[一季报]凯大催化(830974):2023年一季度报告（更正后）

时间：2024年08月28日 01:36:20 中财网

原标题:凯大催化:2023年一季度报告（更正后）

		凯大催化 证券代码 : 830974

杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2023年第一季度报告




第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人（会计主管人员）沈俊嫣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2023年3月31日）	上年期末 （2022年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	781,454,904.41	893,268,403.26	-12.52%
归属于上市公司股东的净资产	616,040,996.03	556,257,819.52	10.75%
资产负债率%（母公司）	28.50%	39.60%	-
资产负债率%（合并）	21.17%	37.73%	-

	年初至报告期末 （2023年1-3月）	上年同期 （2022年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	544,909,412.08	573,643,719.30	-5.01%
归属于上市公司股东的净利润	7,970,535.00	23,924,610.31	-66.68%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	7,938,934.49	24,346,188.99	-67.39%
经营活动产生的现金流量净额	21,546,869.84	-62,228,327.99	134.63%
基本每股收益（元/股）	0.05	0.16	-68.75%
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.38%	4.35%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	1.37%	4.43%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

（一） 资产负债表数据重大变化说明 1、货币资金较上年期末增长31.74%，主要原因系：获得上市募集资金所致； 2、应收账款较上年期末增长208.67%，主要原因系：报告期末货款在信用期内未收回所致； 3、预付款项较上年期末增长361.61%，主要原因系：公司为保障在手订单的及时交付，支付部分原 料采购预付款所致； 4、其他应收款较上年期末增长1,522.91%，主要原因系：上年期末基数较小，报告期内公司开展催 化剂垫料加工业务所致； 5、存货较上年期末减少65.64%，主要原因系：报告期末原材料价格大幅下降所致； 6、递延所得税资产较上年期末增长70.33%，主要原因系：报告期末存货跌价准备计提增加所致； 7、短期借款较上年期末减少86.21%，主要原因系：公司减少短期融资所致； 8、应付职工薪酬较上年期末减少81.07%，主要原因系：报告期内支付年终奖金所致； 9、应交税费较上年期末增长40.76%，主要原因系：报告期末应交企业所得税增加所致； 10、合同负债、其他流动负债分别较上年期末减少74.60%、72.21%，主要原因系：报告期末公司在 手订单中采用预付款结算的订单减少所致； 11、长期借款较上年期末增长998.73%，主要原因系：上年期末基数较小，报告期内公司获得3年 期银行借款所致。 （二） 利润表数据重大变化说明 1、税金及附加较上年同期增长 59.61%，主要原因系：报告期内公司缴纳增值税及附加较上年同期 增长所致； 2、销售费用较上年同期增长 247.82%，主要原因系:报告期内公司积极开拓市场，相应费用较上年 同期增长所致； 3、管理费用较上年同期增长79.57%，主要原因系： （1）公司新厂区逐步竣工，办公环境得到改善，相应折旧增加所致； （2）报告期内公司上市，部分中介机构费用计入至当期损益所致； 4、财务费用较上年同期减少 34.00%，主要原因系：报告期内公司获得利息收入较上年同期增加所 致； 5、其他收益较上年同期增长 3.97万元,主要原因系：报告期内公司收到政府补贴较上年同期增长 所致； 6、信用减值损失较上年同期增加159.20万元，主要原因系：报告期末计提应收账款坏账准备所致； 7、资产减值损失较上年同期增加1874.52万元,主要原因系：报告期末按照账面与可变现净值孰低 原则计提存货减值所致。 （三） 现金流量表数据重大变化说明 1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长134.63%，主要原因系：报告期公司购销商品现金 净额较上年同期增长所致；

2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 33.74%，主要原因系：报告期公司项目投建现金 净额较上年同期减少所致； 3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增长421.27%，主要原因系：报告期公司收到上市募集 资金所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关，按照国 家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)	36,333.33
其他符合非经常性损益定义的损益项目	4,769.55
非经常性损益合计	41,102.88
所得税影响数	9,502.37
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	31,600.51

