[中报]驱动力(838275):2024年半年度报告
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时间：2024年08月28日 01:36:04 中财网 |
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原标题: 驱动力:2024年半年度报告
证券代码：838275 证券简称： 驱动力 公告编号：2024-074
证券代码：838275 证券简称： 驱动力 公告编号：2024-074
广东 驱动力生物科技集团股份有限公司
Guangdong Drive Bio-tech Group Co.,Ltd.
半年度报告
2024
公司半年度大事记
公司半年度大事记
| | | “牲血乐(禽用)”产品获评
广东省名优高新技术产品称号 |
荣获广州民营科技园
2023年创新先锋奖
积极参展2024中国饲料工业展
览会，展示新产品新技术、传播
新理念，汇聚各方资源、促进商
业合作、发展新质生产力
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .............................................................................................4
第二节 公司概况 ....................................................................................................................7
第三节 会计数据和经营情况 .................................................................................................9
第四节 重大事件 .................................................................................................................. 21
第五节 股份变动和融资 ....................................................................................................... 24
第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工变动情况 ................................................. 28
第七节 财务会计报告 ........................................................................................................... 30
第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 107
第一节 重要提示、目录和释义
董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司负责人刘平祥、主管会计工作负责人沈佳及会计机构负责人（会计主管人员）沈佳保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本半年度报告未经会计师事务所审计。
本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。
| 事项 | 是或否 | | 是否存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容存在异议或无法保证其真实、
准确、完整 | □是 √否 | | 是否存在未出席董事会审议半年度报告的董事 | □是 √否 | | 是否存在未按要求披露的事项 | □是 √否 | | 是否审计 | □是 √否 |
【重大风险提示】
1.是否存在退市风险
□是 √否
2.公司在本报告“第三节 会计数据和经营情况”之“十四、公司面临的风险和应对措施” 部分分析了公司的重大风险因素, 请投资者注意阅读。
释义
| 释义项目 | | 释义 | | 公司、股份公司、驱
动力、集团 | 指 | 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 | | 三人行投资企业、三
人行 | 指 | 丹江口三人行投资合伙企业（有限合伙）(原名：广州三人行投资企业
（有限合伙）) | | 有机汇投资企业、有
机汇、新机汇 | 指 | 丹江口新机汇投资合伙企业（有限合伙）(原名：广州有机汇投资企业
（有限合伙）) | | 红果投资企业、红果 | 指 | 广州红果投资合伙企业（有限合伙） | | 三行饲料 | 指 | 广州三行饲料有限公司 | | 三行生物 | 指 | 广州三行生物科技有限公司 | | 广东三行 | 指 | 广东三行生物科技有限公司 | | 赛桃花 | 指 | 广州赛桃花生物科技有限公司 | | 新南都 | 指 | 广东新南都饲料科技有限公司 | | 牲血公司 | 指 | 广东三行牲血饲料有限公司 | | 饲料添加剂 | 指 | 指在饲料生产加工、使用过程中添加的少量或微量物质，在饲料中用量
很少但作用显著。饲料添加剂是现代饲料工业必然使用的原料，对强化
基础饲料营养价值、提高动物生产性能、保证动物健康、节省饲料成本、
改善畜产品品质等方面有明显的效果 | | 添加剂预混合饲料、
