章源钨业(002378):2024年半年度财务报告

时间:2024年08月26日 22:40:41 中财网

原标题:章源钨业:2024年半年度财务报告

崇义章源钨业股份有限公司 CHONGYI ZHANGYUAN TUNGSTEN CO., LTD.


二〇二四年半年度财务报告



股票代码:002378
股票简称:章源钨业
披露日期:2024年 8月 27日

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:崇义章源钨业股份有限公司
2024年 06月 30日
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金373,641,929.88660,541,033.05
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产  
衍生金融资产  
应收票据1,060,237.615,496,602.95
应收账款686,892,154.96359,127,329.89
应收款项融资245,844,874.16205,177,930.33
预付款项25,509,215.5143,989,244.57
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款5,984,482.202,734,540.34
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货1,441,588,967.291,486,972,401.57
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产14,968,206.262,314,343.03
流动资产合计2,795,490,067.872,766,353,425.73
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资103,574,771.42107,674,937.53
其他权益工具投资3,817,920.003,817,920.00
其他非流动金融资产  
投资性房地产9,888,515.9210,228,081.18
固定资产1,160,821,409.441,208,735,399.62
在建工程88,744,092.8459,962,962.86
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产5,903,324.332,021,112.71
无形资产387,756,782.06409,211,575.08
其中:数据资源  
开发支出10,014,399.375,167,669.85
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用29,049,072.0027,191,254.74
递延所得税资产14,231,290.7112,769,670.83
其他非流动资产342,108,303.24262,631,312.08
非流动资产合计2,155,909,881.332,109,411,896.48
资产总计4,951,399,949.204,875,765,322.21
流动负债:  
短期借款1,050,249,930.54887,846,520.88
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据372,815,700.00361,470,000.00
应付账款138,713,274.77163,110,108.60
预收款项  
合同负债17,179,157.3629,239,311.03
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬77,733,274.4693,571,940.64
应交税费31,221,769.6637,843,071.24
其他应付款8,006,366.318,461,305.36
其中:应付利息  
应付股利  
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债244,100,229.02576,739,981.83
其他流动负债2,129,890.883,698,164.41
流动负债合计1,942,149,593.002,161,980,403.99
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款782,850,000.00519,450,000.00
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债3,217,223.39503,517.68
长期应付款24,000,000.0024,000,000.00
长期应付职工薪酬  
预计负债3,796,600.803,373,054.32
递延收益97,614,605.09107,992,310.49
递延所得税负债16,569,221.1115,299,055.93
其他非流动负债  
非流动负债合计928,047,650.39670,617,938.42
负债合计2,870,197,243.392,832,598,342.41
所有者权益:  
股本1,201,417,666.001,201,417,666.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积302,253,893.07302,584,978.45
减:库存股  
其他综合收益823,340.51804,905.46
专项储备7,212,448.228,412,004.15
盈余公积265,378,211.84265,378,211.84
一般风险准备  
未分配利润298,250,906.86258,078,649.49
归属于母公司所有者权益合计2,075,336,466.502,036,676,415.39
少数股东权益5,866,239.316,490,564.41
所有者权益合计2,081,202,705.812,043,166,979.80
负债和所有者权益总计4,951,399,949.204,875,765,322.21
法定代表人:黄世春 主管会计工作负责人:范迪曜 会计机构负责人:黄如红
2、母公司资产负债表
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金354,916,317.33641,732,785.06
交易性金融资产  
衍生金融资产  
应收票据  
应收账款736,827,384.72315,935,893.82
应收款项融资242,122,907.70202,496,617.67
预付款项18,257,483.4938,158,857.76
其他应收款69,900,482.5566,734,514.91
其中:应收利息  
应收股利  
存货1,095,052,325.761,184,392,010.10
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产10,296,390.811,804,286.47
流动资产合计2,527,373,292.362,451,254,965.79
非流动资产:  
债权投资  
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资1,795,816,685.511,799,833,567.64
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产9,888,515.9210,228,081.18
固定资产711,766,608.42731,332,403.16
在建工程51,529,994.7924,632,908.71
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产  
无形资产349,488,344.86368,423,512.74
其中:数据资源  
开发支出7,503,678.123,609,383.84
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用14,644,379.3212,738,119.26
递延所得税资产13,623,036.4712,325,379.67
其他非流动资产323,726,423.84260,837,598.33
非流动资产合计3,277,987,667.253,223,960,954.53
资产总计5,805,360,959.615,675,215,920.32
流动负债:  
短期借款1,050,249,930.54887,846,520.88
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据372,815,700.00361,470,000.00