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 √会计差错更正 □其他原因 □不适用
单位：元

科目	上年期末（上年同期）		上上年期末（上上年同期）
	调整重述前	调整重述后	调整重述前	调整重述后
应收账款	128,738,415.92	22,604,798.92
存货	185,164,430.12	436,796,183.60
递延所得税资产	4,714,683.71	4,222,311.26
合同负债	70,572,886.19	223,892,272.98
应交税费	7,788,678.71	6,123,118.71
盈余公积	28,998,289.68	28,333,483.40
未分配利润	123,685,482.51	117,702,226.03

二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限售 条件股 份	无限售股份总数	95,716,728	62.85%	9,500,000	105,216,728	64.83%
	其中：控股股东、实际控 制人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	3,078,402	2.02%	-11,700	3,066,702	1.89%
有限售 条件股 份	有限售股份总数	56,583,272	37.15%	500,000	57,083,272	35.17%
	其中：控股股东、实际控 制人	27,931,220	18.34%	0	27,931,220	17.21%
	董事、监事、高管	49,479,512	32.49%	0	49,479,512	30.49%
	核心员工	387,670	0.25%	0	387,670	0.24%
总股本	152,300,000	-	10,000,000	162,300,000	-
普通股股东人数	2,173

公司于 2021年 4月 6日召开第三届董事会第六次会议审议通过《关于任命公司财务负责人》的议案，聘任公司核心员工王陈乐先生为公司财务负责人。其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”中均有列示。

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股 东 名 称	股 东 性 质	期初持股 数	持股变 动	期末持股 数	期末 持股 比例%	期末持有 限售股份 数量	期末持有 无限售股 份数量	期 末 持 有 的 质 押 股 份 数 量	期 末 持 有 的 司 法 冻 结 股 份 数 量
1	姚洪	境内 自然 人	22,855,369	0	22,855,369	14.08%	22,855,369	0	0	0
2	郑刚	境内 自然 人	7,850,000	0	7,850,000	4.84%	7,850,000	0	0	0
3	杭州 仁旭 投资 合伙 企业 （有 限合 伙）	境内 非国 有法 人	6,536,000	0	6,536,000	4.03%	6,536,000	0	0	0
4	上海 拔萃	基 金、	6,536,000	-266,338	6,269,662	3.86%	0	6,269,662	0	0
	资产 管理 有限 公司 －宁 波拔 萃峰 泰投 资合 伙企 业 （有 限合 伙）	理财 产品
5	林桂 燕	境内 自然 人	5,075,851	0	5,075,851	3.13%	5,075,851	0	0	0
6	周益	境内 自然 人	5,243,100	-212,000	5,031,100	3.10%	0	5,031,100	0	0
7	谭志 伟	境内 自然 人	4,060,300	0	4,060,300	2.50%	4,060,300	0	0	0
8	张琳	境内 自然 人	3,218,980	0	3,218,980	1.98%	0	3,218,980	0	0
9	唐忠	境内 自然 人	3,062,400	0	3,062,400	1.89%	3,062,400	0	0	0
10	拔萃 股权 投资 基金 管理 （深 圳） 有限 公司 －杭 州汇 萃投 资合 伙企 业	基 金、 理财 产品	2,826,500	0	2,826,500	1.74%	0	2,826,500	0	0
	（有 限合 伙）
合计	67,264,500	-478,338	66,786,162	41.15%	49,439,920	17,346,242	0	0
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： （请在此样例上填写） 姚洪和林桂燕是夫妻关系，同为公司控股股东、实际控制人； 林桂燕是杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人； 姚洪、林桂燕、杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）、郑刚、谭志伟是一致行动人； 除上述关联关系外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用

第三节 重大事件
一、 重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	否	不适用	不适用	-
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	否	不适用	不适用	-
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	内容详见 《杭州凯大 催化金属材 料股份有限 公司向不特 定合格投资 者公开发行 股票说明 书》“第四 节、九、重 要承诺”相 关内容
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

二、 重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用
1、已披露的承诺事项 承诺的具体内容详见公司在向不特定合格投资者公开发行股票过程中披露的《公开发行股票说明

