[中报]汇隆活塞(833455):2024年半年度报告

时间：2024年08月27日 06:26:14 中财网

原标题:汇隆活塞:2024年半年度报告

证券代码：833455 证券简称：汇隆活塞公告编号：2024-045 证券代码：833455 证券简称：汇隆活塞公告编号：2024-045
大连汇隆活塞股份有限公司 Dalian Hellon Piston Co,. Ltd.

半年度报告
2024

公司半年度大事记
2024年6月，公司完成2023年年度权益分派，向全体股东每10股派1.40元人民币现金，共计派发现金红利24,843,000.00元。 2024年4月，公司第三届董事会、监事会任期届满，并于 5月经股东大会完成换届选举产生第四届董事会、监事会。新一届董事会、监事会任期三年，至 2027年 5月结束。

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目录
第一节重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节公司概况 ....................................................................................................................7
第三节会计数据和经营情况 .................................................................................................9
第四节重大事件 .................................................................................................................. 24
第五节股份变动和融资 ....................................................................................................... 27
第六节董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 31
第七节财务会计报告 ........................................................................................................... 33
第八节备查文件目录 ........................................................................................................... 93

第一节重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人李训发、主管会计工作负责人宇德群及会计机构负责人（会计主管人员）宇德群保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本半年度报告未经会计师事务所审计。

本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否

【重大风险提示】

1.是否存在退市风险
□是 √否

2.公司在本报告“第三节会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施” 部分分析了公司的重大风险因素, 请投资者注意阅读。

释义

释义项目		释义
本报告书	指	大连汇隆活塞股份有限公司2024年半年度报告
公司、本公司、汇隆活塞	指	大连汇隆活塞股份有限公司
GE	指	美国通用电气公司（General Electric Company），世界上最大的提供技术和服务业务的跨国公司，总部位于美国波士顿
Cooper公司	指	由美国投资管理公司Arcline收购整合的以原美国GE 油气公司为首的三家油服公司成立的新公司 Cooper Machinery Services
德国 MAN公司	指	德国曼集团（Maschinenfabrik Augsburg-Nürnberg AG）
日本大发	指	日本大发柴油机株式会社
北交所	指	北京证券交易所
一致行动人	指	张勇、苏爱琴、李训发、李颖、李晓峰
实际控制人	指	张勇、苏爱琴、李训发
活塞	指	发动机的“心脏”，承受交变的机械负荷和热负荷，其功用为承受气体压力，并通过活塞销传给连杆驱使曲轴旋转，活塞顶部还是燃烧室的组成部分。活塞一般分为：柴油机活塞、汽油机活塞、燃气机活塞、其它类型活塞
缸套	指	一个圆筒形零件，置于机体的气缸体孔中（因此也称为气缸套），上由缸盖压紧固定，活塞在其内孔作往复运动
缸盖	指	发动机的一种关键零件，位于发动机的上半部分，从上部密封气缸并构成燃烧室
活塞裙	指	活塞裙部，是活塞最后一道环槽以下的部分，它与气缸壁接触引导活塞在气缸内作往复运动
船级社	指	是一个建立和维护船舶和离岸设施的建造和操作的相关技术标准的机构。主要业务是对新造船舶进行技术检验，合格者给予船舶的各项安全设施并授给相应证书；根据检验业务的需要，制定相应的技术规范和标准；受本国或他国政府委托，代表其参与海事活动
“三会”	指	股东大会、董事会、监事会
《公司章程》	指	《大连汇隆活塞股份有限公司章程》
董事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司董事会
监事会	指	大连汇隆活塞股份有限公司监事会
股东大会	指	大连汇隆活塞股份有限公司股东大会
高级管理人员、高管	指	总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书
董秘	指	董事会秘书
申万宏源承销保荐	指	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
报告期、本期	指	2024年1月1日至2024年6月30日

第二节公司概况
一、基本信息

证券简称	汇隆活塞
证券代码	833455
公司中文全称	大连汇隆活塞股份有限公司
英文名称及缩写	Dalian Hellon Piston Co., Ltd.
	-
法定代表人	李训发

二、联系方式

董事会秘书姓名	刘迪
联系地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路 76号
电话	0411-39246098
传真	0411-39246098
董秘邮箱	[email protected]
公司网址	http://www.chinapiston.com/
办公地址	辽宁省大连市经济技术开发区钢铁路 76号
邮政编码	116600
公司邮箱	[email protected]

三、信息披露及备置地点

公司中期报告	2024年半年度报告
公司披露中期报告的证券交易所网站	www.bse.cn
公司披露中期报告的媒体名称及网址	-
公司中期报告备置地	公司董事会秘书办公室

四、企业信息

公司股票上市交易所	北京证券交易所
上市时间	2023年6月21日
行业分类	制造业-通用设备制造业-锅炉及原动设备制造-内燃机及配件制造C3412
主要产品与服务项目	公司主要产品包括大缸径钢顶铁裙组合式活塞、钢顶铝裙组合式活塞、整体薄壁球铁活塞、大型工程压缩机发动机活塞和内燃机缸套等，公司产品主要应用于船用柴油机、铁路机车内燃机、天然气压缩机等领域
普通股总股本（股）	177,450,000
优先股总股本（股）	0
控股股东	无控股股东
实际控制人及其一致行动人	实际控制人为（张勇、苏爱琴、李训发），一致行动人为（李晓峰、李颖）