添加剂预混料 | 指 | 指由两种（类）或者两种（类）以上营养性饲料添加剂为主，与载体或
者稀释剂按照一定比例配制的饲料，包括复合预混合饲料、微量元素预
混合饲料、维生素预混合饲料。 | | 报告期 | 指 | 2024年1月1日至2024年6月30日 | | 牲血速 | 指 | 公司自主研发的造血增氧系列产品，指能够优化客户饲料的质量和功
效，提高饲料营养价值的添加剂预混合饲料。 | | 诱食元 | 指 | 公司自主研发的诱食系列产品，能够优化下游饲料加工行业产品的营养
成分，提高动物对饲料的食欲和吸收率的添加剂预混合饲料。 | | 拜猪安 | 指 | 公司在猪方面的抗应激产品，维生素含量高，含抗应激营养成分的预混
合饲料。 | | 拜禽安 | 指 | 公司在家禽方面的抗应激产品，维生素含量高，含抗应激营养成分的预
混合饲料。 | | 赐尔健 | 指 | 面向生猪养殖，非特异性预防季节性猪瘟等病毒。可有效提升血红蛋白
含量，保护易感动物，提升免疫力，减少猪场损失。 | | 牲血宝 | 指 | 面向肉鸡养殖和肉鸡饲料，可以提高肉鸡造血机能，节约能效，降低成
本，降低死淘。 | | 牲血乐 | 指 | 面向禽、水产的养殖，主要可提高动物血液运输氧气能力，促进动物生
长；提高动物免疫力；改善动物外观，改善蛋壳质量。 | | 谷净 | 指 | 主要成分为VE、VC、有机硒、酵母培养物(富含霉菌青素降解酶活性)，
能够降解霉菌毒素，特别是对呕吐毒素有一定的降解优势。 | | 谷净 3号 | 指 | 主要面向生猪养殖，通过酶技术、抗氧化、保肝护肝，降解黄曲霉毒素、
玉米赤霉烯酮、呕吐毒素等毒素，维护生猪健康 | | 牛羊壮 | 指 | 面向反刍动物养殖，促进反刍动物造血功能、瘦肉生长与营养运输、促
进采食,促进肠道健康、增强免疫。 | | 新喜酚 | 指 | 主要面向反刍动物养殖，可有效改善各种应激、增免、增效，改善精液
质量、奶水质量，提高繁殖性能。 | | 蓝血健 | 指 | 适用于虾、蟹等甲壳类蓝血动物养殖，提高虾蟹的血蓝蛋白，促进营养
运输，降低饵料系数；提高虾蟹的自身携氧能力以及免疫力和抗病能力。 | | 富血氧 | 指 | 适用于鱼类养殖，可有效提高鱼类机体运输和储存氧气能力，耐低氧及
存活率，降低饵料系数。 | | 膘无忧 | 指 | 适用于猪禽反刍动物，通过造血、抗应激、离子平衡、渗透压调节，改
善动物的健康生长、肉品质与运输掉膘等问题。 |
第二节 公司概况
一、 基本信息
| 证券简称 | 驱动力 | | 证券代码 | 838275 | | 公司中文全称 | 广东驱动力生物科技集团股份有限公司 | | 英文名称及缩写 | Guangdong Drive Bio-tech Group Co.,Ltd. | | | Drive | | 法定代表人 | 刘平祥 |
二、 联系方式
| 董事会秘书姓名 | 叶军强 | | 联系地址 | 广州市天河区白沙水路123号长兴创兴港7栋303-308单元 | | 电话 | 020-37085260 | | 传真 | 020-37089223 | | 董秘邮箱 | [email protected] | | 公司网址 | http://www.gzdrive.top | | 办公地址 | 广州市天河区白沙水路123号长兴创兴港7栋303-308单元 | | 邮政编码 | 510520 | | 公司邮箱 | [email protected] |
三、 信息披露及备置地点
| 公司中期报告 | 2024年半年度报告 | | 公司披露中期报告的证券交易所网站 | www.bse.cn | | 公司披露中期报告的媒体名称及网址 | 中国证券报（中国证券报中证网 www.cs.com.cn） | | 公司中期报告备置地 | 公司办公室 |
四、 企业信息
| 公司股票上市交易所 | 北京证券交易所 | | 上市时间 | 2021年11月15日 | | 行业分类 | 农副食品加工 C1320 | | 主要产品与服务项目 | 一、畜禽类功能性添加剂
（一）牲血速、牲血素、牲血旺、牲血乐、赐尔健、膘无忧等造血营
养类产品；
（二）血氧康、牲血宝等造血降本类产品； | | | （三）谷净、谷净3号等霉菌毒素降解类产品；
（四）拜猪安、拜禽安、维补安等抗应激类产品；
（五）诱食元等诱食类产品；
二、反刍动物功能性添加剂
牛羊壮、新喜酚、牲血乳、奶牛康乐等产品；
三、水产类功能性添加剂
蓝血健、富血氧等产品；
四、具有造血营养功能的造血2系列产品
五、具有造血营养功能的造血3系列产品 | | 普通股总股本（股） | 160,277,600 | | 优先股总股本（股） | 0 | | 控股股东 | 控股股东为（刘金萍、刘平祥） | | 实际控制人及其一致行动人 | 实际控制人为刘金萍、刘平祥，无一致行动人 |
五、 注册变更情况
□适用 √不适用
六、 中介机构
√适用 □不适用
| 报告期内履行持续督
导职责的保荐机构 | 名称 | 华安证券股份有限公司 | | | 办公地址 | 安徽省合肥市滨湖新区紫云路 1018号 | | | 保荐代表人姓名 | 徐峰、武长军 | | | 持续督导的期间 | 2021年1月25日 - 2024年12月31日 |
七、 自愿披露
□适用 √不适用
八、 报告期后更新情况
□适用 √不适用
第三节 会计数据和经营情况
一、 主要会计数据和财务指标
（一） 盈利能力
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 营业收入 | 32,745,511.43 | 51,329,621.47 | -36.21% | | 毛利率% | 39.44% | 24.72% | - | | 归属于上市公司股东的净利润 | 5,607,843.16 | 3,087,004.88 | 81.66% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性
