[中报]新亚电子(605277):新亚电子股份有限公司2024年半年度报告
原标题:新亚电子:新亚电子股份有限公司2024年半年度报告 新亚电子股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人赵战兵、主管会计工作负责人陈华辉及会计机构负责人（会计主管人员）陈景淼声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本半年度报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，敬请广大投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，公司不存在重大风险事项。公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项（一）可能面对的风险”部分的内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 26 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 28 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 30 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 40 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 47 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 48 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 49
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长1,248.81%，主要原因系本期销售收款增加所致； 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一） 公司主营业务 公司主要产品包括消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系 列线缆及组件、其它等几大类。公司消费电子及工业控制线材，主要应用于智能家用电器、 计算机、智能化办公、工业控制设备、医疗设备等领域；公司通信线缆及数据线材，其中通 信线缆包括各类阻燃耐火软电缆、5G光电混合缆等产品，主要应用于通信基站、机房，大 型城市综合体、机场、轨道交通等领域，数据线材即高频高速数据线材，包括 PCIe4.0/5.0/6.0等,主要应用于AI人工智能服务器、数据中心等领域；公司新能源系列线 缆及组件，包括光伏线缆和新能源系列组件，主要应用于光伏、储能、逆变器等新能源领 域，以及新能源生产设备、储蓄设备以及锂电池检测设备制造等领域；汽车线缆主要应用于 传统及新能源汽车周边、照明、音响、高压部件等，及新能源车辆电池周边用线等领域；其 它业务，包括海外OEM加工及贸易仓储等服务、胶料销售等。 （二）经营模式 经过长期的经营积累和实践，公司已经形成了成熟稳定的业务模式，能够有效地控制经营和 运行风险，满足不断扩大的业务发展的需要，实现较好的经济效益。 1、采购模式 （1）采购模式概述公司采购的原材料主要为铜丝和化工原料，主要采用“以销定产、以产 定购”的采购模式，由生产制造中心根据客户订单需求数量、库存情况、市场供需状况确定采购 数量和品种，由供应链中心向供应商下达订单。同时为满足客户采购及时性需求，公司原材料备 有一定的安全库存，并主要以国内采购为主。 ①生产制造中心结合产品设计及工艺要求，编制《物料需求计划单》。 ②供应链中心依《物料需求计划单》在《合格供方名录》里以性价比高的原则，制订《采购 订单》，经科长审核，财务审批后由供应链中心发送给供应商并与供应商确定交期。 ③公司收到物料并经品质中心检验合格后，办理入库手续。 ④月底供应链中心依供应商提供的对账单进行对账，并对采购资料进行存档。 （2） 采购定价模式 铜属于全球范围内的大宗交易商品，市场供应充足且价格透明。公司与主要供应商的结算价 格按照铜价加上约定的加工费确定，铜价参考某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网、上 海期货交易所或长江有色金属网公布的铜平均价格确定，具体分以下3种方式： ①均价模式 以交易双方约定的结算周期（例如：上月26日至本月25日）内选定参照的交易市场月均铜 价为该结算周期内的所有订单的定价依据。 ②当日铜价模式 下单当日以选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据进行结算。 ③锁铜模式 客户因规避铜价未来波动风险的需要，要求锁定铜价时，公司与供应商同步签订锁铜协议 书，并在协议书中约定未来某一段时间内采购的铜量和单价，同时支付一定比例的保证金。在锁 定的采购数量范围内，下单时以锁铜铜价为定价依据进行结算。 ④除铜线外，其它物料定价方式以供方报价，双方议价后为定价依据。 （3） 供应商管理 为保证原材料的稳定和质量的可靠性，公司建立了供应商分类制度。根据采购物料对公司产 品影响的程度对供应商进行等级分类，不同类别的供应商在业务建立、供应商管理和定价等方面 的要求和处理程序不同。铜丝、PE塑胶、PVC粉、增塑剂等关键材料供应商为A类供应商；填充 剂、工装模具、委托加工等主要材料或服务供应商为B类供应商；色粉、包装材料、零星物料等 次要材料供应商为C类供应商。 公司对A类供应商每月进行评分，每年定期评价，每三年进行一次现场审核；对B类供应商 每年定期评价；对C类供应商只进行初次评估。 2、生产模式 公司生产制造中心负责整个生产流程，按照从系统内接受订单、物料运算及申购、排定的生 产计划、人员组织安排、设备调试生产、现场抽检、包装入库等工作。具体生产环节、所涉及生 产工艺如上图。 公司生产模式主要采用“以销定产”为主、“计划生产”为辅的模式。由于客户对产品技术 指标、产品认证、产品适用条件及范围等方面的不同要求，导致所需产品品种、规格、型号不尽 相同，公司一般根据客户下达的订单进行生产，生产完成后直接交付客户。同时，为确保快速及 时、保质保量供货，公司会根据历史订单数据进行分析，按照需求计划组织通用规格线材产品的 提前生产，设置安全储备的产成品、半成品，提高生产效率，以保证交货期。 3、销售模式 公司的销售流程分为三个阶段： 第一阶段为销售订单及合同的签订； 第二阶段为按销售订单通过ERP系统安排及下达生产任务； 第三阶段为发货。同时公司内部设立营销中心控制整个销售流程的确定价格、交期安排、货 物发送等环节。具体流程见下图： 公司主要采用直销和投招标的经营模式，直销模式有效地缩短交货周期、降低流通环节成本，实现客户利益最大化，同时，可以更迅速、准确地反馈客户意见和需求，有助于公司及时应对，牢牢把握市场机会。公司根据客户分布情况，在上海、天津、青岛、苏州、厦门、合肥、东莞等地设立联络处，与核心客户保持紧密沟通，直接面向客户，实时了解客户需求，商讨合作研发。投招标模式是在获知客户采购信息后，结合客户状况、竞争形势、产品工艺等制作竞标文件4、产品定价模式 公司的产品售价按照“成本+目标毛利”的原则确定，并实行区间报价的模式，在报价单中提供多个不同的铜价区间，每个区间对应不同的产品价格。待铜价确定后，选择铜价所在区间对应的产品单价作为最终的结算单价。对于铜价，根据客户要求以某一时点或某段时间上海有色网、上海金属网或上海期货交易所公布的铜平均价格确定，具体定价模式由客户确定后不会轻易变更。公司产品售价中铜价的确定模式如下： （1） 均价模式 以交易双方约定的结算周期（例如：上月16号至当月15号）内选定参照的交易市场月均铜价，为该结算周期内的所有发货订单的定价依据，周期结束后对所有产品订单进行核对，交易双方确认订单产品型号、数量和结算价格。 （2） 当日铜价模式 在客户下达订单时，根据选定参照的交易市场当日平均铜价为定价依据。该模式下，销售价格为报价单中当日平均铜价所在区间对应的产品价格。 （3） 锁铜模式 客户根据未来订单需求以及锁定成本需要，以书面形式与公司签订锁铜协议书，按照其约定的数量和价格锁定未来产品铜价计算标准和耗铜量，部分客户需支付公司一定比例的保证金。