五、注册变更情况
□适用 √不适用

六、中介机构
√适用 □不适用

报告期内履行持续督导职责的保荐机构	名称	申万宏源证券承销保荐有限责任公司
	办公地址	上海市长乐路 989号世纪商贸广场三楼
	保荐代表人姓名	傅胜、任俊杰
	持续督导的期间	2023年6月21日 - 2026年12月31日

七、自愿披露
□适用 √不适用
八、报告期后更新情况
□适用 √不适用

第三节会计数据和经营情况
一、主要会计数据和财务指标
（一）盈利能力
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
营业收入	71,338,829.29	65,739,602.76	8.52%
毛利率%	39.22%	42.24%	-
归属于上市公司股东的净利润	25,309,205.09	16,092,424.07	57.27%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润	16,249,938.71	16,271,468.61	-0.13%
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）	7.24%	7.85%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）	4.65%	7.94%	-
基本每股收益	0.14	0.13	7.69%

（二）偿债能力
单位：元

	本期期末	上年期末	增减比例%
资产总计	358,535,930.61	352,482,522.82	1.72%
负债总计	20,470,708.20	15,491,231.40	32.14%
归属于上市公司股东的净资产	338,065,222.41	336,991,291.42	0.32%
归属于上市公司股东的每股净资产	1.91	1.90	0.53%
资产负债率%（母公司）	5.71%	4.39%	-
资产负债率%（合并）	5.71%	4.39%	-
流动比率	15.19	20.89	-
利息保障倍数	6850.3	62.43	-

（三）营运情况
单位：元

	本期	上年同期	增减比例%
经营活动产生的现金流量净额	13,762,708.52	49,135.73	27,909.57%
应收账款周转率	0.81	0.85	-
存货周转率	0.66	0.59	-

（四）成长情况

	本期	上年同期	增减比例%
总资产增长率%	1.72%	50.88%	-
营业收入增长率%	8.52%	2.54%	-
净利润增长率%	57.27%	-4.74%	-

二、非经常性损益项目及金额
单位：元

项目	金额
非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分	-24,909.25
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外	10,705,118.00
债务重组损益	-22,248.30
非经常性损益合计	10,657,960.45
减：所得税影响数	1,598,694.07
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	9,059,266.38

三、补充财务指标
□适用 √不适用
四、会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一）会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
（二）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 □适用 √不适用
五、境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、业务概要
商业模式报告期内变化情况：

公司坚持以客户为核心，围绕客户需求进行研发设计、研发、生产、销售和服务。公司针对已有技术进行持续改进，根据采购计划与选定的供货商进行采购，采用根据订单和市场预测安排生产的生产模式，部分产品配件或工序由外协供应商进行加工，通过招投标、供应商审核等销售模式实现产品销售。公司实现了从顾客需求识别到交付和售后服务的整个价值链的管理，达到满足市场变化的要求。公司主要收入来源于船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞、天然气压缩机发动机活塞和各品种内燃机缸套等产品的销售。公司通过与长期稳定的客户持续开展合作，获得稳定的收入与利润、现金流，从而实现公司的持续盈利。报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 1、采购模式公司设立了采购部，制定了规范的采购管理制度和供应商管理体系。公司根据《供方评定管理规定》对供应商进行评定和选择，以保证供应商能长期稳定地提供质优、价格合理的物料或服务。公司将采购物料进行分类：（1）A类物料，直接用于生产的原材料，影响最终产品的使用安全性能，可能导致顾客严重投诉的物料，如钢材、板材等；（2）B类物料，用于生产中的辅助物料，一般不影响最终产品的使