应付账款88,399,511.43103,225,865.79
预收款项  
合同负债9,725,998.1926,240,128.30
应付职工薪酬54,443,704.6566,778,387.29
应交税费29,214,014.7635,232,482.82
其他应付款6,064,914.586,250,510.76
其中:应付利息  
应付股利  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债212,338,163.18526,529,257.87
其他流动负债1,264,379.763,344,916.23
流动负债合计1,824,516,317.092,016,918,069.94
非流动负债:  
长期借款722,850,000.00447,450,000.00
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债  
长期应付款  
长期应付职工薪酬  
预计负债3,796,600.803,373,054.32
递延收益32,029,139.1035,994,074.12
递延所得税负债16,405,115.7515,165,785.68
其他非流动负债  
非流动负债合计775,080,855.65501,982,914.12
负债合计2,599,597,172.742,518,900,984.06
所有者权益:  
股本1,201,417,666.001,201,417,666.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积302,722,714.36303,053,799.74
减:库存股  
其他综合收益  
专项储备6,066,809.497,268,604.52
盈余公积265,378,211.84265,378,211.84
未分配利润1,430,178,385.181,379,196,654.16
所有者权益合计3,205,763,786.873,156,314,936.26
负债和所有者权益总计5,805,360,959.615,675,215,920.32
3、合并利润表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,813,833,245.241,723,664,508.27
其中:营业收入1,813,833,245.241,723,664,508.27
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本1,690,021,123.951,630,491,513.25
其中:营业成本1,499,812,354.221,469,107,007.95
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加9,693,153.737,941,329.06
销售费用32,778,425.4526,803,329.01
管理费用74,139,417.0766,994,124.10
研发费用32,812,257.4629,121,533.78
财务费用40,785,516.0230,524,189.35
其中:利息费用44,235,794.7536,271,535.91
利息收入1,366,457.971,903,423.57
加:其他收益35,706,936.5027,228,047.06
投资收益(损失以“—”号填 列)4,091,970.015,209,010.48
其中:对联营企业和合营 企业的投资收益7,490,919.279,523,811.56
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益  
汇兑收益(损失以“—”号填 列)  
净敞口套期收益(损失以“—” 号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “—”号填列) -4,990,807.89
信用减值损失(损失以“—”号 填列)-25,661,974.85-14,380,332.57
资产减值损失(损失以“—”号 填列)-3,143,628.22-4,757,720.01
资产处置收益(损失以“—”号 填列)-415,346.24-163,171.24
三、营业利润(亏损以“—”号填列)134,390,078.49101,318,020.85
加:营业外收入852,733.221,301,073.87
减:营业外支出2,698,612.602,409,308.04
四、利润总额(亏损总额以“—”号填 列)132,544,199.11100,209,786.68
减:所得税费用21,161,206.8814,087,568.60
五、净利润(净亏损以“—”号填列)111,382,992.2386,122,218.08
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“—” 号填列)111,382,992.2386,122,218.08
2.终止经营净利润(净亏损以“—” 号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润 (净亏损以“—”号填列)112,257,317.3386,442,119.99
2.少数股东损益(净亏损以“—”号 填列)-874,325.10-319,901.91
六、其他综合收益的税后净额18,435.05108,107.60
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额18,435.05108,107.60
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益18,435.05108,107.60
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额18,435.05108,107.60
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额  
七、综合收益总额111,401,427.2886,230,325.68
归属于母公司所有者的综合收益总 额112,275,752.3886,550,227.59
归属于少数股东的综合收益总额-874,325.10-319,901.91
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.090.07
(二)稀释每股收益0.090.07
法定代表人:黄世春 主管会计工作负责人:范迪曜 会计机构负责人:黄如红
4、母公司利润表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,665,836,111.401,576,505,304.85
减:营业成本1,416,527,305.551,370,229,053.56
税金及附加7,870,408.355,848,538.29
销售费用8,865,606.128,363,372.65
管理费用47,515,343.9146,137,870.45
研发费用18,165,795.6214,237,219.14
财务费用35,588,207.5526,963,785.31
其中:利息费用37,989,917.8631,668,958.54
利息收入1,336,003.381,874,310.89
加:其他收益28,681,449.5414,175,993.69
投资收益(损失以“—”号填 列)3,985,233.985,040,227.07
其中:对联营企业和合营企 业的投资收益7,574,203.259,545,207.70
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益(损失以“—”号 填列)  
净敞口套期收益(损失以“—” 号填列)  
公允价值变动收益(损失以 “—”号填列) -4,990,807.89
信用减值损失(损失以“—”号 填列)-15,274,982.91-13,136,894.80
资产减值损失(损失以“—”号 填列)-2,033,486.881,709,976.82
资产处置收益(损失以“—”号 填列)-340,995.40-193,769.01
二、营业利润(亏损以“—”号填列)146,320,662.63107,330,191.33
加:营业外收入195,610.141,239,004.88
减:营业外支出2,513,147.951,654,370.73
三、利润总额(亏损总额以“—”号填 列)144,003,124.82106,914,825.48
减:所得税费用20,936,333.8413,789,234.75
四、净利润(净亏损以“—”号填列)123,066,790.9893,125,590.73
(一)持续经营净利润(净亏损以 “—”号填列)123,066,790.9893,125,590.73
(二)终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列)  
