福建金森(002679):半年报财务报表

 时间：2024年08月28日 20:21:50 中财网

原标题:福建金森:半年报财务报表

福建金森林业股份有限公司
2024年半年度财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：福建金森林业股份有限公司

单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金131,127,375.25255,445,448.19
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款117,443,432.73102,870,379.39
应收款项融资　　
预付款项6,055,037.694,118,026.26
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款3,145,846.413,428,940.40
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,549,651,982.101,545,081,797.43
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产18,391.7919,595.58
流动资产合计1,807,442,065.971,910,964,187.25
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资46,246,238.0145,748,946.15
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产19,231,277.7119,231,277.71
投资性房地产　　
固定资产33,508,265.7535,312,954.94
在建工程　　
生产性生物资产8,710,108.168,811,371.60
油气资产　　
使用权资产612,285.67678,775.99
无形资产25,456,023.8326,344,858.29
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,656,247.581,672,663.92
递延所得税资产　　
其他非流动资产1,285,547.351,181,508.48
非流动资产合计136,705,994.06138,982,357.08
资产总计1,944,148,060.032,049,946,544.33
流动负债：　　
短期借款110,146,972.22110,110,416.67
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款22,159,128.2732,249,455.39
预收款项　180,766.43
合同负债3,448,886.831,747,568.63
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬3,977,258.9111,370,248.37
应交税费437,037.301,553,353.10
其他应付款28,668,676.9423,504,404.49
其中：应付利息　　
应付股利6,011,778.00　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债42,396,464.5561,646,315.59
其他流动负债245,760.0927,271.71
流动负债合计211,480,185.11242,389,800.38
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款1,009,818,486.771,040,423,486.77
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬783,151.09783,151.09
预计负债　　
递延收益4,142,467.854,742,467.85
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,014,744,105.711,045,949,105.71
负债合计1,226,224,290.821,288,338,906.09
所有者权益：　　
股本235,756,000.00235,756,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积244,549,936.00244,549,936.00
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积32,463,253.7332,463,253.73
一般风险准备　　
未分配利润204,864,068.99248,548,036.48
归属于母公司所有者权益合计717,633,258.72761,317,226.21
少数股东权益290,510.49290,412.03
所有者权益合计717,923,769.21761,607,638.24
负债和所有者权益总计1,944,148,060.032,049,946,544.33
法定代表人：应飚 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：肖师红
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金68,652,029.02175,781,850.58
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款122,016,525.47108,831,688.54
应收款项融资　　
预付款项3,511,849.312,244,125.15
其他应收款602,522,408.23639,571,231.65
其中：应收利息　　
应收股利138,663,235.48138,663,235.48
存货845,770,507.69847,297,951.30
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　　
流动资产合计1,642,473,319.721,773,726,847.22
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资145,146,535.40144,821,380.64
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产19,231,277.7119,231,277.71
投资性房地产　　
固定资产26,147,030.4727,418,805.13
在建工程　　
生产性生物资产750,931.30750,931.30
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产24,447,185.6325,319,548.89
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用848,464.13893,515.25
递延所得税资产　　
其他非流动资产1,274,163.111,179,955.49
非流动资产合计217,845,587.75219,615,414.41
资产总计1,860,318,907.471,993,342,261.63
流动负债：　　
短期借款110,146,972.22110,110,416.67
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款13,043,731.6914,326,905.50
预收款项　　
合同负债257,708.74140,578.86
应付职工薪酬3,928,876.518,029,775.44
应交税费432,735.651,477,870.77
其他应付款74,354,286.68112,894,622.68
其中：应付利息　　
应付股利6,011,778.00　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债42,323,326.0461,574,694.34
其他流动负债　　
流动负债合计244,487,637.53308,554,864.26
非流动负债：　　
长期借款1,009,818,486.771,040,423,486.77
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬783,151.09783,151.09
预计负债　　
递延收益4,142,467.854,742,467.85
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,014,744,105.711,045,949,105.71
负债合计1,259,231,743.241,354,503,969.97
所有者权益：　　
股本235,756,000.00235,756,000.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积244,549,936.00244,549,936.00
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积32,463,253.7332,463,253.73
未分配利润88,317,974.50126,069,101.93
所有者权益合计601,087,164.23638,838,291.66
负债和所有者权益总计1,860,318,907.471,993,342,261.63
3、合并利润表


