[一季报]凯大催化(830974):2024年一季度报告（更正后）

时间：2024年08月28日 01:36:22 中财网

原标题:凯大催化:2024年一季度报告（更正后）

凯大催化 证券代码 : 830974

杭州凯大催化金属材料股份有限公司 2024年第一季度报告

第一节 重要提示
公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

公司负责人姚洪、主管会计工作负责人姚文轩及会计机构负责人（会计主管人员）沈俊嫣保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。

本季度报告未经会计师事务所审计。

本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。

事项	是或否
是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、 准确、完整	□是 √否
是否存在未出席董事会审议季度报告的董事	□是 √否
是否存在未按要求披露的事项	□是 √否
是否审计	□是 √否
是否被出具非标准审计意见	□是 √否

第二节 公司基本情况
一、 主要财务数据
单位：元

	报告期末 （2024年3月31日）	上年期末 （2023年12月31日）	报告期末比上年 期末增减比例%
资产总计	885,146,487.98	956,413,439.78	-7.45%
归属于上市公司股东的净资产	633,385,186.95	628,222,395.29	0.82%
资产负债率%（母公司）	31.06%	35.94%	-
资产负债率%（合并）	26.83%	32.81%	-

	年初至报告期末 （2024年1-3月）	上年同期 （2023年1-3月）	年初至报告期末比上 年同期增减比例%
营业收入	284,309,844.38	544,909,412.08	-47.82%
归属于上市公司股东的净利润	9,931,547.83	7,970,535.00	24.60%
归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益后的净利润	7,101,219.63	7,938,934.49	-10.55%
经营活动产生的现金流量净额	-70,949,432.04	21,546,869.84	-429.28%
基本每股收益（元/股）	0.05	0.05	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的净利润计算）	1.31%	1.38%	-
加权平均净资产收益率%（依据归属于 上市公司股东的扣除非经常性损益后 的净利润计算）	0.94%	1.37%	-

财务数据重大变动原因：
√适用 □不适用

合并资产负债表项目	报告期末 （2024年3月31日）	变动幅度	变动说明
货币资金	159,165,480.50	-44.23%	主要系偿还到期银行承 兑汇票所致。
应收账款	55,040,230.81	80.48%	主要系期末应收账款已 到结算期未收回。
预付款项	33,577,902.72	365.96%	主要系为锁定原材料价 格，预付货款增加所致。
应付账款	14,811,304.07	-36.75%	主要系应付供应商货款 减少所致。
合同负债	12,703,318.59	-65.68%	主要系预收货款减少所 致。
应付职工薪酬	589,398.08	-78.28%	主要系上年末余额保留 年终奖。
合并利润表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
营业收入	284,309,844.38	-47.82%	主要系原材料价格下降 所致。
营业成本	272,523,753.52	-46.69%	主要系原材料价格下降 所致。
税金及附加	1,225,526.31	138.13%	主要系厂房竣工，房产 税增加所致。
销售费用	477,922.24	-54.97%	主要系差旅费减少所 致。
管理费用	1,098,704.96	-56.85%	主要系咨询费减少所 致。
研发费用	2,314,482.63	44.99%	主要系公司持续增加研 发投入所致。
其他收益	6,197,287.01	14,977.50%	主要系报告期收到政府 补助增多所致。
资产减值损失	-17,970.26	-99.90%	主要系原材料价格趋于 稳定，存货跌价减少所 致。
营业利润	12,009,314.51	37.26%	主要系原材料价格趋于 稳定，公司盈利水平恢 复所致。
利润总额	11,508,810.04	31.54%	主要系原材料价格趋于 稳定，公司盈利水平恢 复所致。
合并现金流量表项目	本年累计	变动幅度	变动说明
经营活动产生的现金流 量净额	-70,949,432.04	-429.28%	主要系期末应收账款增 加且预付账款增加所 致。
投资活动产生的现金流 量净额	-19,220,268.22	-76.30%	主要系购买大额存单增 加所致。
筹资活动产生的现金流 量净额	-42,259,686.71	-184.02%	主要系本期支付到期的 银行承兑汇票所致。