用安全性能，或即使略有影响，但可以采取措施予以纠正的物料，如铸造辅料、切削刃具、油料等；（3） C类物料，非直接用于生产中的辅助物料，如一般包装物、小五金工具等；（4）外协产品等。经过多年发展，公司根据严格的程序和标准选择供应商，通过能力调查、样品评价、质量体系现场审核、以往业绩评价等方式对供应商进行评价，从质量、交货期、价格、服务等方面对供应商进行年度考核，将确定的合格供应商列入《合格供方名录》。采购部根据采购计划与选定的供应商签订采购合同，确保原、辅材料供应的质量和稳定性。 2、研发模式（1）研发机构设置公司是国家高新技术企业，建立了较为完善的研发体系。公司的研发活动主要是新产品开发，由技术研发部归口管理，其他部门按照各自部门的职能，配合技术研发部的工作。技术研发部负责研发项目立项申请、可行性分析、技术开发、产品测试、研发记录、结题评估以及档案整理等；国内销售部、进出口部负责收集和提供市场需求的相关信息，并提出产品研发项目建议；采购部负责项目研发所涉及的采购工作；生产部负责产品试制的生产计划制定和生产的组织；质量管理部负责研发生产和检验的全过程质量控制。公司通过多年自主研发积累，已掌握活塞、缸套等系列产品的制造工艺。（2）研发流程公司的新产品开发分为技术文件接收、可行性分析及立项、开发实施、评审及结题、培训等阶段。 1）技术文件接收：国外产品的图纸、技术文件，或国内产品由专利方提供的图纸、技术标准分别由进出口部经理、国内销售部负责接收和翻译，并移交给销售文员，由销售文员移交技术资料员。国内产品与客户沟通、交流的相关技术性文件，由技术资料员进行存档保存。 2）可行性分析及立项：技术研发部根据国内销售部、进出口部等反馈的信息，进行新产品可行性调研后确定技术方案，并提交《新产品开发立项表》，立项表内容包括立项背景、项目及技术描述、技术指标、成果形式、相关工艺要求、开发周期、项目组主要成员、经费预算等相关内容。技术研发部组织国内销售部、进出口部、生产部、采购部、质量管理部等相关部门进行评审，并将《新产品开发立项表》报公司技术总监、总经理及董事长审批。主管销售员同客户进行商务洽谈，采购合同、订单签订后，由主管销售员向技术总监下达新产品开发通知。 3）开发实施：由技术总监根据合同要求的交货期，编制新产品开发大节点计划；技术研发部根据大节点计划组织图纸和标准转化，编制工艺文件、质量控制计划等技术准备工作并负责编制新增材料、小件等技术标准及采购申请；质量管理部根据大节点计划配合完成工序及样品各项检测；生产部根据大节点计划组织设备、人员，并安排试制生产、调试工作；采购部负责外购物资的采购等工作。 4）评审及结题、培训：铸造首件浇注前，由铸造工程师向铸造检查员讲解工艺及操作注意事项；铸造检查员负责新品铸造各工序的指导，按验证计划实施铸造验证；铸造尺寸及划线检测由铸造工程师实施；铸造热处理工艺定型前，由技术总监组织铸造热处理工艺评审；调试工程师编制加工程序、三坐标测量检测程序，通过产品验证后，归技术研发部存档；机加现场调试工程师负责调试，对工序操作者进行工艺培训，根据实际调试情况填写刀具参数卡片，交技术研发部部长，技术研发部部长组织对刀具

参数卡片更改完善；样品完成后，根据客户要求发给客户检测或者现场验收，检测通过后由技术研发部组织各部门评审，形成结题报告，报总经理、董事长审批。 3、生产模式公司的生产模式是根据订单和市场预测安排生产。公司根据不同的产品品种编制月份铸造、机加工、外协加工生产计划，生产部门按照生产计划组织生产，并建立生产计划完成情况统计跟踪制度。公司产品生产以自主生产为主，外协生产为辅，产品主要生产流程在公司内部自主生产完成，少量非核心工序环节采用外协加工方式完成。（1）自主生产公司制定了严格的质量控制制度和科学的生产计划，保障生产过程有序高效进行。生产部负责生产计划的制定、修改、调整，负责生产的组织实施和生产过程的协调、管理工作，负责对关键过程、特殊过程进行现场控制；技术研发部负责对新产品图样、技术的解释与修改工作；质量管理部负责原材料、半成品、成品的过程检查及记录的保管，负责对关键过程、特殊过程参数进行监视和测量。生产部严格按照生产工艺要求进行组合式活塞产品、整体式活塞产品以及缸套、缸盖、活塞销等活塞配件产品的生产。具体生产流程是生产车间根据公司下达的生产计划，按照公司技术研发部下发的工艺文件，安排产品铸造、外协产品入厂时间、热处理、机加工、装配等工艺流程，产成品经检验合格后包装入库。（2）外协加工公司根据 ISO9001质量管理体系建立了《外协加工管理规定》等制度，部分产品的非核心工序采用外协加工方式完成，主要分为两类：（1）表面处理委托加工：指产品加工至半成品，委托外协厂家进行表面处理的委托加工产品（如磷化、喷涂巴氏合金、镀铬等）；（2）原材料委托加工：由公司提供原材料，委托外协加工厂按委托加工合同或技术质量保证协议的要求进行相关工序加工，公司检验合格后支付其加工费用的外协加工产品（如钢顶毛坯锻造等）。 4、销售模式公司的主要销售模式如下：（1）招投标方式根据客户发布的招标信息，公司组织专人汇编投标文件，专人审核，经公司审批通过后，参加网上或现场招标会。公司根据中标通知书安排生产和发货计划，招投标方式主要应用于铁路机车内燃机活塞等产品。（2）供应商审核方式客户对公司生产系统、质量保证系统等进行现场审核，审核通过后，公司按照客户要求制作样件，发往客户处检验，客户检验合格后，将公司列入合格供应商名单。公司根据客户下达的订单情况组织生产。合同执行期间，客户会定期或不定期对公司进行现场审核。供应商审核方式主要适用于船用柴油机、天然气压缩机等领域。（3）其他方式针对铁路机车内燃机及船舶配件等市场，公司采用直销模式，直接与客户签订合同，或者根据客户下达

