纳尔股份(002825):半年报财务报表

 时间：2024年08月26日 22:56:27 中财网

原标题:纳尔股份:半年报财务报表

1、合并资产负债表
编制单位：上海纳尔实业股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金574,782,390.87554,875,761.18
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产26,256,047.31106,238,620.46
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款314,569,922.10202,466,079.90
应收款项融资28,349,608.8218,111,623.86
预付款项24,320,784.2019,489,971.66
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款13,170,772.5425,749,500.73
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货219,041,988.41212,832,613.87
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　1,603,998.79
其他流动资产48,871,090.9743,083,130.11
流动资产合计1,249,362,605.221,184,451,300.56
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资469,295,624.14446,819,217.88
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产590,996,930.05579,773,262.30
在建工程16,848,364.2540,863,688.81
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产29,833,275.5530,271,775.55
无形资产81,744,112.8481,081,762.07
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用17,017,239.487,741,902.31
递延所得税资产21,361,244.6617,824,669.67
其他非流动资产521,000.001,849,428.14
非流动资产合计1,227,617,790.971,206,225,706.73
资产总计2,476,980,396.192,390,677,007.29
流动负债：　　
短期借款158,500,000.00125,977,564.31
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债18,719.25509,876.26
衍生金融负债　　
应付票据317,584,905.99288,030,313.73
应付账款205,144,588.24196,261,541.77
预收款项　　
合同负债16,702,978.8025,649,477.97
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬25,250,798.8226,094,738.73
应交税费8,950,497.0611,670,568.79
其他应付款33,964,742.9932,658,800.93
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,504,378.023,185,401.86
其他流动负债23,080,216.3812,874,081.91
流动负债合计790,701,825.55722,912,366.26
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款109,047,120.00108,060,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债18,799,665.1318,735,809.62
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益51,259,637.9650,529,595.85
递延所得税负债40,348,411.7640,348,411.76
其他非流动负债　　
非流动负债合计219,454,834.85217,673,817.23
负债合计1,010,156,660.40940,586,183.49
所有者权益：　　
股本342,028,676.00342,208,675.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积379,344,998.63375,092,681.21
减：库存股29,328,034.5018,150,033.20
其他综合收益-10,157,566.41-10,357,120.06
专项储备　　
盈余公积74,156,751.7174,156,751.71
一般风险准备　　
未分配利润703,861,724.65680,441,272.51
归属于母公司所有者权益合计1,459,906,550.081,443,392,227.17
少数股东权益6,917,185.716,698,596.63
所有者权益合计1,466,823,735.791,450,090,823.80
负债和所有者权益总计2,476,980,396.192,390,677,007.29
法定代表人：游爱国 主管会计工作负责人：游爱军 会计机构负责人：何贵财 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金529,867,644.23505,482,586.11
交易性金融资产26,256,047.31106,238,620.46
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款221,375,987.67149,871,149.82
应收款项融资5,260,167.445,008,343.57
预付款项50,592,976.2912,556,402.08
其他应收款96,587,181.9483,458,371.80
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货36,256,932.6059,833,847.25
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产8,986,178.73　
流动资产合计975,183,116.21922,449,321.09
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资639,588,233.00617,611,826.74
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产59,679,750.5863,150,037.93
在建工程278,205.39976,131.62
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产10,962,500.0011,401,000.00
无形资产21,741,797.3021,524,811.00
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用707,019.03740,479.24
递延所得税资产2,342,356.312,618,668.49
其他非流动资产　55,773.45
非流动资产合计735,299,861.61718,078,728.47
资产总计1,710,482,977.821,640,528,049.56
流动负债：　　
短期借款30,000,000.00　
交易性金融负债18,719.25509,876.26
衍生金融负债　　
应付票据390,893,384.40404,142,416.40
应付账款116,138,086.2653,131,763.48
预收款项　　
合同负债22,962,838.8822,967,398.29
应付职工薪酬11,947,243.6513,128,281.86
应交税费5,274,270.057,510,157.53
其他应付款14,406,781.0114,455,075.15
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债　　
其他流动负债1,792,067.971,372,574.38
流动负债合计593,433,391.47517,217,543.35
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计　　
负债合计593,433,391.47517,217,543.35
所有者权益：　　