未来某一段时间内所下订单均按照协议书锁定的铜价确定产品价格，待锁定铜量消耗完后，后续订单需重新签订协议书或以其他模式的铜价结算。 （三）公司所属行业情况说明及行业地位 电线电缆及光缆制造行业作为国民经济发展的配套行业，应用领域十分广泛，涉及家用电器、计算机、智能化办公、工业控制设备、汽车电子、数据服务器、新能源科技及通信基站等行业。当整体宏观经济环境向好、持续增长时，市场需求迅速增长；当经济增长缓慢时，电力、能源、交通、通信及工程建筑等诸多支柱性产业景气度低，电线电缆的增速也会随之放缓。 公司面向国际高端市场，紧跟行业发展趋势，积极研发、应用新材料和新工艺，取得国际上一系列产品认证和体系认证，包括美国UL、ETF、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TUV、日本JET、印度BIS、泰尔、CB认证和燃烧认证等以及IATF16949质量管理体系、ISO14001环境管理体系和ISO13485医疗器械质量管理体系，满足国内外知名终端客户的高标准要求，具备生产符合全球各国标准的线材的能力，并已赢得国内外知名终端客户的高度认可.公司先后参与《机器人柔性电缆测试技术规范》团队标准、《无线通信小基站用光电混合缆（YD/T3833）标准》、《通信用引入光缆（YD/T1997.4）第4部分：光电混合缆标准、通信电源用铝合金导体阻燃软电缆（YD/T3717）》、《通信用耐热柔性电源线标准（YD/T4082）、YD/T 《YD/T 4254.2-2023 工业互联网综合布线系统第3部分:光缆和连接器、组件、配线设施技术要求》等多项标准的编制。公司获国家工信部“单项冠军产品”，浙江省“企业技术中心”，浙江省“生产制造方式转型示范项目”，“第三批省级先进制造业和现代服务业融合发展”试点企业，“2023年温州领军型工业企业”，2023年度“乐清制造30强”、北白象镇2023年度“万亩千亿”新产业平台建设突出贡献企业等奖项；子公司中德电缆通过“高新科技企业”复审，为国家工信部“专精特新小巨人”企业，广东省工业和信息化厅颁发的“省级制造业单项冠军”。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （1）产品种类齐全，满足客户多样化需求 公司通过并购，产品矩阵进一步完善，形成了消费电子及工业控制线材、汽车线缆、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件、其它等几大类产品，广泛应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域。公司生产的产品能覆盖下游众多终端行业的多样化需求，满足国际标准及各国标准、各行业各场景应用标准，满足下游客户的综合需求，实现不同规格线材的一站式供应，有利于深化与客户的合作基础，建立长期稳定的合作关系。同时，广泛的产品种类的应用领域可以抵御单一行业不景气带来的经营业绩波动风险。 （2）认证体系覆盖广泛，实现公司持续进步 公司自成立以来便将产品质量管控贯穿于生产经营的各个环节，坚持以产品质量维系公司声誉和品牌形象。公司主要产品先后通过了美国UL、加拿大CSA、德国VDE、中国CCC、韩国KC、德国TüV、日本JET、美国ETL和印度BIS等国内外知名安规认证，并拥有ISO13485医疗器械质量管理体系认证、IATF16949质量管理体系认证、ISO9001体系，认证覆盖范围广泛，能够有效满足客户的不同需求。UL等认证机构的定期现场检查、市场随机抽检、下游客户抽检等多轮持续生产检查、品质检测，促使公司持续改进，在不断强化产品质量控制以持续满足认证标准的前提下，优化生产工艺、突破技术瓶颈、攻克行业难题，有效降低生产成本，从而为客户提供可靠性优、一致性好、性价比高的产品，逐步形成公司的核心竞争力。此外，公司在产品研发、制造和销售过程中充分考虑对环境的影响，通过了ISO14001环境管理体系认证，并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系。