书》之“第四节 发行人基本情况”之“九、重要承诺”。报告期内，公司相关承诺均正常履行，不存在 超期未履行完毕的情形，不存在违反承诺的情形。 2、资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 单位：元 权利受限 占总资产的比 资产名称 资产类别 账面价值 发生原因 类型 例% 杭州市拱墅区石 国有建设 建设银行杭州吴山 塘区块M2-06工 用地使用 抵押 14,733,534.76 1.89% 支行项目贷款抵押 业地块 权 黄金交易账户保证 黄金交易保证金 货币资金 质押 10,000.00 0.00% 金 总计 - - 14,743,534.76 1.89% -
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的比 例%	发生原因
	杭州市拱墅区石 塘区块M2-06工 业地块	国有建设 用地使用 权	抵押	14,733,534.76	1.89%	建设银行杭州吴山 支行项目贷款抵押
	黄金交易保证金	货币资金	质押	10,000.00	0.00%	黄金交易账户保证 金
	总计	-	-	14,743,534.76	1.89%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	234,270,015.99	177,826,081.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	69,774,219.28	22,604,798.92
应收款项融资	70,000.00	70,000.00
预付款项	44,683,337.42	9,679,968.75
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	39,659,751.01	2,443,750.00
其中：应收利息	347,816.67
应收股利
买入返售金融资产
存货	150,103,460.83	436,796,183.60
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	17,288,788.31	20,524,188.59
流动资产合计	555,849,572.84	669,944,971.05
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	20,000,000.00	20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	93,026,735.65	93,778,561.81
在建工程	75,865,386.04	75,588,565.31
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,111,975.61	1,180,782.94
无形资产	28,409,559.79	28,553,210.89
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	7,191,674.48	4,222,311.26
其他非流动资产
非流动资产合计	225,605,331.57	223,323,432.21
资产总计	781,454,904.41	893,268,403.26
流动负债：
短期借款	6,400,000.00	46,400,000.00
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	37,179,612.08	30,740,987.44
预收款项
合同负债	56,860,138.94	223,892,272.98
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	437,420.95	2,310,253.38
应交税费	8,619,087.18	6,123,118.71
其他应付款	143,745.38	120,179.82
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	10,011,458.33	10,011,458.33
其他流动负债	2,549,265.49	9,174,475.21
流动负债合计	122,200,728.35	328,772,745.87
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	38,504,438.19	3,504,438.19
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	819,852.94	811,177.45
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	3,888,888.90	3,922,222.23
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	43,213,180.03	8,237,837.87
负债合计	165,413,908.38	337,010,583.74
所有者权益（或股东权益）：
股本	162,300,000.00	152,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	299,734,751.60	257,922,110.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	28,333,483.40	28,333,483.40
一般风险准备
未分配利润	125,672,761.03	117,702,226.03
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	616,040,996.03	556,257,819.52
少数股东权益
所有者权益（或股东权益）合计	616,040,996.03	556,257,819.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计	781,454,904.41	893,268,403.26