股本342,028,676.00342,208,675.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积368,386,739.71366,615,722.29
减：库存股29,328,034.5018,150,033.20
其他综合收益-10,008,356.57-10,008,356.57
专项储备　　
盈余公积78,296,313.7878,296,313.78
未分配利润367,674,247.93364,348,184.91
所有者权益合计1,117,049,586.351,123,310,506.21
负债和所有者权益总计1,710,482,977.821,640,528,049.56
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入933,875,193.79664,677,798.85
其中：营业收入933,875,193.79664,677,798.85
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本892,997,532.66627,269,197.42
其中：营业成本788,813,547.06533,508,283.86
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,456,927.803,431,661.79
销售费用23,071,006.3823,558,427.82
管理费用47,306,800.2437,207,550.22
研发费用43,333,655.2635,661,488.81
财务费用-12,984,404.08-6,098,215.08
其中：利息费用　　
利息收入　　
加：其他收益6,485,991.57998,445.62
投资收益（损失以“—”号填 列）22,020,711.9217,227,058.17
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）1,198,583.86-5,894,153.53
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-7,072,858.39-1,644,020.04
资产减值损失（损失以“—”号 填列）1,025,866.07　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）0.00-257,635.24
三、营业利润（亏损以“—”号填列）64,535,956.1647,838,296.41
加：营业外收入1,839,571.4890,900.69
减：营业外支出392,787.04178,535.01
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）65,982,740.6047,750,662.09
减：所得税费用1,722,107.536,191,705.42
五、净利润（净亏损以“—”号填列）64,260,633.0741,558,956.67
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）64,260,633.0741,558,956.67
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）0.00　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）64,042,043.9940,852,273.70
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）218,589.08706,682.97
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额64,260,633.0741,558,956.67
归属于母公司所有者的综合收益总 额64,042,043.9940,852,273.70
归属于少数股东的综合收益总额218,589.08706,682.97
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.190.12
（二）稀释每股收益0.190.12
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：游爱国 主管会计工作负责人：游爱军 会计机构负责人：何贵财 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入633,181,056.57444,301,827.05
减：营业成本570,102,455.97393,057,470.41
税金及附加564,407.691,077,362.84
销售费用10,132,502.5814,500,939.08
管理费用20,114,898.5815,251,137.98
研发费用16,403,903.8614,389,787.74
财务费用-13,201,925.29-7,261,052.04
其中：利息费用　　
利息收入　　
加：其他收益170,893.40431,037.17
投资收益（损失以“—”号填 列）22,020,711.9216,678,391.51
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）1,198,583.86-5,894,153.53
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-8,145,528.8110,456,901.60
资产减值损失（损失以“—”号 填列）1,919,334.73　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　-43,634.94
二、营业利润（亏损以“—”号填列）46,228,808.2834,914,722.85
加：营业外收入4,424.24　
减：营业外支出79,819.2850,536.06
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）46,153,413.2434,864,186.79
减：所得税费用2,205,758.37　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）43,947,654.8734,864,186.79
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）43,947,654.8734,864,186.79
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额43,947,654.8734,864,186.79
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.12960.1028
（二）稀释每股收益0.12960.1028
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金974,207,272.02609,505,248.03
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还47,209,797.6931,860,834.60
收到其他与经营活动有关的现金7,263,604.336,303,656.84
经营活动现金流入小计1,028,680,674.04647,669,739.47
购买商品、接受劳务支付的现金851,442,067.08430,937,851.32
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金76,634,185.6662,016,462.38
支付的各项税费17,878,078.1218,898,240.01
支付其他与经营活动有关的现金75,216,193.5867,981,981.56
经营活动现金流出小计1,021,170,524.44579,834,535.27
经营活动产生的现金流量净额7,510,149.6067,835,204.20
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金70,575.347,318,940.11
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额992,800.0028,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金128,707,000.00134,530,000.00
投资活动现金流入小计129,770,375.34141,876,940.11
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金47,926,743.05115,571,825.20
投资支付的现金　4,530,300.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金48,000,000.00117,000,000.00
