,232.53 | 150,488,135.70 | 现金 | | | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 66,349,656.36 | 1,272,766.52 | 筹资活动现金流出小计 | 1,387,984,888.89 | 670,919,402.22 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -107,557,388.89 | -19,929,402.22 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 744,116.03 | 194,888.80 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -281,514,233.80 | -55,242,705.42 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 513,981,520.21 | 315,932,881.28 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 232,467,286.41 | 260,690,175.86 |
6、母公司现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,291,787,778.84 | 1,320,621,482.03 | 收到的税费返还 | 5,177.27 | 970,380.92 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 5,358,982.90 | 16,821,445.90 | 经营活动现金流入小计 | 1,297,151,939.01 | 1,338,413,308.85 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,056,455,204.11 | 1,130,466,008.75 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 171,950,326.49 | 160,692,893.53 | 支付的各项税费 | 101,655,771.28 | 43,310,337.05 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 29,917,441.26 | 29,232,882.76 | 经营活动现金流出小计 | 1,359,978,743.14 | 1,363,702,122.09 | 经营活动产生的现金流量净额 | -62,826,804.13 | -25,288,813.24 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | 12,960,000.00 | 16,800,000.00 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 1,745,916.88 | 2,719,435.41 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 14,705,916.88 | 19,519,435.41 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 106,437,344.91 | 36,792,514.41 | 投资支付的现金 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 55,700,000.00 | | 投资活动现金流出小计 | 162,137,344.91 | 36,792,514.41 | 投资活动产生的现金流量净额 | -147,431,428.03 | -17,273,079.00 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 1,251,007,500.00 | 647,710,000.00 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 29,170,000.00 | 3,280,000.00 | 筹资活动现金流入小计 | 1,280,177,500.00 | 650,990,000.00 | 偿还债务支付的现金 | 1,193,800,000.00 | 513,158,500.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 113,327,482.53 | 147,318,485.69 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 44,684,750.00 | | 筹资活动现金流出小计 | 1,351,812,232.53 | 660,476,985.69 | 筹资活动产生的现金流量净额 | -71,634,732.53 | -9,486,985.69 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 107,231.33 | -15,071.97 | 五、现金及现金等价物净增加额 | -281,785,733.36 | -52,063,949.90 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 495,527,407.22 | 297,610,052.59 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 213,741,673.86 | 245,546,102.69 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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