同时，公司产品达到国际多项环保要求，满足包括RoHS、REACH在内的多项环保条例。 （3）技术创新产品迭代，提供差异化解决方案 公司一直秉持“匠心制造、追求卓越、成就客户、至臻共赢”的经营理念，注重技术创新与产品迭代升级，持续加大研发投入，不断提升技术的先进性，增强产品技术优势，为客户提供差异化的解决方案和更加优质的产品，抢占市场先机。 经过多年发展与沉淀，公司已拥有一定技术优势，截至报告期末，公司已累积获得25项发明专利，152项实用新型专利。同时，公司作为中国机器人产业联盟成员单位，参与了《机器人柔性电缆测试技术规范》团体标准的编制。中德电缆是5G基站用光电混合缆（YD/T3833）标准、通信用引入光缆（YD/T1997.4）标准的起草单位之一，先后获得国家高新技术企业、国家专精特新小巨人企业、广东省特种阻燃耐火软电缆工程技术研究中心、省级企业技术中心、东莞市50强民营工业企业、东莞市政府质量奖、广东省民营科技企业等一系列荣誉称号。科宝光电是中国机器人产业联盟机器人电缆标准的起草单位之一，先后获得了国家火炬计划重点高新技术企业、江苏省高新技术企业等荣誉称号，是江苏省企业技术中心、中国机器人产业联盟理事单位、江苏省工业机器人电缆工程研究中心。 公司培养并建立了稳定的技术研发团队、制定了行之有效的研发和创新管理的激励机制，核心技术人员在本行业拥有10年以上工作经验，沉淀了先进实用的专用技术和技术诀窍，以及高效精密的生产工艺，能够积极响应客户需求，牢牢把握产品和市场的发展方向。 （4）客户关系长期稳定，发挥客户协同效应 公司长期坚持以市场需求为导向，快速精准挖掘下游市场需求痛点，提前做好产品规划和资源储备，确保客户能实现一站式采购，且产品品质能持续满足下游客户越来越高的要求，具有较强的客户粘性。经过多年积累，公司已经成为国内外多家知名终端客户的供应商名录，建立了长期稳定的合作关系。公司终端客户涵盖海信、格力、大金、佳能、松下，浪潮、戴尔、惠普，中国移动、中国电信、中国联通、华为、中兴通讯，KUKA和YASKAWA等国内外知名品牌，部分产品远销美洲、欧洲、日韩、东南亚等国家和地区。 近年来，下游行业创新速度越来越快，产品更新换代周期加快。作为细分行业龙头企业，公司具备较强的研发创新和快速反应能力，能够与一级供应商、终端客户同步设计开发，提供适用于不同终端产品的差异化解决方案。同时，公司紧跟核心客户的海外布局步伐，做好相关产品的供给配套，分享其海外业务拓展带来的增长红利。 （5）严格质控品质可靠，高效交付快速响应 公司重视生产管理效率的提高和产品质量的提升，逐步建立和完善了具有新亚特色的高效生产和质量管理系统。在生产效率方面，公司引入了MES系统，使排产计划管理、库存管理、质量管理、工资核算管理、设备维修管理等自动执行或数据化抓取，实现作业方式智能化、人力资源节约、生产效率提高、产品可追溯性强、交付周期缩短。在质量控制方面，公司在采购、生产、售后服务等环节制定了严格的质量控制标准，建立了高效的质保体系，践行“第一次就做好”的质量方针，在生产过程进行全方位品质管控，确保产品的一致性和可靠性，以满足各应用领域对于线材精密度、传输效率、耐久性、抗干扰、阻燃性、抗冷热、抗油污、衰减速度、柔韧性等诸多方面的严苛要求。公司拥有CNAS认可的检测中心，不仅能把控自身产品质量和性能及为公司新产品的开发、产品认证提供性能数据，还具备了作为独立第三方机构对其他客户提供相同项目检测服务的能力，可以提供线材产品使用性能、环保要求及产品认证等全方位检测服务。完成产品交付后公司重视客户体验，在产品交付后还会进行售后跟踪，为客户提供技术支持，及时、快速地解决客户在使用中的需求。对订单的快速生产、及时发货、精准的售后服务，产品品质的可靠性和一致性，使得公司在下游客户中获得了良好的口碑和信誉。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，全球面临的挑战复杂多变，外部环境仍充斥着不确定性，中国二季度GDP增速出现下行波动，经济景气度整体回落。随着人工智能技术的不断突破、新业态的涌现以及AI新应用的蓬勃发展,推动了新一轮科技革命和产业变革，带来了新的机遇和挑战。