五、其他综合收益的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他 综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动 额  
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值 变动  
4.企业自身信用风险公允价值 变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综 合收益  
1.权益法下可转损益的其他综 合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
六、综合收益总额123,066,790.9893,125,590.73
七、每股收益:  
(一)基本每股收益  
(二)稀释每股收益  
5、合并现金流量表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金1,421,634,140.201,424,023,746.22
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还2,707,922.155,559,733.97
收到其他与经营活动有关的现金8,281,916.8224,723,725.22
经营活动现金流入小计1,432,623,979.171,454,307,205.41
购买商品、接受劳务支付的现金1,091,266,158.471,154,772,403.68
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金243,322,147.20220,647,445.46
支付的各项税费108,068,592.5551,475,282.51
支付其他与经营活动有关的现金45,443,311.4042,055,814.28
经营活动现金流出小计1,488,100,209.621,468,950,945.93
经营活动产生的现金流量净额-55,476,230.45-14,643,740.52
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金  
取得投资收益收到的现金13,151,530.3016,990,122.38
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,819,516.882,864,735.41
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计14,971,047.1819,854,857.79
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金132,495,777.6740,719,309.27
投资支付的现金1,700,000.00 
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计134,195,777.6740,719,309.27
投资活动产生的现金流量净额-119,224,730.49-20,864,451.48
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金250,000.00 
其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金250,000.00 
取得借款收到的现金1,251,007,500.00647,710,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金29,170,000.003,280,000.00
筹资活动现金流入小计1,280,427,500.00650,990,000.00
偿还债务支付的现金1,205,800,000.00519,158,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的115,835,232.53150,488,135.70
现金  
其中:子公司支付给少数股东的股 利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金66,349,656.361,272,766.52
筹资活动现金流出小计1,387,984,888.89670,919,402.22
筹资活动产生的现金流量净额-107,557,388.89-19,929,402.22
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响744,116.03194,888.80
五、现金及现金等价物净增加额-281,514,233.80-55,242,705.42
加:期初现金及现金等价物余额513,981,520.21315,932,881.28
六、期末现金及现金等价物余额232,467,286.41260,690,175.86
6、母公司现金流量表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金1,291,787,778.841,320,621,482.03
收到的税费返还5,177.27970,380.92
收到其他与经营活动有关的现金5,358,982.9016,821,445.90
经营活动现金流入小计1,297,151,939.011,338,413,308.85
购买商品、接受劳务支付的现金1,056,455,204.111,130,466,008.75
支付给职工以及为职工支付的现金171,950,326.49160,692,893.53
支付的各项税费101,655,771.2843,310,337.05
支付其他与经营活动有关的现金29,917,441.2629,232,882.76
经营活动现金流出小计1,359,978,743.141,363,702,122.09
经营活动产生的现金流量净额-62,826,804.13-25,288,813.24
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金  
取得投资收益收到的现金12,960,000.0016,800,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,745,916.882,719,435.41
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流入小计14,705,916.8819,519,435.41
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金106,437,344.9136,792,514.41
投资支付的现金  
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金55,700,000.00 
投资活动现金流出小计162,137,344.9136,792,514.41
投资活动产生的现金流量净额-147,431,428.03-17,273,079.00
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金  
取得借款收到的现金1,251,007,500.00647,710,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金29,170,000.003,280,000.00
筹资活动现金流入小计1,280,177,500.00650,990,000.00
偿还债务支付的现金1,193,800,000.00513,158,500.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金113,327,482.53147,318,485.69
支付其他与筹资活动有关的现金44,684,750.00 
筹资活动现金流出小计1,351,812,232.53660,476,985.69
筹资活动产生的现金流量净额-71,634,732.53-9,486,985.69
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响107,231.33-15,071.97
五、现金及现金等价物净增加额-281,785,733.36-52,063,949.90
加:期初现金及现金等价物余额495,527,407.22297,610,052.59
六、期末现金及现金等价物余额213,741,673.86245,546,102.69
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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