年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：
√适用 □不适用
单位：元

项目	金额
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切 相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公 司损益产生持续影响的政府补助除外	4,588,367.43
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非 金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动 损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益	-768,347.60
除上述各项之外的其他营业外收入和支出	-500,000.00
非经常性损益合计	3,320,019.83
所得税影响数	489,691.63
少数股东权益影响额（税后）
非经常性损益净额	2,830,328.20

补充财务指标：
□适用 √不适用
会计数据追溯调整或重述情况
□会计政策变更 □会计差错更正 □其他原因 √不适用
二、 报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股

普通股股本结构
股份性质	期初		本期变动	期末
	数量 比例%
				数量	比例%
无限 售条 件股 份	无限售股份总数	106,923,396	65.28%	0	106,923,396	65.28%
	其中：控股股东、实际控制人	0	0.00%	0	0	0.00%
	董事、监事、高管	0	0.00%	0	0	0.00%
	核心员工	2,153,723	1.31%	93,575	2,247,298	1.37%
有限 售条 件股 份	有限售股份总数	56,876,604	34.72%	0	56,876,604	34.72%
	其中：控股股东、实际控制人	27,931,220	17.05%	0	27,931,220	17.05%
	董事、监事、高管	46,322,774	28.28%	-140,000	46,182,774	28.19%
	核心员工	293,332	0.18%	-140,000	153,332	0.09%
总股本	163,800,000	-	0	163,800,000	-
普通股股东人数	3,037

公司原副总经理、核心员工郑根路先生已于2024年2月29日，因个人原因，辞去公司副总经理职务，离职后不再担任公司其它职务。其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期初数中均有列示，其股份数在“董事、监事、高管”及“核心员工”期末数中均已无列示。

公司核心员工杨菊花女士、杨剑平先生已到退休年龄于报告期内离职，其股份数在“核心员工”期初数中均有列示，其股份数在“核心员工”期末数中均已无列示。

单位：股

持股5%以上的股东或前十名股东情况
序 号	股东名 称	股东性 质	期初持股数	持股变动	期末持股数	期末持 股比 例%	期末持有限 售股份数量	期末持有无 限售股份数 量
1	姚洪	境内自 然人	22,855,369	0	22,855,369	13.95%	22,855,369	0
2	郑刚	境内自 然人	7,850,000	0	7,850,000	4.79%	7,850,000	0
3	杭州仁 旭投资 合伙企 业（有	境内非 国有法 人	6,536,000	0	6,536,000	3.99%	6,536,000	0
	限合 伙）
4	林桂燕	境内自 然人	5,075,851	0	5,075,851	3.10%	5,075,851	0
5	谭志伟	境内自 然人	4,060,300	0	4,060,300	2.48%	4,060,300	0
6	周益	境内自 然人	3,852,496	-624,496	3,228,000	1.97%	0	3,228,000
7	张琳	境内自 然人	3,168,980	-50,000	3,118,980	1.90%	0	3,118,980
8	唐忠	境内自 然人	3,062,400	0	3,062,400	1.87%	3,062,400	0
9	俞巧荣	境内自 然人	2,470,000	33,200	2,503,200	1.53%	0	2,503,200
10	郑仲良	境内自 然人	2,479,730	0	2,479,730	1.51%	0	2,479,730
合计	-	61,411,126	-641,296	60,769,830	37.09%	49,439,920	11,329,910
持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明： 姚洪和林桂燕是夫妻关系，同为公司控股股东、实际控制人； 郑仲良和郑刚是叔侄关系； 林桂燕是杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人； 姚洪、林桂燕、杭州仁旭投资合伙企业（有限合伙）、郑刚、谭志伟是一致行动人； 除上述关联关系外，公司前十名股东间不存在其他关联关系。