的订单安排生产、发货。

报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用

“专精特新”认定	√国家级 □省（市）级
“高新技术企业”认定	√是

七、经营情况回顾
（一）经营计划
报告期内，公司实现销售收入7,133.88万元，净利润2,530.92万元，较上年同期分别上升8.52% 和57.27%。按照细分产品适用行业分析，天然气输送处理相关产品实现收入658.61万元，较上年同期下降34.91%，下降金额353.22万元；铁路相关产品实现收入3,326.28万元，较上年同期上升20.11%，上升金额556.92万元；船用相关产品实现收入3,008.37万元，较上年同期上升16.50%，上升金额426.01 万元。按照具体产品类型分析，活塞类产品实现收入5,322.32万元，较上年同期上升11.84%，上升金额563.29万元；缸套类产品实现收入738.11万元，较上年同期下降16.52%，下降金额142.70万元；其他产品实现收入1073.45万元，较上年同期上升15.33%，上升金额142.70万元。

（二）行业情况

公司所属行业为内燃机及配件制造业，公司主要产品船用柴油机活塞、铁路机车内燃机活塞等产品属于柴油机零部件制造业，该行业系内燃机及配件制造业的子行业。 1、柴油机行业情况柴油机是商用车、工程机械、农业机械、船舶、内燃机车、地质和石油钻机、军用、通用设备、移动和备用电站等装备的主要配套动力。伴随着发达国家和发展中国家公共交通和物流网络能力的提高，全球对柴油机的需求将会呈现逐年上升趋势，全球柴油发动机市场将实现同比稳定增长。从价值增长的角度来看，符合更严格排放标准的柴油机将为全球柴油机市场带来良好的前景。近年来，随着制造商使用高压燃油喷射技术和高效过滤功能开发先进的发动机，柴油发动机已得到了极大的普及。从集中度角度来看，全球柴油发动机市场集中度适中，并且该市场目前处于增长阶段。根据 IMARC（the International Market Analysis Researchand Consulting Group）的数据显示，2022年全球柴油机市场规模为 2,208亿美元，该机构预测 2027年全球柴油机行业市场规模将达到 2,663亿美元。我国柴油机行业在经历了 2014-2016年的销量快速下滑后，2017-2019年我国柴油机销量较为平稳，基本维持在 500-600万台之间。根据中国内燃机工业协会的统计数据，2023年全年我国柴油内燃机销量 511.65万台（其中乘用车用 17.87万台，商用车用 204.85万台，工程机械用 89.32万台，农机用 155.63 万台，船用 5.65万台，发电用 35.17万台，通用 2.30万台）。

2、船舶工业行业情况船用柴油机的热效率高、经济性好、起动容易、对各类船舶有很强的适应性，问世以后很快就被用作船舶推进动力。船用柴油机目前是民用船舶、中小型舰艇和常规潜艇的主要动力。船用柴油机按其在船舶中的作用可分为主机和辅机。主机用作船舶的推进动力，辅机用来带动发电机、空气压缩机或水泵等。船用柴油机一般分为高速、中速和低速柴油机。船用柴油机与车用柴油机相比，其特点在于更庞大、更复杂、且运行效率更高。根据中国船舶工业行业协会的统计数据，2014年以来，我国造船完工量呈现震荡走势，基本维持在 3,000-4,500万载重吨之间。2023年，我国造船完工量 4,232万载重吨，同比增长 11.8%。；新接订单量 7,120万载重吨，同比增长 56.4%；截至 2023年 12月底，手持订单量 13,939万载重吨，同比增长 32.0%。 3、铁路机车行业情况铁路机车车辆分为铁路机车、铁路客车和铁路货车。根据动力源不同进行区分，铁路机车可以分成内燃机车和电力机车；内燃机车动力源为柴油机，以柴油作为能源，柴油机连接发电机产生电能。电力机车动力源为外部接触网，直接获得电能，以电能作为能源。从内燃机车国产化情况来看，内燃机车核心技术主要包括：机车的系统集成、微机网络控制系统、主变流器、牵引电机、转向架、车体、柴油机等技术。目前中国内燃机车在原始创新的基础上，从国外引进先进核心技术，并按照“引进、消化、吸收、再创新”的模式实现了产品技术的升级。铁路是综合交通运输体系的骨干，是建设现代化经济体系的重要支撑，是全面建设社会主义现代化国家的先行领域。铁路在中国五大交通运输方式中一直处于首要地位，近年来，铁路运输对机车车辆装备的需求稳步增长。铁路机车生产企业（即主机厂）在模块化生产要求下，其管理模式已从“高度集中、大型化、半军事化”的封闭模式向“开放式”转化，但行业市场集中度较高，从经营情况、发展战略等指标来看，中国中车股份有限公司是中国规模最大的铁路机车生产企业，市场份额占比最大。目前，中国铁路正在进行电气化改造进程，电力机车正在逐渐普及。然而内燃机车得益于环境适应性较强，因此其可以作为一种应急装备，在恶劣天气或电力系统出现故障时，可作为应急车辆替代电力机车进行使用。近年来，中国铁路车辆（含铁路机车、客车、货车）拥有量保持持续增长趋势，其中铁路机车保有量基本保持稳定。根据中国国家铁路集团有限公司披露的统计公报，2023年末，全国铁路机车拥有量为 2.24万台，其中内燃机车 0.78万台，占 34.7%；电力机车 1.46万台，占 65.3%。2023年末，全国铁路客车拥有量为 7.84万辆，其中动车组 4427标准组、35416辆；全国铁路货车拥有量为 100.5万辆。 4、天然气压缩机行业情况压缩机属于通用机械，是气体输送、增压设备的一种。压缩机是石油、化工生产装置中的关键设备。压缩机可用于天然气、液化气、氧气等的输送、储运，也可用于压缩空气或增压。根据用途分类，压缩机包括氧气压缩机、氢气压缩机、天然气压缩机等。按照传动种类可以分为电驱压缩机（以电力作为动力）和燃驱压缩机（燃气或燃油作为动力）。按工作原理划分为容积式压缩机、往复式压缩机、离心式压缩机。往复式压缩机按活塞的压缩动作可分为：单作用压缩机、双作用压缩机、多缸单作用压缩机、多缸双作用压缩机。天然气压缩机产业链由上游原材料及零配件、中游生产制造、下游应用领域三部分