投资活动现金流出小计95,926,743.05237,102,125.20
投资活动产生的现金流量净额33,843,632.29-95,225,185.09
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　4,072,118.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金155,068,573.62243,626,577.81
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计155,068,573.62247,698,695.81
偿还债务支付的现金124,430,182.5083,515,193.47
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金42,601,762.20　
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计167,031,944.7083,515,193.47
筹资活动产生的现金流量净额-11,963,371.08164,183,502.34
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响4,773,127.864,942,666.15
五、现金及现金等价物净增加额34,163,538.67141,736,187.60
加：期初现金及现金等价物余额492,104,605.86435,332,623.13
六、期末现金及现金等价物余额526,268,144.53577,068,810.73
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金733,376,148.14461,987,882.71
收到的税费返还46,223,015.7631,704,949.44
收到其他与经营活动有关的现金3,842,532.805,481,560.17
经营活动现金流入小计783,441,696.70499,174,392.32
购买商品、接受劳务支付的现金744,905,865.65389,105,271.95
支付给职工以及为职工支付的现金28,607,857.6625,531,555.78
支付的各项税费6,024,995.273,832,575.25
支付其他与经营活动有关的现金32,614,829.8233,955,846.37
经营活动现金流出小计812,153,548.40452,425,249.35
经营活动产生的现金流量净额-28,711,851.7046,749,142.97
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金70,575.346,770,265.22
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额12,800.0028,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金120,690,000.0025,000,000.00
投资活动现金流入小计120,773,375.3431,798,265.22
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金3,210,515.501,327,724.91
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金40,000,000.0020,000,000.00
投资活动现金流出小计43,210,515.5021,327,724.91
投资活动产生的现金流量净额77,562,859.8410,470,540.31
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　1,042,000.00
取得借款收到的现金30,000,000.000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　0.00
筹资活动现金流入小计30,000,000.001,042,000.00
偿还债务支付的现金　0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金40,643,028.95　
支付其他与筹资活动有关的现金　0.00
筹资活动现金流出小计40,643,028.950.00
筹资活动产生的现金流量净额-10,643,028.951,042,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响4,016,337.15-2,897,659.61
五、现金及现金等价物净增加额42,224,316.3455,364,023.67
加：期初现金及现金等价物余额443,357,376.00272,170,320.73
六、期末现金及现金等价物余额485,581,692.34327,534,344.40
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额342 ,20 8,6 75. 00　　　375 ,09 2,6 81. 2118, 150 ,03 3.2 0-10 ,35 7,1 20. 06　74, 156 ,75 1.7 1　680 ,44 1,2 72. 51　1,4 43, 392 ,22 7.1 76,6 98, 596 .631,4 50, 090 ,82 3.8 0
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额342 ,20 8,6 75. 00　　　375 ,09 2,6 81. 2118, 150 ,03 3.2 0-10 ,35 7,1 20. 06　74, 156 ,75 1.7 1　680 ,44 1,2 72. 51　1,4 43, 392 ,22 7.1 76,6 98, 596 .631,4 50, 090 ,82 3.8 0
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）-17 9,9 99. 00　　　4,2 52, 317 .4211, 178 ,00 1.3 0199 ,55 3.6 5　0.0 0　23, 420 ,45 2.1 4　16, 514 ,32 2.9 1218 ,58 9.0 816, 732 ,91 1.9 9
（一）综合 收益总额　　　　　　199 ,55 3.6 5　　　64, 042 ,04 3.9　64, 241 ,59 7.6218 ,58 9.0 864, 460 ,18 6.7
　　　　　　　　　　　9　4　2
（二）所有 者投入和减 少资本-17 9,9 99. 00　　　4,2 52, 317 .4211, 178 ,00 1.3 0　　　　　　-7, 105 ,68 2.8 8　-7, 105 ,68 2.8 8
1．所有者投 入的普通股-17 9,9 99. 00　　　-45 1,4 60. 26　　　　　　　-63 1,4 59. 26　-63 1,4 59. 26
2．其他权益 工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付 计入所有者 权益的金额　　　　4,7 03, 777 .68　　　　　　　4,7 03, 777 .68　4,7 03, 777 .68
4．其他　　　　　11, 178 ,00 1.3 0　　　　　　-11 ,17 8,0 01. 30　-11 ,17 8,0 01. 30
（三）利润 分配　　　　　　　　　　-40 ,62 1,5 91. 85　-40 ,62 1,5 91. 85　-40 ,62 1,5 91. 85
1．提取盈余 公积　　　　　　　　　　　　0.0 0　　
2．提取一般 风险准备　　　　　　　　　　　　0.0 0　　
3．对所有者 （或股东） 的分配　　　　　　　　　　-40 ,62 1,5 91. 85　-40 ,62 1,5 91. 85　-40 ,62 1,5 91. 85
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积 弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合 收益结转留　　　　　　　　　　　　　　　
存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额342 ,02 8,6 76. 00　　　379 ,34 4,9 98. 6329, 328 ,03 4.5 0-10 ,15 7,5 66. 41　74, 156 ,75 1.7 1　703 ,86 1,7 24. 65　1,4 59, 906 ,55 0.0 86,9 17, 185 .711,4 66, 823 ,73 5.7 9
上年金额 （未完）
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