持股5%以上的股东或前十名股东是否存在质押、司法冻结股份
□是 √否

三、 存续至本期的优先股股票相关情况
□适用 √不适用
第三节 重大事件
重大事项的合规情况
√适用 □不适用

事项	报告期内是否 存在	是否经过内部 审议程序	是否及时履 行披露义务	临时公告查 询索引
诉讼、仲裁事项	否	不适用	不适用	-
对外担保事项	是	已事前及时履 行	是	2023-067
对外提供借款事项	否	不适用	不适用	-
股东及其关联方占用或转移公司资金、 资产及其他资源的情况	否	不适用	不适用	-
日常性关联交易的预计及执行情况	是	已事前及时履 行	是	2023-092
其他重大关联交易事项	否	不适用	不适用	-
经股东大会审议通过的收购、出售资产、 对外投资事项或者本季度发生的企业合 并事项	否	不适用	不适用	-
股权激励计划、员工持股计划或其他员 工激励措施	否	不适用	不适用	-
股份回购事项	否	不适用	不适用	-
已披露的承诺事项	是	已事前及时履 行	是	内容详见 《杭州凯大 催化金属材 料股份有限 公司向不特 定合格投资 者公开发行 股票说明 书》“第四 节、九、重 要承诺”相 关内容
资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、 质押的情况	是	不适用	不适用	-
被调查处罚的事项	否	不适用	不适用	-
失信情况	否	不适用	不适用	-
其他重大事项	否	不适用	不适用	-

重大事项详情、进展情况及其他重大事项
√适用 □不适用

1、公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对 担保 实际 是否 担保 担保 责任 象是否 对象 担保金额 担保余额 履行 担保期间 履行 对象 类型 类型 为控股 是否 担保 必要
	担保 对象	担保对 象是否 为控股	担保 对象 是否	担保金额	担保余额	实际 履行 担保	担保期间	担保 类型	责任 类型	是否 履行 必要

		股东、 实际控 制人及 其控制 的其他 企业	为关 联方			责任 的金 额	起始 日期	终止 日期			决策 程序
	浙江 凯大 催化 新材 料有 限公 司	是	是	20,000,000	-	-	2023 年9 月25 日	2024 年9 月24 日	保证	连带	已事 前及 时履 行
	总计	-	-	20,000,000	-	-	-	-	-	-	-
	项目汇总	担保金额	担保余额
	公司对外提供担保（包括公司、控股子公司的对外担保，以 及公司对控股子公司的担保）	20,000,000	-
	公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保	-	-
	直接或间接为资产负债率超过 70%（不含本数）的被担保对 象提供的债务担保金额	-	-
	公司担保总额超过净资产50%（不含本数）部分的金额	-	-
	无。
	具体事项类型	预计金额	发生金额
	1．购买原材料、燃料、动力，接受劳务	975,000,000.00	12,460,176.99
	2．销售产品、商品，提供劳务	200,000,000.00	-
	3．公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型	-	-
	4．其他	-	-
	资产名称	资产类别	权利受限 类型	账面价值	占总资产的比 例%	发生原因
	杭州市拱墅区石 塘区块M2-06工 业地块	国有建设 用地使用 权	抵押	14,528,902.36	1.64%	建设银行杭州吴山 支行项目贷款抵押

	保证金	货币资金	质押	57,208,653.49	6.46%	开具银行承兑汇票 保证金、黄金交易保 证金、保函保证金
	总计	-	-	71,737,555.85	8.10%	-