构成。其中，产业链上游：天然气压缩机行业主要原材料市场为钢材市场和有色金属市场，主要零配件包括曲轴、轴承、连杆、十字头、气缸、活塞、气阀等；产业链下游：由于天然气压缩机是天然气开采、增压、输送等装置的主体，是将原动机的机械能转换成气体压力能的装置，广泛应用于天然气生产工艺的各个环节。燃驱压缩机（燃气或燃油作为动力）以内燃机为发动机，活塞等内燃机零部件属于天然气压缩机的上游行业。我国天然气压缩机的制造始于 20世纪 80年代，经过多年发展，国内的压缩机制造行业已有长足的进步，部分机型基本可以替代国外同类产品。但与国外成熟产品相比，国产天然气压缩机在部分技术方面仍存在一定的差距。在天然气工程建设中，天然气压缩机属于核心装备，应用于整个油气开发、生产、加工、储运等领域，应用范围涵盖天然气的处理、增压、远程输送、注气储存、气举采油、燃料气增压等工艺，特别是在天然气工程建设的集输环节占据核心地位。

（三）财务分析
1、资产负债结构分析
单位：元

项目	本期期末		上年期末		变动比例%
	金额	占总资产的比重%	金额	占总资产的比重%
货币资金	8,284,649.05	2.31%	42,881,618.21	12.17%	-80.68%
交易性金融资产	100,000,000.00	27.89%	80,000,000.00	22.70%	25.00%
应收票据	8,637,876.00	2.41%	8,930,000.00	2.53%	-3.27%
应收账款	90,755,659.36	25.31%	85,125,179.23	24.15%	6.61%
应收款项融资	7,969,374.79	2.22%	700,000.00	0.20%	1,038.48%
预付款项	3,076,494.58	0.86%	2,353,677.85	0.67%	30.71%
其他应收款	724,897.66	0.20%	771,513.38	0.22%	-6.04%
存货	67,805,537.93	18.91%	64,352,480.73	18.26%	5.37%
其他流动资产	1,668,527.54	0.47%	1,667,174.36	0.47%	0.08%
投资性房地产
长期股权投资
固定资产	57,109,010.70	15.93%	47,660,418.81	13.52%	19.82%
在建工程	200,000.00	0.06%	7,247,217.47	2.06%	-97.24%
使用权资产	2,328,242.72	0.65%	589,653.05	0.17%	294.85%
无形资产	5,435,256.72	1.52%	5,475,496.34	1.55%	-0.73%
商誉
长期待摊费用	965,715.25	0.27%	828,874.31	0.24%	16.51%
递延所得税资产	1,182,422.29	0.33%	1,139,912.33	0.32%	3.73%
其他非流动资产	2,392,266.02	0.67%	2,759,306.75	0.78%	-13.30%
短期借款	1,150,307.00	0.32%	1,360,000.00	0.39%	-15.42%
应付账款	7,314,652.54	2.04%	5,572,710.50	1.58%	31.26%
合同负债	584,632.23	0.16%	297,184.07	0.08%	96.72%
应付职工薪酬	3,399,718.06	0.95%	3,278,983.17	0.93%	3.68%
应交税费	3,409,025.95	0.95%	2,126,482.93	0.60%	60.31%
其他应付款	5,192.42	0.00%	2,441.48	0.00%	112.68%
一年内到期的非流动负债	1,739,501.49	0.49%	304,782.34	0.09%	470.74%
其他流动负债	1,415,425.77	0.39%	788,633.93	0.22%	79.48%
长期借款
预计负债	592,851.25	0.17%	1,160,434.47	0.33%	-48.91%
递延所得税负债	859,401.49	0.24%	599,578.51	0.17%	43.33%