单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入31,287,121.0925,097,589.68
其中：营业收入31,287,121.0925,097,589.68
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本66,247,912.9864,900,220.05
其中：营业成本17,099,881.4012,971,165.28
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加352,880.42452,468.98
销售费用1,108,803.561,444,247.55
管理费用22,774,683.9524,144,366.32
研发费用513,537.95　
财务费用24,398,125.7025,887,971.92
其中：利息费用24,915,422.5326,246,348.88
利息收入535,024.79377,335.61
加：其他收益949,377.00631,365.41
投资收益（损失以“—”号填 列）97,291.861,077,251.50
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益97,291.861,077,251.50
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-3,360,101.112,773,095.65
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）-57,781.67　
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-37,332,005.81-35,320,917.81
加：营业外收入22,935.6719,773.52
减：营业外支出265,509.7195,850.44
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-37,574,579.85-35,396,994.73
减：所得税费用97,511.1831,404.39
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-37,672,091.03-35,428,399.12
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-37,672,091.03-35,428,399.12
2.终止经营净利润（净亏损以　　
“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）-37,672,189.49-35,427,467.57
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）98.46-931.55
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-37,672,091.03-35,428,399.12
归属于母公司所有者的综合收益总 额-37,672,189.49-35,427,467.57
归属于少数股东的综合收益总额98.46-931.55
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.16-0.15
（二）稀释每股收益-0.16-0.15
法定代表人：应飚 主管会计工作负责人：陈艳萍 会计机构负责人：肖师红
4、母公司利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入21,978,380.0010,205,586.35
减：营业成本10,374,644.824,661,866.24
税金及附加312,026.46377,942.05
销售费用513,658.01594,861.67
管理费用16,596,437.2418,574,446.96
研发费用　　
财务费用24,413,973.3925,916,424.53
其中：利息费用24,913,905.2726,246,348.88
利息收入508,948.34341,227.88
加：其他收益949,377.00631,365.41
投资收益（损失以“—”号填 列）325,154.761,077,251.50
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益325,154.761,077,251.50
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-2,652,683.731,383,772.32
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-31,610,511.89-36,827,565.87
加：营业外收入19,787.2016,385.11
减：营业外支出60,438.0739,630.64
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-31,651,162.76-36,850,811.40
减：所得税费用88,186.6729,877.01
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-31,739,349.43-36,880,688.41
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-31,739,349.43-36,880,688.41
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-31,739,349.43-36,880,688.41
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金14,957,046.3981,635,198.29
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金6,407,265.976,534,858.95
经营活动现金流入小计21,364,312.3688,170,057.24
购买商品、接受劳务支付的现金24,215,259.3944,535,928.24
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金25,183,313.5924,155,062.36
支付的各项税费727,865.60757,617.71
支付其他与经营活动有关的现金19,706,616.0622,259,070.19
经营活动现金流出小计69,833,054.6491,707,678.50
经营活动产生的现金流量净额-48,468,742.28-3,537,621.26
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额29,330.00533.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计29,330.00533.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金744,738.001,614,415.35
投资支付的现金400,000.00　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计1,144,738.001,614,415.35
投资活动产生的现金流量净额-1,115,408.00-1,613,882.35
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金90,000,000.00467,840,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计90,000,000.00467,840,000.00
偿还债务支付的现金139,765,000.00194,160,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金24,968,718.0029,522,353.40
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　60,000.00
筹资活动现金流出小计164,733,718.00223,742,353.40
筹资活动产生的现金流量净额-74,733,718.00244,097,646.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-124,317,868.28238,946,142.99
加：期初现金及现金等价物余额255,440,783.26114,496,986.42
六、期末现金及现金等价物余额131,122,914.98353,443,129.41
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金12,167,892.0579,111,595.94
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金5,868,066.595,182,421.82
经营活动现金流入小计18,035,958.6484,294,017.76
购买商品、接受劳务支付的现金11,472,817.8030,611,572.84
支付给职工以及为职工支付的现金14,580,689.5215,328,613.02
支付的各项税费553,777.66559,941.28
支付其他与经营活动有关的现金23,113,634.2255,251,315.32
经营活动现金流出小计49,720,919.20101,751,442.46
经营活动产生的现金流量净额-31,684,960.56-17,457,424.70
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额120.0070.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计120.0070.00
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金711,263.00996,483.35
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计711,263.00996,483.35
投资活动产生的现金流量净额-711,143.00-996,413.35
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金90,000,000.00467,840,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计90,000,000.00467,840,000.00
偿还债务支付的现金139,765,000.00194,160,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金24,968,718.0029,522,353.40
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计164,733,718.00223,682,353.40
筹资活动产生的现金流量净额-74,733,718.00244,157,646.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响　　
五、现金及现金等价物净增加额-107,129,821.56225,703,808.55
加：期初现金及现金等价物余额175,777,600.5866,229,241.14
六、期末现金及现金等价物余额68,647,779.02291,933,049.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额235 ,75 6,0 00. 00　　　244 ,54 9,9 36. 00　　　32, 463 ,25 3.7 3　248 ,54 8,0 36. 48　761 ,31 7,2 26. 21290 ,41 2.0 3761 ,60 7,6 38. 24
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额235 ,75 6,0 00. 00　　　244 ,54 9,9 36. 00　　　32, 463 ,25 3.7 3　248 ,54 8,0 36. 48　761 ,31 7,2 26. 21290 ,41 2.0 3761 ,60 7,6 38. 24
三、本期增 减变动金额　　　　　　　　　　-43 ,68　-43 ,6898. 46-43 ,68
（减少以 “—”号填 列）　　　　　　　　　　3,9 67. 49　3,9 67. 49　3,8 69. 03
（一）综合 收益总额　　　　　　　　　　-37 ,67 2,1 89. 49　-37 ,67 2,1 89. 4998. 46-37 ,67 2,0 91. 03
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投 入的普通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益 工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付 计入所有者 权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　-6, 011 ,77 8.0 0　-6, 011 ,77 8.0 0　-6, 011 ,77 8.0 0
1．提取盈余 公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般 风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者 （或股东） 的分配　　　　　　　　　　-6, 011 ,77 8.0 0　-6, 011 ,77 8.0 0　-6, 011 ,77 8.0 0
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积 弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合 收益结转留　　　　　　　　　　　　　　　
存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额235 ,75 6,0 00. 00　　　244 ,54 9,9 36. 00　　　32, 463 ,25 3.7 3　204 ,86 4,0 68. 99　717 ,63 3,2 58. 72290 ,51 0.4 9717 ,92 3,7 69. 21
上年金额 （未完）
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