法定代表人：姚洪 主管会计工作负责人：姚文轩 会计机构负责人：沈俊嫣

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2023年3月31日	2022年12月31日
流动资产：
货币资金	205,628,170.41	160,431,215.38
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款	183,194,190.72	63,988,947.14
应收款项融资	70,000.00	70,000.00
预付款项	45,872,632.50	87,259,922.17
其他应收款	39,623,361.01	4,716,838.10
其中：应收利息	308,816.67
应收股利
买入返售金融资产
存货	115,746,174.12	329,018,803.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产		4,729,420.23
流动资产合计	590,134,528.76	650,215,146.69
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	130,000,000.00	130,000,000.00
其他权益工具投资	20,000,000.00	20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	6,400,488.82	6,614,663.03
在建工程	74,389,780.67	73,600,689.25
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	1,111,975.61	1,180,782.94
无形资产	15,438,723.18	15,494,003.40
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	2,649,313.87	183,204.81
其他非流动资产
非流动资产合计	249,990,282.15	247,073,343.43
资产总计	840,124,810.91	897,288,490.12
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	68,900,000.00	68,900,000.00
应付账款	18,628,796.01	30,008,757.33
预收款项
合同负债	56,860,138.94	229,466,512.02
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	380,813.16	2,106,069.66
应交税费	4,821,068.58	569,392.49
其他应付款	37,947,698.59	93,614.22
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债	10,011,458.33	10,011,458.33
其他流动负债	2,549,265.49	9,899,126.28
流动负债合计	200,099,239.10	351,054,930.33
非流动负债：
长期借款	38,504,438.19	3,504,438.19
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债	819,852.94	811,177.45
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计	39,324,291.13	4,315,615.64
负债合计	239,423,530.23	355,370,545.97
所有者权益（或股东权益）：
股本	162,300,000.00	152,300,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	299,734,751.60	257,922,110.09
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	28,333,483.40	28,333,483.40
一般风险准备
未分配利润	110,333,045.68	103,362,350.66
所有者权益（或股东权益）合计	600,701,280.68	541,917,944.15
负债和所有者权益（或股东权益）总计	840,124,810.91	897,288,490.12

(三) 合并利润表
单位：元

项目	2023年1-3月	2022年1-3月
一、营业总收入	544,909,412.08	573,643,719.30
其中：营业收入	544,909,412.08	573,643,719.30
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本	516,032,133.26	545,396,311.99
其中：营业成本	511,199,316.22	542,754,229.43
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加	514,647.15	322,438.07
销售费用	1,061,446.46	305,170.73
管理费用	2,546,391.44	1,418,020.59
研发费用	1,596,322.19	1,257,638.55
财务费用	-885,990.20	-661,185.38
其中：利息费用	152,617.58	284,994.56
利息收入	1,056,426.77	970,380.26
加：其他收益	41,102.88	1,400.00
投资收益（损失以“-”号填列）		2,715.23
其中：对联营企业和合营企业的投资 收益（损失以“-”号填列）		-
以摊余成本计量的金融资产终 止确认收益（损失以“-”号填列）		-
汇兑收益（损失以“-”号填列）		-
净敞口套期收益（损失以“-”号填 列）		-
公允价值变动收益（损失以“-”号 填列）		417.88
信用减值损失（损失以“-”号填列）	-1,424,324.60	167,716.33
资产减值损失（损失以“-”号填列）	-18,744,666.45	531.96
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）	8,749,390.65	28,420,188.71
加：营业外收入		-
减：营业外支出		500,000.00
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）	8,749,390.65	27,920,188.71
减：所得税费用	778,855.65	3,995,578.40
五、净利润（净亏损以“-”号填列）	7,970,535.00	23,924,610.31
其中：被合并方在合并前实现的净利润
（一）按经营持续性分类：	-	-
1.持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列）	7,970,535.00	23,924,610.31
2.终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列）
（二）按所有权归属分类：	-	-
1.少数股东损益（净亏损以“-”号填
列）
2.归属于母公司所有者的净利润（净亏 损以“-”号填列）	7,970,535.00	23,924,610.31
六、其他综合收益的税后净额
（一）归属于母公司所有者的其他综合收 益的税后净额
1.不能重分类进损益的其他综合收益
（1）重新计量设定受益计划变动额
（2）权益法下不能转损益的其他综合 收益
（3）其他权益工具投资公允价值变动
（4）企业自身信用风险公允价值变动
（5）其他
2.将重分类进损益的其他综合收益
（1）权益法下可转损益的其他综合收 益
（2）其他债权投资公允价值变动
（3）金融资产重分类计入其他综合收 益的金额
（4）其他债权投资信用减值准备
（5）现金流量套期储备
（6）外币财务报表折算差额
（7）其他
（二）归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额
七、综合收益总额	7,970,535.00	23,924,610.31
（一）归属于母公司所有者的综合收益总 额	7,970,535.00	23,924,610.31
（二）归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益：
（一）基本每股收益（元/股）	0.05	0.16
（二）稀释每股收益（元/股）	0.05	0.16

法定代表人：姚洪 主管会计工作负责人：姚文轩 会计机构负责人：沈俊嫣 （未完）