资产负债项目重大变动原因：

(1) 货币资金报告期末货币资金余额较上年期末减少 3,459.70万元，主要系报告期末使用募集资金进行现金管理的余额较上期期末增加，且报告期内进行了权益分派但上年同期并未执行权益分派所致。 (2) 应收款项融资报告期末应收款项融资余额较上年期末增加 726.94万元，主要系报告期内收到银行承兑汇票和云信未背书转让和流转所致。 (3) 预付款项报告期末预付款项余额较上年期末增加 72.28万元，主要系为满足生产需求，报告期内预订原材料期末余额较年初增加所致。 (4) 在建工程报告期末在建工程余额较上年期末减少 704.72万元，主要系报告期内在建工程转固定资产所致。 (5) 使用权资产报告期末使用权资产余额较上年期末增加 173.86万元，主要系报告期内续租厂房并增加租赁面积，应付租金按新租赁准则入账所致。 (6) 应付账款报告期末应付账款余额较上年期末增加 174.19万元，主要系报告期内购买原材料期末未付款增加所致。 (7) 合同负债报告期末合同负债余额较上年期末增加 28.74万元，主要系报告期内预收货款增加所致。 (8) 应交税费报告期末应交税费余额较上年期末增加 128.25万元，主要系报告期末增值税未缴纳额增加所致。 (9) 其他应付款报告期末其他应付款余额较上年期末增加 0.28万元，增幅 112.68%，主要系报告期末产品质量基金增加所致。 (10) 一年内到期的非流动负债报告期末一年内到期的非流动负债余额较上年期末增加 143.47万元，主要系报告期内续租厂房并增加租赁面积，应付租金按新会计准则入账所致。 (11) 其他流动负债报告期末其他流动负债余额较上年期末增加 62.68万元，主要系报告期末已背书未到期的银行承兑

汇票增加所致。 (12) 预计负债报告期末预计负债余额较上年期末减少 56.76万元，主要系报告期内发生质量扣款转回导致期末余额减少。 (13) 递延所得税负债报告期末递延所得税负债余额较上年期末增加 25.98万元，主要系报告期续租厂房，按税法计提递延所得税增加所致。

2、营业情况分析
（1）利润构成
单位：元

项目	本期		上年同期		本期与上年同期金额变动比例%
	金额	占营业收入的比重%	金额	占营业收入的比重%
营业收入	71,338,829.29	-	65,739,602.76	-	8.52%
营业成本	43,357,471.85	60.78%	37,971,951.89	57.76%	14.18%
毛利率	39.22%	-	42.24%	-	-
销售费用	2,317,182.35	3.25%	1,659,338.20	2.52%	39.64%
管理费用	4,570,588.72	6.41%	4,131,761.61	6.29%	10.62%
研发费用	3,151,077.82	4.42%	3,061,805.86	4.66%	2.92%
财务费用	-368,518.36	-0.52%	78,028.25	0.12%	-572.29%
其他收益	11,298,708.76	15.84%	38,267.74	0.06%	29425.41%
投资收益	1,124,194.87	1.58%	-161,806.45	-0.25%	794.78%
公允价值变动收益
信用减值损失	-82,546.13	-0.12%	-341,388.29	-0.52%	75.82%
资产减值损失	-346,708.87	-0.49%		0.00%
资产处置收益	10,664.45	0.01%		0.00%
汇兑收益
营业利润	29,307,291.11	41.08%	17,372,378.53	26.43%	68.70%
营业外收入		0.00%	4,513.25	0.01%	-100.00%
营业外支出	35,573.70	0.05%	53,347.43	0.08%	-33.32%
净利润	25,309,205.09	-	16,092,424.07	-	57.27%

项目重大变动原因：

（1）销售费用报告期内销售费用较上年同期增加65.78万元，主要系报告期内计提销售业务提成较上年同期增加所致。（2）财务费用报告期内财务费用较上年同期减少44.65万元，主要系受汇率波动影响报告期内汇兑净收益较上年同期增加19.23万元，利息支出较上年同期减少25.57万元所致。（3）其他收益

报告期内其他收益较上年同期增加1126.04万元，主要系报告期内政府上市补贴和增值税加计扣除补贴所致。（4）投资收益报告期内投资收益较上年同期增加128.60万元，主要系报告期内使用部分募集资金进行现金管理收益较上期增加所致。（5）信用减值损失报告期内信用减值损失较上年同期减少25.88万元，主要系报告期内计提坏账准备较上年同期减少所致。（6）资产减值损失报告期内资产减值损失较上年同期增加34.67万元，主要系报告期内计提存货跌价损失所致。（7）资产处置收益报告期内资产处置收益较上年同期增加1.07万元，主要系报告期内处置固定资产产生收益所致。（8）营业利润报告期内营业利润较上年同期增加1193.50万元，主要系报告期内政府上市补贴所致。（9）营业外收入报告期内营业外收入较上年同期减少0.45万元，降幅100%，主要系报告期内无营业外收入相关交易发生。（10）营业外支出报告期内营业外支出较上年同期减少1.78万元，主要系报告期内报废固定资产较上年同期减少所致。（11）净利润报告期内净利润较上年同期增加921.68万元，主要系主要系报告期内政府上市补贴所致。