损益后的净利润 | 5,595,736.30 | 3,218,083.53 | 73.88% | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的净利润计算） | 2.44% | 1.32% | - | | 加权平均净资产收益率%（依据归属于
上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润计算） | 2.44% | 1.37% | - | | 基本每股收益 | 0.03 | 0.02 | 81.66% |
（二） 偿债能力
单位：元
| | 本期期末 | 上年期末 | 增减比例% | | 资产总计 | 235,967,855.98 | 238,152,812.43 | -0.92% | | 负债总计 | 5,928,076.05 | 8,857,962.65 | -33.08% | | 归属于上市公司股东的净资产 | 230,110,897.27 | 229,284,382.11 | 0.36% | | 归属于上市公司股东的每股净资产 | 1.44 | 1.43 | 0.36% | | 资产负债率%（母公司） | 5.12% | 3.71% | - | | 资产负债率%（合并） | 2.51% | 3.72% | - | | 流动比率 | 12.19 | 3.89 | - | | 利息保障倍数 | - | - | - |
（三） 营运情况
单位：元
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 5,121,407.23 | 1,999,325.39 | 156.16% | | 应收账款周转率 | 1.99 | 1.99 | - | | 存货周转率 | 3.64 | 3.47 | - |
（四） 成长情况
| | 本期 | 上年同期 | 增减比例% | | 总资产增长率% | -0.92% | -2.83% | - | | 营业收入增长率% | -36.21% | 9.44% | - | | 净利润增长率% | 83.50% | -51.01% | - |
二、 非经常性损益项目及金额
单位：元
| 项目 | 金额 | | 非流动资产处置损益 | -756.75 | | 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定
额或定量享受的政府补助除外） | 1,550.00 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资
产、交易性金融负债、债权投资和其他债权投资取得的投资收益 | 0.00 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -999.99 | | 其他符合非经常性损益定义的损益项目 | 14,444.35 | | 非经常性损益合计 | 14,237.61 | | 减：所得税影响数 | 2,130.75 | | 少数股东权益影响额（税后） | | | 非经常性损益净额 | 12,106.86 |
三、 补充财务指标
□适用 √不适用
四、 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况
（一） 会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元
| 科目/指标 | 上年期末（上年同期） | | 上上年期末（上上年同期） | | | | 调整重述前 | 调整重述后 | 调整重述前 | 调整重述后 | | 营业收入 | 82,042,133.18 | 51,329,621.47 | - | - | | 营业成本 | 69,355,145.16 | 38,642,633.45 | - | - |
（二） 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 √适用 □不适用
公司主营的造血3产品的主要客户有广东新顺生物科技有限公司（以下简称“广东新顺”），主要
原材料供应商为广州新广生物科技有限公司（以下简称“广州新广”）、厦门中执科技有限公司（以下
简称“厦门中执”），本公司根据与其洽谈确定的交易内容、交易条款分别签订销售、采购合同。
公司经过进一步访谈广东新顺、广州新广、厦门中执的股东、业务负责人、财务负责人，了解到广
州新广的业务负责人与厦门中执的负责人为夫妻关系，同时广州新广和广东新顺的业务负责人为前同事
关系，且两家公司存在共用财务人员及非经营性资金往来等情况，因此本公司认为三家公司存在较为密
切的关系。鉴于此，本公司出于谨慎性考虑，对其双方比照关联方进行认定，对相关业务按照净额法确
认收入。详细情况请见公司于 2024年 4月 29日披露的《前期会计差错更正公告》（公告编号2024-011）。
五、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
六、 业务概要
商业模式报告期内变化情况：
公司主营业务是研发、生产、销售具有提升动物造血能力的添加剂、添加剂预混料等。公司的客户
主要包含饲料厂、养殖场及经销商。报告期内，公司的商业模式未发生变化。
公司所属行业是饲料加工行业的生产商和服务提供商，拥有自主研发的专利技术、核心团队、生产
许可经营资质等，为畜类、禽类、水产、反刍动物的养殖场和饲料厂提供能提升动物造血能力的生物环