公司的产品主要为消费电子及工业控制线材、通信线缆及数据线材、新能源系列线缆及组件和汽车线缆等，广泛应用于消费电子、智能互联、通信基站、AI大数据、新能源以及医疗健康等终端领域，其中公司生产的数据线材（即高频高速数据线材）直接向安费诺（Amphenol）厦门电子装配有限公司供货，产品应用于全球知名品牌AI等各类服务器终端领域。报告期内，公司管理层根据董事会年度发展战略，紧跟行业发展态势，抢抓机遇乘势而上，提升产能奋力攻坚，加强内部管理，优化工艺流程，激发员工积极性，推动企业数字化、智能化、绿色化转型升级，克服不利因素影响，有效提高经营效益，公司生产经营运行稳健。报告期内，公司实现营业收入16.27亿元，同比增长7.34%，实现净利润7522.09万元，同比下降7.66%，主要原因系移动通信基站领域需求放缓，公司通信线缆营收下滑；公司智能产业园落成并于2023年下半年投入使用，固定资产摊销增多；同时，算力需求带动全球AI服务器市场需求增长，公司高频高速数据线材订单饱满，产能严重不足，为抓住市场机遇、不断满足客户需求，公司审慎决策加大投入，积极推进高频高速数据线材的技术攻关和产能扩张；战略性产业投资项目祥龙科技的股价短时波动以及销售费用及财务费用开销增加等多重因素影响，导致综合成本上升，净利润同比减少。 报告期内，公司四大类产品的营收情况如下。报告期内，公司生产的消费电子及工业控制线材实现收入66203.96万元，同比增长21.28%。2024上半年家用电器市场整体呈现平稳增长的趋势，据国家工业和信息化部数据显示，2024年上半年，消费电子行业主要运行指标较2023年有明显改善，重点产品产量稳步提升，内需市场逐步复苏；根据海关总署数据，2024年1-6月累计出口家用电器214,024万台，同比增长24.9%。 报告期内，公司生产的通信线缆及数据线材实现营业收入63901.78万元，同比下降7.07%，其中受新建移动通信基站增速放缓等主要因素的影响，公司通信线缆实现营业收入58928.94万元，同比下降10.99%；但得益于AI等大数据应用场景丰富对算力的要求提高，大数据服务器市场需求旺盛，公司数据线材即用于AI、液冷等各类大数据服务器内部数据传输的PCIe5.0、PCIe6.0等系列高频高速数据线材，实现营业收入5007.82万元，同比增长96.10%。 报告期内，新能源系列线缆及组件实现营业收入22318.21万元，同比增长10.59%，主要系公司前期开发的光伏线缆客户的审厂通过及合作加深，销售订单增加。报告期内，汽车线缆实现营业收入6657.05万元，同比增长169.65%，主要系公司前期扩展的汽车线束客户及汽车终端应用客户的审核或认证通过，产品开始批量供应。 报告期内，公司在研发方面持续投入，密切关注客户需求以及终端应用领域的新需求、新发展，以客户需求为导向，进行定制化技术研发与产品迭代升级。报告期末，公司累计获得发明专无卤阻燃弹性体及其制备方法”、“一种扁形屏蔽汽车高压电缆”、“一种光伏线缆耐高温检测装置”、“一种液冷充电桩电缆”等。报告期内，公司完成PCIe6.0的批量交付，积极配合客户持续进行新一代PCIe7.0高频高速数据线材开发；完成液冷超充线缆、车载千兆以太网线缆、车用数据用同轴线缆等样品开发打样；完成UL1277认证的托架电缆、硅烷交联铝合金导体光伏线等样品开发打样。 报告期内，公司积极完善信息化、智能化、数字化工厂建设，做到精益管理，绿色低碳，降本增效，逐步释放产能和持续扩大产能，以提升公司综合竞争能力。报告期内，消费电子行业回暖趋势，公司于2023年投入使用的赖宅智能产业园区产能逐步释放；随着算力需求激增，全球AI服务器市场迎来新机遇，公司生产的高频高速数据线材主要应用于各类大数据服务器的内部数据传输，产品订单供不应求。公司应对高频高速数据线材产品终端相关应用市场旺盛的需求，积极部署并分步实施扩产工作，全力以赴满足客户需求。公司一方面加大投入资金购买新机器设备，一方面改进现有设备，优化生产工艺，提升生产效率，加快订单交付。随着新机器设备陆续到位，公司高频高速数据线材的产能将逐步扩大。报告期内，公司智慧仓储中心基本建设完成，后续景持续推动MES和WMS的深度融合，全程数字化运营，全程跟踪，全程追溯，采用“四向穿梭车物流机器人”技术，实现跨层、跨区域的柔性搬运及高效拣选，实现生产和物流的闭环交互，提升整体运营效率，降低综合运营成本。 