（2）收入构成
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
主营业务收入	69,932,566.37	63,635,394.05	9.90%
其他业务收入	1,406,262.92	2,104,208.71	-33.17%
主营业务成本	43,357,471.85	37,835,587.64	14.59%
其他业务成本	-	136,364.25	-100%

按产品分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
活塞产品销售	52,149,001.05	30,615,757.87	41.29%	11.19%	18.51%	减少3.63个百分点
活塞检修加工	1,074,237.18	581,516.02	45.87%	55.85%	96.41%	减少 11.18个
						百分点
缸套产品销售	3,621,688.07	3,187,768.13	11.98%	-49.22%	-47.48%	减少2.92个百分点
缸套检修加工	3,759,420.19	973,048.58	74.12%	119.83%	150.16%	减少3.14个百分点
其他	10,734,482.80	7,999,381.25	25.48%	15.33%	48.57%	减少 16.67个百分点
合计	71,338,829.29	43,357,471.85	-	-	-	-

按区域分类分析：
单位：元

类别/项目	营业收入	营业成本	毛利率%	营业收入比上年同期增减%	营业成本比上年同期增减%	毛利率比上年同期增减
国内	64,507,254.47	39,387,675.90	38.94%	16.86%	19.98%	减少 1.59个百分点
国外	6,831,574.82	3,969,795.95	41.89%	-35.17%	-22.80%	减少 9.31个百分点
合计	71,338,829.29	43,357,471.85	-	-	-	-

收入构成变动的原因：
公司主营业务突出，报告期内主营业务收入占营业收入的比重为98%以上，其他业务收入主要为销售废料收入，收入占比相对较小。报告期内，公司主营业务收入主要来源于销售和检修加工内燃机主机所需要的活塞和缸套类及相关配件产品。活塞产品检修加工的收入和成本、缸套产品检修加工的收入和成本比上年同期均有较大幅度增加，主要原因是报告期内，到检修周期的产品数量增加所致。报告期内，缸套产品销售的收入和成本较上年同期均有较大幅度下降，主要原因是报告期内出口额减少所致。报告期内，公司的其他类产品成本有较大幅度增长，主要原因是其他类产品收入增加导致成本总额上升。部分新产品仍处于研发过程中的高投入阶段，导致成本上升毛利率下降。公司营业收入主要来自国内，收入占比在90%以上。公司境外销售收入有所下降，主要由于市场需求的周期性影响，来自主要境外客户Cooper Machinery Services的收入下降。

3、现金流量状况
单位：元

项目	本期金额	上期金额	变动比例%
经营活动产生的现金流量净额	13,762,708.52	49,135.73	27909.57%
投资活动产生的现金流量净额	-23,759,806.30	-3,934,954.65	-503.81%
筹资活动产生的现金流量净额	-24,628,813.65	125,244,288.30	-119.66%

现金流量分析：
（1）经营活动产生的现金流量净额波动分析报告期内，经营活动产生的现金流量净额较上期增长较多，主要原因是报告期内收到政府补贴，属于其他经营活动产生的现金净流量增加，导致经营活动较生的现金净流量较上年增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额波动分析报告期内，投资活动产生的现金流量净额较上期减少较多，主要原因是报告期内使用部分募集资金进行现金管理支出增加所致。（3）筹资活动产生的现金流量净额波动分析报告期内，筹资活动产生的现金流量净额较上期减少较多，主要原因是且报告期内进行了权益分派但上年同期并未执行权益分派，导致本期筹资活动产生的现金净流出增加，且上期收到上市募集资金对应本期筹资活动产生的现金净流入减少所致。

4、理财产品投资情况
√适用 □不适用
单位：元

理财产品类型	资金来源	发生额	未到期余额	逾期未收回金额	预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形对公司的影响说明
银行理财产品	募集资金	210,000,000	100,000,000	0	不存在
券商理财产品	募集资金	67,000,000	0	0	不存在
合计	-	277,000,000	100,000,000	0	-

单项金额重大的委托理财，或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财 □适用 √不适用
八、主要控股参股公司分析
（一）主要控股子公司、参股公司经营情况
□适用 √不适用
主要参股公司业务分析
□适用 √不适用
（二）报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

十、对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、企业社会责任
（一）脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二）其他社会责任履行情况
□适用 √不适用
（三）环境保护相关的情况
□适用 √不适用
十二、报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、对 2024年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、公司面临的风险和应对措施