保型的添加剂预混料和抗应激、诱食功能的添加剂预混料产品和相关技术服务。公司通过直销为主、经
销为辅的销售模式，逐步开拓渠道的推广以拓展公司业务。公司主要收入来源是研发、生产、销售动物
造血及其他功能的添加剂、添加剂预混料和具有提升动物造血能力的全价配合饲料。
公司报告期内核心管理团队、关键技术人员、关键资源未发生变化，能够保证研发团队的稳定以及
研发项目的进展。
报告期内核心竞争力变化情况：
□适用 √不适用
专精特新等认定情况
√适用 □不适用
| “专精特新”认定 | □国家级 √省（市）级 | | “高新技术企业”认定 | √是 |
七、 经营情况回顾
（一） 经营计划
报告期内，公司紧密围绕年度的经营方针目标，持续深耕细作、通过创新研发和持续深化管理变革、
推动公司健康稳健发展。
2024年上半年公司实现营业收入3,274.55万元，同比下降36.21%，实现归属于上市公司股东的净
利润560.78万元，同比上升81.66%，根据下游市场环境的变化，公司聚焦高毛利产品，增加饲料添加
剂领域投入，减少造血系列3业务的拓展，使得整体营业收入有所下滑，但毛利率有所上升。报告期内，
公司净利润较去年同期有所上升，主要是由于产品销售结构变化，较高毛利产品收入占比提高、公司整
体销售毛利率上升，同时信用减值损失同比减少、本期不存在金额较大的资产处置损失、对联营企业和
合营企业的投资收益同比增加等因素导致。
（二） 行业情况
| 根据中国证监会公布的《上市公司行业分类指引》（2012年修订），公司所处行业为农副食品加工
业下面的饲料加工（行业代码：CA132）。根据国家统计局发布的《国民经济行业分类》（GB/T4754-2017），
公司属于C类“制造业”中的“饲料加工”。
我国饲料工业经过 30余年的高速发展，2011年成为全球第一饲料生产大国。近十年来产量总体保
持增长并稳居世界第一。根据农业农村部畜牧兽医局、中国饲料工业协会联合发布《2024年上半年全国 | | 饲料生产分析》显示，2024年上半年，在市场和产能调控的作用下，生猪去产能效果逐渐显现，猪饲料
需求呈高位回落态势。上半年，猪饲料产量6,630万吨，同比下降7.3%。其中，仔猪、母猪、育肥猪饲
料产量同比分别下降13.5%、9.4%、5.0%。进入3月以来，生猪价格逐步回升，生猪养殖逐步扭亏为盈，
猪饲料需求有所改善，二季度猪饲料产量环比呈现“降幅逐月收窄、由降转升”走势，4月、5月分别
下降3.6%、0.7%，6月增长1.1%；在蛋禽饲料方面，今年上半年蛋禽存栏维持较高水平。但禽蛋消费不
振、养殖盈利水平不佳，叠加饲料原料价格回落、蛋禽配合饲料占比下降等因素，蛋禽饲料需求小幅下
降；在反刍动物饲料方面，今年以来，奶价、牛羊肉价格弱势运行，养殖场户普遍亏损，反刍动物饲料
产量同比连续6个月下降。
根据农业农村部数据，2024年6月，全国生猪平均价格为18.15元/公斤，与去年同期相比上涨了
26.1%，环比上涨了16.4%，生猪价格的回暖有望带动养殖客户对饲料添加剂及动保相关产品需求的恢复。 |
（三） 财务分析
1、 资产负债结构分析
单位：元
| 项目 | 本期期末 | | 上年期末 | | 变动比例% | | | 金额 | 占总资产的
比重% | 金额 | 占总资产的
比重% | | | 货币资金 | 9,552,185.26 | 4.05% | 9,878,750.39 | 4.15% | -3.31% | | 应收票据 | | | | | | | 应收账款 | 11,112,032.99 | 4.71% | 13,086,445.06 | 5.49% | -15.09% | | 存货 | 5,413,234.65 | 2.29% | 5,286,351.67 | 2.22% | 2.40% | | 投资性房地产 | | | | | | | 长期股权投资 | 25,502,039.53 | 10.81% | 24,418,469.23 | 10.25% | 4.44% | | 固定资产 | 39,671,728.21 | 16.81% | 40,684,378.04 | 17.08% | -2.49% | | 在建工程 | | | | | | | 无形资产 | 5,926,376.44 | 2.51% | 6,006,965.08 | 2.52% | -1.34% | | 商誉 | | | | | | | 短期借款 | | | | | | | 长期借款 | | | | | | | 预付款项 | 30,695.00 | 0.01% | 194,535.30 | 0.08% | -84.22% | | 一年内到期的非
流动资产 | 32,420,818.20 | 13.74% | | | | | 债权投资 | 104,466,695.57 | 44.27% | 134,836,648.02 | 56.62% | -22.52% | | 其他应收款 | 625,294.58 | 0.26% | 2,578,936.25 | 1.08% | -75.75% | | 长期待摊费用 | 2,454.21 | 0.00% | 6,229.75 | 0.00% | -60.61% | | 应付账款 | 1,903,889.37 | 0.81% | 4,297,227.02 | 1.80% | -55.69% | | 合同负债 | 254,038.10 | 0.11% | 447,923.45 | 0.19% | -43.29% | | 应交税费 | 187,838.10 | 0.08% | 383,253.38 | 0.16% | -50.99% | | 其他流动负债 | | | 19,216.37 | 0.01% | -100.00% | | 递延所得税负债 | 1,016,687.87 | 0.43% | 735,884.30 | 0.31% | 38.16% |