报告期内，公司联动日本、匈牙利、墨西哥、泰国等子公司，集各子公司所长，充分挖掘当地需求，共同推进国际客户开发、储备及产品供应工作，开拓国际市场、提升公司品牌的国际知名度。报告期内，泰国子公司完成JET等产品认证及获得FORM D产地证（东盟自贸区的原产地证书），规划产线顺利建设完成，一线人员完成实操培训，泰国生产基地已具备消费电子线材和高频高速数据线材批量供应能力。报告期内，泰国子公司完成佳能、三星等国际客户审核并获得认可，部分产品已批量供应，部分产品打样顺利等待客户进一步反馈；匈牙利子公司、墨西哥子公司聚焦美国、加拿大、巴西、欧洲市场开发，筛选客户清单，并结合当地市场特色和需求，制定适合公司产品的营销策略。 公司一贯秉承“诚信、敬业、品质、高效、创新、融合、成长、超越”的核心价值观，坚持“以人为本”、实现“人企共赢”。报告期内，为进一步激发员工的积极性和创造性，增强企业凝聚力，确保公司发展目标的实现，公司针对部分董事、高级管理人员及核心骨干人员，推出了《新亚电子股份有限公司2024年限制性股票激励计划》。本次股权激励的业绩考核目标以2023年净利润为基数，2024年、2025年和2026年的每年净利润相比2023年，其增长率分别不低于30%、50%和75%。截至报告披露日，公司已完成向74人授予限制性股票695.62万股的工作。报告期内，公司《新亚电子股份有限公司2022年限制性股票激励计划》（即针对全资子公司广东中德电缆有限公司部分高管和核心骨干人员的股权激励计划），第一期（2023年）业绩考核指标顺利完成，本次符合解除限售条件的限制性股票共计2,239,128股，于2024年6月24日顺利解禁并上市流通。报告期内，公司股东大会审议通过了《新亚电子股份有限公司未来三年（2024年—2026年）股东分红回报规划》，坚持每年分红回馈股东。报告期内，公司完成2023年年度权益分派方案的实施，以公司总股本264,491,984股为基数，每股派发现金红利0.2元（含税），共计派发现金红利5289.84万元，本次现金分红占2023年度当年归属于母公司所有者净利润的比例为36.63%。 报告期内，公司实施战略性产业投资，通过全国中小企业股份转让系统购买苏州祥龙嘉业电子科技股份有限公司（股票简称：祥龙科技，股票代码：838162）200万股，持股比例为3.26%。祥龙科技是一家专注于精密电子连接器产品的研发、生产和销售的高新技术企业，公司客户主要为网络通讯、汽车电子、智能支付、低空应用类等领域的设备制造商。公司与祥龙科技在产品、客户、市场、应用领域等多方面有相互赋能、协同发展的潜在机会。报告期内，祥龙科技实现营业收入 19,136.79 万元，较去年同期增长38.45%。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
财务费用变动原因说明：主要原因系报告期内汇率变动而产生的汇兑收益同比减少所致； 所得税费用变动原因说明：主要原因系报告期内股份支付减少产生的递延所得税费用增加所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系报告期销售收款增加所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系报告期固定资产投资减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要原因系上年同期银行借款较多所致； 其他收益变动原因说明：主要原因系报告期收到政府补贴增加所致 公允价值变动收益变动原因说明：主要原因系报告期产业战略投资翔龙科技股票价格下跌所致； 信用减值损失变动原因说明：主要原因系报告期坏账准备计提转回所致； 资产处置收益变动原因说明：主要原因系报告期处置老旧设备产生的损失所致； 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