重大风险事项名称	公司面临的风险和应对措施
核心技术人员流失及核心技术泄密风险	重大风险事项描述: 公司的发展与高级管理人员及核心技术人员的贡献密不可分，他们为公司核心技术的形成和产品质量的提升做出了突出贡献。近年来，公司不断提升技术研发能力，出于对公司后续业绩持续增长和提升核心技术能力的需求，公司对人才特别是技术人才具有一定的依赖性。作为高新技术企业，核心技术人员的稳定及核心技术的保密对公司持续保持市场竞争优势尤为重要。为保护核心技术，公司通过规范研发过程管理、建立并完善技术秘密管理制度、申请专利权等措施防止核心技术泄密。若上述措施未能有效执行，出现核心技术人员大量流失或核心技术泄露的现象，将在一定程度上对公司的市场竞争力和技术创新能力产生不利影响。应对措施: 公司的核心技术及制造工艺由整个技术研发团队掌握，不同技术人员依据专业分工分别掌握不同技术环节，以尽量减少单个技术人员掌握全部关键技术的情况出现，使得公司的技术研发不依赖于单一人员，而且公司建立了严密的保密制度与员工签订保密协议，采取多种手段防止商业秘密的泄露
丧失供应商资格的风险	重大风险事项描述: 公司主要从事活塞、缸套等中低速内燃机零部件的设计、生产、销售和服务，公司下游的船舶工业、铁路机车行业严格执行相应的质量管理体系和产品认证体系，对内燃机关键零部件的产品质量、可靠性、稳定性及耐久性要求较高。公司的主要客户采用供应商审核、生产许可证及招标资质审核等制度，经发动机产权拥有方或整机制造方对供应商的质量管理体系、生产工艺保证能力以及小批量产品验证后，根据其需求，整机生产方下达批量订单。如果公司产品质量达不到客户要求，则面临供应商资格被取消的风险。应对措施: 为防止供应商资格丧失，公司长期以来一直严格控制产品质量，依照客户要求建立了多项质量管理制度和质量控制措施，完善
	质量管理体系，各部门严格遵守并落实，本着“客户至上”的原则，狠抓产品质量。
产品外协加工风险	重大风险事项描述: 公司外协加工主要是锻造及表面处理工序，公司依据客户对产品锻造及表面处理的技术要求不同，选择相应的外协生产厂家。如果外协生产厂家对公司产品进行锻造及表面处理时，达不到客户要求，公司将面临产品不能通过客户验收的风险。应对措施: 对公司外协加工供应商进行每年定期的质量审核，采用的审查标准和公司客户对公司进行质量审核采用的标准相同。以确保供应商的产品工艺质量可以达到终端客户的要求。
应收账款发生坏账的风险	重大风险事项描述: 报告期末公司应收账款账面价值占总资产的比例较高。公司的主要客户为国内外大型船用柴油机制造企业、铁路机车制造企业和天然气压缩机制造企业，客户资金实力较强，资信状况较好，应收账款发生坏账的可能性较小。但是，如果出现行业景气度下降、经济形势恶化，下游主机厂资金链断裂，公司应收账款仍然存在一定的坏账风险。应对措施: 公司加强应收账款的催收力度，并计划建立一套严格的赊销制度和坏账准备金制度，销售人员是应收账款的直接责任人，实行责任到人，并将应收账款的催收加入到考核的重要指标
税收优惠变化的风险	重大风险事项描述: 公司 2014年 9月 29日首次取得了高新技术企业证书，2017年、 2020年和 2023年分别取得了经重新认定的高新技术企业证书，目前有效证书编号为 GR202321200422，有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定：国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税。虽然 2023年，公司经认定再次取得高新技术企业资格，但是 2026年公司仍需重新认定高新技术企业资格，如果公司不能继续被认定为高新技术企业，将对公司的经营成果产生较大的不利影响。应对措施: 公司会增加在产品研发上的资金投入，加大新产品研发力度，确保通过高新技术企业资格的重新认定。
汇率波动风险	重大风险事项描述: 公司存在境外销售，如果人民币汇率出现大幅波动，人民币大幅升值，将会对公司出口业务收入造成影响，从而影响公司的盈利水平。应对措施: 为防范汇率波动为公司带来的风险，在出口产品的买卖合同中，公司会尝试与客户共同约定应对汇率变化的条款，比如说以签订合同日为基准，共同承担至交付日的汇率变化，并在产品的定价与付款上优化币种组合。
实际控制人不当控制风险	重大风险事项描述: 公司实际控制人为苏爱琴、张勇、李训发三人，李颖、李晓峰二人为一致行动人。报告期末公司实际控制人苏爱琴、张勇、李训发三人合计持有公司 45.31%的股份，实际控制人及其一致行动人五人合计持有公司 67.52%的股份，控制权相对集中。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，
	且公司自设立以来未发生过实际控制人利用其实际控制人地位侵害其他股东利益的行为，但公司实际控制人仍可能通过公司董事会或行使股东表决权等方式对公司的发展战略、经营决策、人事安排、利润分配决策等重大事项实施影响，可能对公司、其他中小股东和公众投资者利益造成不利影响。应对措施: 本公司依据《公司法》等法律、法规及有关规定，建立健全了公司治理结构和制度，完善了《公司章程》。公司已经制订了初步的发展战略，公司的决策机制，风险控制能力，发展战略的平衡性及协调性会得到一定提升。
本期重大风险是否发生重大变化：	本期重大风险未发生重大变化

（未完）