资产负债项目重大变动原因：
| 1、报告期末预付账款3.07万元，较2023年末减少16.38万元，减少84.22%。主要原因为：本报 | | 告期，采购部门根据对原材料行情的预判，减少预付款项；
2、报告期末其他应收款62.53万元，较2023年末减少195.36万元，减少75.75%。主要原因为：
本报告期，暂付款项收回；
3、报告期末长期待摊费用0.25万元，较2023年末减少0.38万元，减少60.61%。主要原因为：本
报告期摊销所致；
4、报告期末应付账款190.39万元，较2023年末减少239.33万元，减少55.69%。主要原因为：本
报告期，公司采购部门根据对原材料行情的预判，及时支付货款以控制原材料成本；
5、报告期末合同负债25.40万元，较2023年末减少19.39万元，减少43.29%。主要原因为：2023
年末，根据公司销售政策，预收客户货款较多，本期实现货物销售，预收客户货款逐渐减少；
6、报告期末应交税费18.78万元，较2023年末减少19.54万元，减少50.99%。主要原因为：本报
告期，根据公司经营情况，计提和缴纳的税费变化；
7、报告期末其他流动负债0万元，较2023年末减少1.92万元，减少100%。主要原因为：本报告
期，待转销项税额为0；
8、报告期末递延所得税负债101.67万元，较2023年末增加28.08万元，增加38.16%。主要原因
为：本报告期，银行大额存单计提的利息收益增加所致；
9、报告期末一年内到期的非流动资产3,242.08万元，较2023年末增加3,242.08万元。主要原因
为：本报告期，债权投资项目有3,242.08万元到期日不足一年，列示到一年内到期的非流动资产。 |
2、 营业情况分析
（1） 利润构成
单位：元
| 项目 | 本期 | | 上年同期 | | 本期与上年同期
金额变动比例% | | | 金额 | 占营业收入
的比重% | 金额 | 占营业收入
的比重% | | | 营业收入 | 32,745,511.43 | - | 51,329,621.47 | - | -36.21% | | 营业成本 | 19,831,623.08 | 60.56% | 38,642,633.45 | 75.28% | -48.68% | | 毛利率 | 39.44% | - | 24.72% | - | - | | 销售费用 | 5,698,193.17 | 17.40% | 5,752,720.80 | 11.21% | -0.95% | | 管理费用 | 2,971,346.72 | 9.07% | 3,222,598.57 | 6.28% | -7.80% | | 研发费用 | 1,952,369.53 | 5.96% | 2,137,582.81 | 4.16% | -8.66% | | 财务费用 | -718.22 | 0.00% | 7,974.57 | 0.02% | -109.01% | | 信用减值损失 | 628,499.40 | 1.92% | -806,471.23 | -1.57% | -177.93% | | 资产减值损失 | | | | | | | 其他收益 | 15,994.35 | 0.05% | 300,210.70 | 0.58% | -94.67% | | 投资收益 | 3,134,436.05 | 9.57% | 2,482,029.52 | 4.84% | 26.29% | | 公允价值变动
收益 | | | 145,748.30 | 0.28% | -100.00% | | 资产处置收益 | -756.75 | 0.00% | -569,156.67 | -1.11% | -99.87% | | 汇兑收益 | | | | | | | 营业利润 | 5,928,547.54 | 18.10% | 3,090,234.36 | 6.02% | 91.85% | | 营业外收入 | 0.01 | 0.00% | 0.15 | - | -93.33% | | 营业外支出 | 1,000.00 | 0.00% | 0.01 | - | 9,999,900.00% | | 净利润 | 5,526,258.15 | - | 3,011,597.36 | - | 83.50% |
项目重大变动原因：
1、报告期内营业收入3,274.55万元，较上年同期减少1,858.41万元，减少36.21%，主要原因为：
本报告期，公司调整产品销售结构，造血系列3收入减少；
2、报告期内营业成本1,983.16万元，较上年同期减少1,881.10万元，减少48.68%，主要原因为：
本报告期，公司调整产品销售结构，造血系列3收入减少，对应的成本金额也减少；
3、报告期内毛利率39.44%，较上年同期提高14.72个百分点，主要原因为：本报告期，公司调整
产品销售结构，低毛利率的产品（造血系列3）收入减少，较高毛利率的产品（造血系列1、2）收入增
加，因此带来的综合毛利率提高；
4、报告期内其他收益1.60万元，较上年同期减少28.42万元，减少94.67%。主要原因为：上年同
期，公司收到政府补助30万元，本期无相关收益；
5、报告期内信用减值损失转回 62.85万元，信用减值损失较上年同期减少 143.50万元，减少
177.93%。主要原因为：本报告期，公司应收账款收回情况良好，公司对应收账款和其他应收款计提的
坏账准备金额转回；
6、报告期内资产处置收益-0.08万元，较上年同期增加 56.84万元，增加 99.87%。主要原因为：
本报告期，公司处置固定资产损失较上年同期减少，上年同期，公司为了盘活资产，将持有的河南华英