(1) 货币资金增加主要系报告期销售收款增加所致； (2) 交易性金额资产增加主要系报告期公司新增战略性产业投资，购买祥龙科技200万股，持股比例为3.26%。 (3) 应收票据减少主要系报告期子公司中德电缆收到客户的商业承兑汇票收款减少所致； (4) 应收款项融资减少主要系本报告期末结余的银行承兑票据减少所致； (5) 预付账款减少主要系公司预付采购材料款减少所致； (6) 在建工程减少主要系公司报告期内在建工程完工转入固定资产所致； (7) 其他非流动资产增加主要系报告期预付设备款增加所致； (8) 短期借款增加主要系报告期银行借款增加所致； (9) 应交税费减少主要系报告期末材料进项税额增加； (10)一年内到期的非流动负债增加主要系报告期末长期借款一年内到期的金额增加所致； (11)其他流动负债减少主要系报告期公司2022年限制性股票激励计划第一个限售期解除限售，限制性股票回购义务减少所致； (12)长期借款减少主要系报告期末一年内到期的长期借款金额转出所致； 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产16,415.37（单位：万元 币种：人民币），占总资产的比例为5.17%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司以自有资金1,100万人民币购买自然人陈进嵩持有的苏州祥龙嘉业电子科技股份有限公司（以下简称“祥龙科技”）2,000,000股股份，占祥龙科技总股本的3.26%，每股转让价格为5.5元/股，交易方式在新三板股转系统上以大宗交易互报成交确认的方式进行，详见公司于2024年3月12日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《新亚电子股份有限公司关于对外投资的公告》（公告编号：2024—005）。公司于2024年3月15日完成股权购买，截至报告期末，因公司持有祥龙科技3.26%股权的公允价值变动，影响净利润300万元。 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
√适用 □不适用 详见（四）1.对外股权投资整体分析。 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 ①宏观经济波动风险 公司产品主要应用于家电、通信基站、计算机、数据服务器、智能化办公、自动化工厂、机器人、汽车、医疗设备、航空航天及新能源等领域，与宏观经济联系较为紧密。当经济处于扩张期，国民消费水平及工业投资需求增加，公司的业务量可能上升；当经济处于低潮期，国民消费水平下降、工业投资需求减少，公司业务量可能下降。如果未来国内宏观经济波动较大，影响了下游行业的需求，会对公司的经营情况造成不利影响。 ②市场竞争风险 随着公司下游产品应用行业的不断拓展，公司主要产品的市场在未来几年仍保持增长，但行业竞争日趋激烈，若公司不能保持持续创新能力、把握市场发展机遇、有效开拓市场，将可能导致公司主要产品的市场份额下降，从而对公司经营业绩产生不利影响。 ③原材料价格波动 公司产品主要原材料为铜丝和化学原料等，其中铜丝占主营业务成本比重较高，铜价波动导致其占公司产品主营业务成本的比重亦略有波动。公司采用以销定产、以产定购等方式来锁定铜价，较为有效地规避了铜价波动给公司经营业绩带来的风险，但由于铜丝成本占产品成本比例较高且其他原材料近年涨价波动大，会对产品销售成本、毛利率产生一定的影响。 ④产品质量控制风险 公司在材料采购、产品生产、质量检测及销售出厂等环节设置了专门的职能部门，配备了专业人员进行管理和控制，产品质量稳定、可靠，但由于公司产品应用领域广泛，一旦公司产品在使用过程中出现质量问题，将对公司信誉和市场开拓产生一定负面影响，公司存在一定的产品质量控制风险。 ⑤应收账款坏账风险 公司应收账款规模较大与所处行业性质密切相关。随着公司营业收入的持续增长，应收账款还将会有一定幅度的增加。尽管公司加强应收账款管理，客户发生坏账的风险较小，但由于应收账款总额较大，公司仍存在一定的回收风险。公司将积极进行应收账款的管理工作，控制应收账款的规模和流动速度，缩短应收账款的账期，有效提高应收账款的周转。 ⑥收购整合风险和收购少数股权的经营管理风险 公司2022年11月完成收购中德电缆100%股权和科宝光电30%股权，公司的业务、资产和人员规模得以扩张。但从公司经营和资源配置的角度出发，为更好地发挥协同效应，公司与标的公司仍需在企业文化、管理团队、财务统筹等方面进一步融合。若公司与中德电缆和科宝光电的整合不能达到预期效果，可能会对公司的经营业绩和股东利益产生不利影响。此外，公司拥有科宝光电30%的股权，存在科宝光电控股股东利用其控股优势侵害少数股东利益的风险。 ⑦商誉减值风险 公司收购中德电缆100.00%股权形成较大金额的商誉，需在未来每年年度终了进行减值测试。如果中德电缆未来期间业绩状况未达预期，可能出现商誉减值风险，从而对上市公司的经营业绩造成不利影响。公司将与中德电缆进行资源整合，力争通过发挥协同效应，保持并提高中德电缆的竞争力，尽可能地降低商誉减值风险。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 公司2023年年度股东大会于2024年5月21日在新亚电子股份有限公司会议室以现场记名结合网络投票的形式举行，参加本次会议的股东和代理人人数为56人，所持有表决权股份总数为151,278,069股，占公司有表决权股份总数的比例为57.1957%。股东大会的召集、召开程序符合法律、行政法规、《股东大会规则》和《公司章程》的规定；出席股东大会现场会议的人员资格及召集人资格合法有效；股东大会的表决程序、表决结果合法有效，会议审议通过了以下议案：《关于公司2023年年度董事会工作报告的议案》、《关于公司2023年财务决算报告的议案》、《关于公司2024年财务预算报告的议案》、《关于审议<新亚电子股份有限公司2023年年度报告>及其摘要的议案》、《关于公司2023年利润分配及公积金转增股本预案的议案》、《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）及支付2023年度审计费用的议案》、《关于确认公司董事、监事、高级管理人员2023薪酬和预计2024薪酬计划的议案》、《关于2024年度银行综合授信20亿元的议案》、《关于公司对外担保额度预计的议案》、《关于签订日常关联交易框架协议的议案》、《关于公司<未来三年（2024年-2026年）股东分红回报规划>》《关于公司2023年年度监事会工作报告的议案》。 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 □适用 √不适用 公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 □适用 √不适用 三、利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 □适用 √不适用 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 公司在主营产品研发、制造、销售过程中充分考虑对环境的影响，根据公司的生产工艺及环境保护管理部门的有关要求，配套环境保护设施，制定《新亚电子股份有限公司环境管理制度》，通过了ISO14001环境管理体系认证，并先后取得了索尼的“绿色伙伴”认证、佳能的“环境评价”认证等业内知名终端客户环保认证体系，系浙江省 “绿色低碳工厂”。同时，公司产品达到国际多项环保要求，满足包括RoHS、REACH 在内的多项环保条例。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 公司使用清洁能源发电，在公司两个厂区的厂房楼顶建设分布式光伏电站，其中赖宅智能产业园区厂房上建有4205.88kw分布式光伏发电项目。 二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 √适用 □不适用 公司积极参与定向乡村扶贫活动，参加政府牵头设立的共富基金，助力贫困山区儿童教育事业，关爱留守老人为其送去慰问。 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
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