第四节 财务会计报告
一、 财务报告的审计情况

是否审计

否

二、 财务报表
(一) 合并资产负债表
单位：元

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	159,165,480.50	285,381,713.98
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产	2,006,787.08	2,003,918.88
衍生金融资产
应收票据
应收账款	55,040,230.81	30,496,047.67
应收款项融资	541,000.00	1,065,051.20
预付款项	33,577,902.72	7,206,181.15
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款	2,806,440.14	1,567,238.40
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	180,207,217.39	193,736,886.11
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	179,797,695.85	165,342,762.77
流动资产合计	613,142,754.49	686,799,800.16
非流动资产：
发放贷款及垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资	20,000,000.00	20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	86,939,808.74	88,682,465.56
在建工程	129,598,446.00	126,783,906.30
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	196,797.12	393,594.34
无形资产	27,652,568.82	27,800,084.89
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	7,616,112.81	5,953,588.53
其他非流动资产
非流动资产合计	272,003,733.49	269,613,639.62
资产总计	885,146,487.98	956,413,439.78
流动负债：
短期借款	196,800,000.00	238,605,899.29
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款	14,811,304.07	23,417,467.24
预收款项
合同负债	12,703,318.59	37,017,699.12
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬	589,398.08	2,714,077.03
应交税费	2,323,353.33	2,742,366.62
其他应付款	17,062.79	124,626.74
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,641,681.41	460,176.99
流动负债合计	228,886,118.27	305,082,313.03
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款	3,504,224.31	3,504,224.31
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益	5,130,551.48	5,173,682.90
递延所得税负债	445.23	4,171.15
其他非流动负债
非流动负债合计	8,635,221.02	8,682,078.36
负债合计	237,521,339.29	313,764,391.39
所有者权益（或股东权益）：
股本	163,800,000.00	163,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	306,774,195.00	306,774,195.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	28,969,943.44	29,347,417.66
一般风险准备
未分配利润	133,841,048.51	128,300,782.63
归属于母公司所有者权益（或股东权益）合计	633,385,186.95	628,222,395.29
少数股东权益	14,239,961.74	14,426,653.10
所有者权益（或股东权益）合计	647,625,148.69	642,649,048.39
负债和所有者权益（或股东权益）总计	885,146,487.98	956,413,439.78

法定代表人：姚洪 主管会计工作负责人：姚文轩 会计机构负责人：沈俊嫣

(二) 母公司资产负债表
单位：元

项目	2024年3月31日	2023年12月31日
流动资产：
货币资金	100,955,966.11	181,429,015.89
交易性金融资产	2,006,787.08	2,003,818.88
衍生金融资产
应收票据
应收账款	195,763,134.25	164,274,013.27
应收款项融资	541,000.00	1,065,051.20
预付款项	22,760,536.83	346,146.28
其他应收款	5,593,121.46	4,620,696.46
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货	107,705,787.72	141,876,322.59
其中：数据资源
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产	164,027,641.80	158,613,145.46
流动资产合计	599,353,975.25	654,228,210.03
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资	130,000,000.00	130,000,000.00
其他权益工具投资	20,000,000.00	20,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产	9,065,689.49	8,894,245.37
在建工程	127,901,370.42	125,743,142.06
生产性生物资产
油气资产
使用权资产	196,797.12	393,594.34
无形资产	15,011,440.59	15,094,360.92
其中：数据资源
开发支出
其中：数据资源
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产	895,197.73	1,653,172.38
其他非流动资产
非流动资产合计	303,070,495.35	301,778,515.07
资产总计	902,424,470.60	956,006,725.10
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据	190,500,000.00	213,000,000.00
应付账款	75,504,301.06	91,712,839.39
预收款项
合同负债	9,163,495.58	33,477,876.11
卖出回购金融资产款
应付职工薪酬	394,169.39	1,739,737.15
应交税费	26,819.87	115,773.82
其他应付款	17,922.95	42,731.58
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债	1,181,504.42
流动负债合计	276,788,213.27	340,088,958.05
非流动负债：
长期借款	3,504,224.31	3,504,224.31
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债	445.23	4,171.15
其他非流动负债
非流动负债合计	3,504,669.54	3,508,395.46
负债合计	280,292,882.81	343,597,353.51
所有者权益（或股东权益）：
股本	163,800,000.00	163,800,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积	306,774,195.00	306,774,195.00
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积	29,347,417.66	29,347,417.66
一般风险准备
未分配利润	122,209,975.13	112,487,758.93
所有者权益（或股东权益）合计	622,131,587.79	612,409,371.59
负债和所有者权益（或股东权益）总计	902,424,470.60	956,006,725.10

（未完）