农业有限公司的以物抵债收回的资产进行了处置，处置损失56.92万元；
7、报告期内营业外支出 0.1万元，较上年同期增加 0.1万元，主要原因为：本报告期，公司对外
捐赠1000元，上年同期无对外捐赠支出；
8、报告期内营业利润592.85万元，较上年同期增加283.83万元，增加91.85%。主要原因为：产
品销售结构变化，较高毛利产品收入占比提高、公司整体销售毛利率上升，信用减值损失同比减少、资
产处置收益同比增加、对联营企业和合营企业的投资收益同比增加所致；
9、报告期内净利润552.63万元，较上年同期增加251.47万元，增加83.50%。主要原因为：产品
销售结构变化，较高毛利产品收入占比提高、公司整体销售毛利率上升，信用减值损失同比减少、资产
处置收益同比增加、对联营企业和合营企业的投资收益同比增加所致；
综合来看，公司扣除非经常性损益归属上市公司股东的净利润559.57万元，同比增长73.88%。
（2） 收入构成
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 主营业务收入 | 32,655,013.89 | 51,236,412.45 | -36.27% | | 其他业务收入 | 90,497.54 | 93,209.02 | -2.91% | | 主营业务成本 | 19,768,030.41 | 38,581,738.55 | -48.76% | | 其他业务成本 | 63,592.67 | 60,894.90 | 4.43% |
按产品分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入比
上年同期
增减% | 营业成本
比上年同
期增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 自产产品 | 32,631,490.95 | 19,748,834.32 | 39.48% | -34.60% | -47.91% | 增加15.46个
百分点 | | 技术服务 | 0 | 0 | 0% | -100.00% | -100.00% | 减少48.37个
百分点 | | 贸易产品 | 23,522.94 | 19,196.09 | 18.39% | -98.07% | -96.85% | 减少31.73个
百分点 | | 其他业务收
入 | 90,497.54 | 63,592.67 | 29.73% | -2.91% | 4.43% | 减少4.94个
百分点 | | 合计 | 32,745,511.43 | 19,831,623.08 | - | - | - | - |
按区域分类分析：
单位：元
| 类别/项目 | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率% | 营业收入
比上年同
期
增减% | 营业成本
比上年同
期
增减% | 毛利率比上
年同期增减 | | 东北 | 2,318,310.00 | 462,149.30 | 80.07% | 35.65% | -46.48% | 增加30.6个
百分点 | | 华北 | 2,788,608.00 | 768,916.57 | 72.43% | 55.26% | -3.16% | 增加16.64
个百分点 | | 华东 | 8,063,519.05 | 3,447,529.54 | 57.25% | 6.41% | -3.26% | 增加4.28个
百分点 | | 华南 | 11,790,311.67 | 9,838,971.98 | 16.55% | -64.74% | -66.06% | 增加3.23个
百分点 | | 华中 | 5,124,533.14 | 3,976,213.26 | 22.41% | 23.60% | 26.29% | 减少1.65个
百分点 | | 西北 | 1,366,780.63 | 746,993.06 | 45.35% | 292.06% | 253.39% | 增加5.98个
百分点 | | 西南 | 1,202,951.40 | 527,256.70 | 56.17% | -45.72% | -47.93% | 增加1.86个
百分点 | | 其他业务 | 90,497.54 | 63,592.67 | 29.73% | -2.91% | 4.43% | 减少4.94个
百分点 | | 合计 | 32,745,511.43 | 19,831,623.08 | - | - | - | - |
收入构成变动的原因：
报告期内主营业务收入3,265.50万元，较上期减少1,858.14万元，减少36.27%，主要原因为：本
报告期，公司调整产品销售结构，低毛利率的产品造血系列 3收入减少 2,054.19万元，较去年同期下
降66.41%，较高毛利率的产品造血系列1、2收入较去年同期增加386.54万元，同比增长21.41%。
3、 现金流量状况
单位：元
| 项目 | 本期金额 | 上期金额 | 变动比例% | | 经营活动产生的现金流量净额 | 5,121,407.23 | 1,999,325.39 | 156.16% | | 投资活动产生的现金流量净额 | -666,173.00 | -3,677,722.59 | 81.89% | | 筹资活动产生的现金流量净额 | -4,781,806.13 | -10,158,018.73 | 52.93% |
现金流量分析：
1、报告期内经营活动产生的现金流量净额 512.14万元，较 2023年同期增加 312.21万元，增加
156.16%；主要原因为：
（1）由于造血系列 3收入的减少，销售商品收到的现金、购买商品支付的现金同步减少，总体来
看，销售商品减少的现金流入小于购买商品减少的现金流出108.44万元；
（2）支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期减少102.61万元，其中：工资奖金减少56.46
万元，社保公积金减少19.2万元（含因缓缴政策支付的10.62万元），其他支出减少26.95万元；
（3）支付的各项税费较上年同期减少104.06万元，其中：上年同期，适用税收政策，缓缴了2021
年企业所得税95.16万元，本期无相关缓缴政策，按正常纳税期缴纳税款；
2、报告期内投资活动产生的现金流量净额-66.62万元，较 2023年同期增加 301.15万元，增加
81.89%；主要原因为：
（1）上年同期，资金用于赎回理财及购买银行存单业务，产生的现金流量净额-430万元，本报告
期无新增购买、赎回理财和银行存单，因此没有产生相关的现金流量；
（2）上年同期，赎回理财、提前转让大额存单收益 75.17万元，本报告期未发生相关事项，没有
产生相关的现金流量，因此，取得投资收益收到的现金较上年同期减少75.17万元；
（3）上年同期，公司为了盘活资产，将持有的河南 华英农业有限公司的以物抵债收回的资产进行
了处置，收到现金 87.9万元，本报告期未发生相关资产处置事项，因此，本期处置固定资产收到的现
金较上年同期减少87.9万元；
（4）因建设项目已完工转固，本期建设项目相关支出较上年同期减少 12.57万元；上年同期购入
其他资产支付21.65万元，本期无新购入其他资产。因此，本期购建固定资产支付的现金较上年同期减
少34.22万元。
3、报告期内筹资活动产生的现金流量净额-478.18万元，较 2023年同期增加 537.62万元，增加
52.93%；主要原因为：
（1）报告期内公司派发现金红利478.13万元，较上年同期减少483.1万元；
（2）报告期内支付其他与筹资活动有关的现金，较上年同期减少58.83万元。
4、 理财产品投资情况
□适用 √不适用
八、 主要控股参股公司分析
（一） 主要控股子公司、参股公司经营情况
√适用 □不适用
单位：元
| 公司名
称 | 公
司 | 主
要 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 净利润 | | | 类
型 | 业
务 | | | | | | | 广东三
行生物
科技有
限公司 | 控
股
子
公
司 | 生
产、
销售
饲料
及饲
料添
加剂
等造
血系
列产
品 | 10,000,000 | 78,148,986.51 | 11,847,474.11 | 21,172,940.41 | 192,253.99 | | 广州三
行生物
科技有
限公司 | 控
股
子
公
司 | 生
产、
销售
造血
系列
2等
产品 | 5,000,000 | 21,896,321.66 | 5,301,724.02 | 49,540.00 | 578,203.52 | | 广州三
行饲料
有限公
司 | 控
股
子
公
司 | 销售
饲
料、
饲料
添加
剂、
饲料
原料
等 | 500,000 | 32,300,228.52 | 856,316.87 | 547,022.94 | 336,210.72 | | 广州赛
桃花生
物科技
有限公
司 | 控
股
子
公
司 | 主要
研发
并推
广富
含补
血元
素的
赛桃
花营
养鸡
蛋 | 5,000,000 | 11,155,743.61 | 2,068,007.54 | 118,970.85 | 132,106.99 | | 广东三
行牲血
饲料有
限公司 | 控
股
子
公
司 | 主要
销售
造血
系列
3等
产品 | 5,000,000 | 1,345,601.84 | -145,137.42 | 8,956,165.00 | -166,500.01 | | 广东新
南都饲
料科技
有限公 | 参
股
公
司 | 饲料
添加
剂、
添加 | 10,770,000 | 44,535,574.57 | 39,951,050.19 | 21,143,490.59 | 3,283,546.37 | | 司 | | 剂预
混合
饲
料、
浓缩
饲
料、
配合
饲料
的生
产、
销售 | | | | | |
主要参股公司业务分析
√适用 □不适用
| 公司名称 | 与公司从事业务的关联性 | 持有目的 | | 广东新南都饲料科技有限公司 | 为公司主营业务的上游领域 | 战略发展布局 |
（二） 报告期内取得和处置子公司的情况
□适用 √不适用
合并财务报表的合并范围是否发生变化
□是 √否
九、 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
十、 对关键审计事项的说明
□适用 √不适用
十一、 企业社会责任
（一） 脱贫成果巩固和乡村振兴社会责任履行情况
□适用 √不适用
（二） 其他社会责任履行情况
√适用 □不适用
报告期内，公司始终坚守企业社会责任，依法经营、诚信纳税，全面遵循国家税收法规，如实申报
经营和财务状况，按时足额缴纳税款，塑造企业良好的商业形象。同时，公司根据业务需求积极招揽人
才，吸纳当地居民就业，未来将持续提供就业岗位，助力社会就业。
公司严格遵守劳动法规，与员工签订劳动合同，建立健全社会保障制度，规范用工和薪资发放，打
造和谐用工环境。公司不断完善薪酬和福利制度，重视员工培训与成长，充分听取员工意见，确保员工
在公司治理中享有充分权利。此外，公司还关注员工身心健康，每年组织体检，提升员工归属感和工作
热情。
报告期内，公司通过向广州慈善会捐款等方式，充分履行社会责任。
（三） 环境保护相关的情况
□适用 √不适用
十二、 报告期内未盈利或存在累计未弥补亏损的情况
□适用 √不适用
十三、 对 2024年 1-9 月经营业绩的预计
□适用 √不适用
十四、 公司面临的风险和应对措施
| 重大风险事项名称 | 公司面临的风险和应对措施 | | 1、重大疫情风险 | 重大风险事项描述：
如果发生大规模的畜禽疫病，例如禽流感、猪高热症、非洲猪瘟等动
物疫情在全国的蔓延，可能挫伤养殖终端的积极性,一定时期内导致下游养
殖业市场的萎缩，造成了饲料需求量下降，对添加剂预混合饲料的需求量
产生不利影响。当疫情平息后，禽畜价格出现恢复性反弹，养殖户增加补
栏，但由于禽畜的年幼期的饲料消耗量不及成年期，导致饲料加工行业的
恢复需要一定的周期。目前，重大疫情仍然是影响国内饲料加工业稳定发
展的潜在风险。
应对措施：
一方面，公司将进一步增加产品的种类，例如开拓水产养殖及反刍动
物的市场，使得公司产品应用覆盖至畜类、禽类、反刍类和水产类等多种
类动物，防止受到单一动物种类重大疫情的影响。另一方面，公司将逐步
推动造血营养成为必需营养。加快研发造血及相关衍生产品，提高动物健
康及抗病能力。在新形势下，易感动物成为猪群感染甚至毁灭的关键控制
点之一，而解决动物贫血问题，减少、淘汰易感动物，将成为未来行业从
业者必修课。 | | 2、技术研发及产品开发风
险 | 重大风险事项描述 ：
国家鼓励绿色无公害饲料添加剂的研究开发，但技术研发及产品的开
发存在不确定性。添加剂预混合饲料属于技术密集型行业，具有研发成本
高、周期长、研发回报不确定的特点。同时，企业要保持产品的市场竞争
力，需要持续投入人力物力进行产品开发。企业可能面临研发产品效果不
达预期而无法进行产业化生产的风险。
应对措施：
完善研发团队，通过有效的机制吸引来自动物营养学、人类营养学、
生物医药学、生物发酵学、纳米医药制剂学等领域的优秀人才，特别是具 | | | 有较强的技术研发实力、创新能力和丰富的项目管理实施经验及技术服务
经验的人才，提高研发团队的水平。在已有的公司成立的动物造血营养研
发中心基础上，公司与国内知名高校及科研院所开展紧密的产学研合作，
加大研发投入，提高公司研发具有独立知识产权、高附加值优势产品的能
力。 | | 3、市场不正当竞争风险 | 重大风险事项描述：
由于公司在行业中初具品牌效应，口碑和影响力逐渐提高，市场上开
始出现低价的假冒或伪劣品，假冒或伪劣品模仿本公司的商标、宣传理念，
给客户报价更低，会造成客户混淆，增加了公司产品进入新市场的销售难
度。另外，这些假冒产品仅是技术含量低的简单模仿，甚至有些假冒或伪
劣品使用一些不安全的原料，这些因素会对公司的品牌形象造成不良影响。
应对措施：
公司计划通过有效措施，强化品牌建设，公司以打造“新型无害、无
污染的绿色添加剂预混合饲料”为目标，秉承“踏实、拼搏、负责任”的
企业精神，并以“诚信、共赢”作为公司的经营理念，不断地向市场推广
技术含量高的添加剂预混料，加强与客户沟通，加强打假力度，维护企业
品牌形象。 | | 4、实际控制人控制不当的
风险 | 重大风险事项描述：
刘金萍、刘平祥分别直接持有公司33.3652%、21.9104%的股份，二人
系夫妻关系，合计直接持有公司55.2756%股份。刘金萍、刘平祥分别通过
持有三人行投资间接持有公司1.6083%、0.1486%的股份，分别通过持有有
机汇投资间接持有公司0.3522%、0.2348%的股份，分别通过红果间接持有
公司0.0175%、0.0087%的股份，二人系夫妻关系，其直接和间接合计持有
公司57.6457%的股份，二人均非三人行和有机汇及红果的执行事务合伙人，
二人合计可控制公司55.2756%的表决权。 若实际控制人利用其主要决策者
的地位，对重大资本支出、人事任免、公司战略等重大事项施加影响，公
司将存在决策偏离公司及中小股东最佳利益目标的可能性。
应对措施：
建立健全公司三会制度及运行，充分发挥独立董事、监事会以及外部
监管对董事、高级管理人员的监督作用。防范控股股东、实际控制人利用
其控制地位对公司进行不当控制。 | | 本期重大风险是否发生重
大变化： | 本期重大风险未发生重大变化 |
第四节 重大事件
一、 重大事件索引
| 事项 | 是或否 | 索引 | | 是否存在诉讼、仲裁事项 | √是 □否 | 四.二.（一） | | 是否存在对外担保事项 | □是 √否 | | | 是否对外提供借款 | □是 √否 | | | 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资
源的情况 | □是 √否 | 四.二.（二） | | 是否存在重大关联交易事项 | √是 □否 | 四.二.（三） | | 是否存在经股东会审议通过的收购、出售资产、对外投资、以
及报告期内发生的企业合并事项 | □是 √否 | | | 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 | √是 □否 | 四.二.（四） | | 是否存在股份回购事项 | □是 √否 | | | 是否存在已披露的承诺事项 | √是 □否 | 四.二.（五） | | 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 | □是 √否 | | | 是否存在被调查处罚的事项 | √是 □否 | 四.二.（六） | | 是否存在失信情况 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的重大合同 | □是 √否 | | | 是否存在应当披露的其他重大事项 | □是 √否 | | | 是否存在自愿披露的其他事项 | □是 √否 | |
（未完）
|
|
