[中报]国发股份(600538):国发股份2024年半年度报告
原标题:国发股份:国发股份2024年半年度报告 北海国发川山生物股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人潘利斌、主管会计工作负责人尹志波及会计机构负责人（会计主管人员）李斌斌声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的风险，敬请查阅第三节管理层讨论与分析中可能面临的风险的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 23 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 26 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 34 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 36 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 36 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 37
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》（证监会公告〔2012〕31号），公司所处的行业为F51批发业。 （一）主要业务及经营模式 报告期内，公司经营的主要产业包括医药制造及医药流通产业、司法IVD（体外诊断）技术服务、分子医学影像中心和肿瘤放疗中心及肿瘤远程医疗技术服务等，主要业务分布于广西、广东、北京、重庆、江苏、深圳等省市。 （1）医药制造 涉及医药制造的主要单位是北海国发川山生物股份有限公司制药厂、钦州医药有限责任公司中药饮片厂。 国发制药厂目前生产的剂型包括滴眼剂、片剂、颗粒剂、散剂、酒剂、合剂等。其主要产品有“海宝”牌珍珠明目滴眼液、胃肠宁颗粒等。
其经营模式为：①生产模式：依据年度销售计划制定生产计划，并严格按照国家GMP规定的药品质量标准、生产工艺规程等组织生产。销售部门下达要货计划；采购部门采购生产物料；生产部门负责安排生产任务、协调和督促生产计划的完成，监督产品的生产过程、工艺要求和卫生规范等执行情况；质量控制部门通过对生产各环节的原材料、半成品、产成品质量严格控制，实现生产过程中的质量监督和管理，保证最终产品的质量和安全。②采购模式：主要原材料为酒精、白糖及布渣叶、珍珠等多种中药材及各种化学原料药、包装材料。其生产的原材料均系向外部供应商采购。公司建立了一套成熟的供应商遴选与审核机制，并根据自身业务特点制定了规范的采购管理制度和采购业务流程，由采购部遵照相关制度行使采购职能。③销售模式：分省区进行招商代理和自有销售队伍相结合。对于广西、广东等成熟省区通过自有的销售队伍进行销售，其他省区通过招商代理的方式实现销售。销售渠道主要是通过医药公司（医药连锁企业）配送至终端药店，再最终销售给消费者。 中药饮片厂主要经营中药饮片的生产和销售，经营模式主要是采购中药原材料，按GMP的要求组织生产，再将成品中药饮片通过医院、批发、连锁等渠道对外进行销售。 （2）医药流通 涉及医药流通的企业为北海国发医药有限责任公司和钦州医药有限责任公司，主要从事药品的批发和零售。两家企业在广西北海市、钦州市、防城港市等北部湾地区经营多年，具有较为稳定的客户资源。截至报告期末，北海医药和钦州医药拥有直营店8家，特许加盟店3家，加盟店54家。 主要经营模式:按照GSP的相关要求，从上游供应商/生产厂家采购商品，经过验收、存储、分拣、物流配送等环节，销售给客户。批发业务：主要是作为上游生产厂家、供应商的配送商，将各类药品、医疗器械配送至各级医院、农村医疗机构、乡镇卫生院、个体诊所及加盟连锁药店。 零售业务：以直营店为载体，向个人消费者提供药品及医疗器械产品。 （3）司法IVD（体外诊断）技术服务 高盛生物主要产品服务包括DNA检测设备及试剂耗材的生产和销售，以及DNA检测服务等技术服务，所处细分行业为医疗器械行业中的体外诊断行业，是一家DNA检测综合解决方案提供商。主营业务覆盖DNA检测行业的上游、中游、下游，具体包括上游配备自主产品超微量DNA自动提取检测工作站，可实现检测样本自动化提取制备；中游提供DNA扩增、DNA测序等设备及配套试剂耗材，满足客户DNA检测综合需求；下游通过派驻技术服务人员，为客户提供DNA测序及数据库建库服务。高盛生物通过有机地结合产业链上、中、下游产品和技术服务，形成了针对性的法医DNA检测整体解决方案。 高盛生物生产的主要产品如下：
试剂盒系列
高盛生物的主要经营模式涵盖销售模式、采购模式、生产和服务模式。主要经营模式示意图如下： ①销售模式：根据销售对象及需求差异等情况，高盛生物主要采取“直销为主、经销为辅” 的销售模式。即对于公安单位等主要客户采取直销的方式，通过参与招投标等符合政采管理相关 规定的方式，或通过竞争性谈判、邀请招标和单一来源采购等非公开投标的方式进行合作。高盛 生物与全国各地多家DNA检测行业内的企业建立了经销合作关系，高盛生物将向非终端客户销售 DNA检测相关设备、试剂耗材产品或服务的活动，全部纳入经销模式管理。 ②采购模式：高盛生物主要采用“以销定购”的采购模式，其中：设备采购主要根据与客户 签订的销售合同，进行相应的采购；试剂及耗材采购主要是根据已有订单情况进行采购；其他设 备零件或辅助材料，根据销售订单和产品设计需求进行采购。高盛生物主要采购流程图如下： ③生产模式：高盛生物生产的产品主要为DNA提取检测设备、DNA提取试剂等自主产品，其 自主产品的生产主要由控股子公司高盛智造承担，目前生产的具体产品为超微量DNA自动化提取 检测工作站等。高盛生物主要生产流程图如下： 高盛生物根据中标项目销售订单的需求，由技术部门设计提取检测工作站自动化运作流程，设计产品运作流程图和生产计划，向采购部门提交生产部件需求，采购部门选择相应供应商，发送采购订单并签署采购合同。生产部件到货并验收后，技术部门从仓库领用相应生产部件后，经生产、组装、调试等步骤后，工作站实现稳定自动化运行进行验收，验收后入库。 ④服务模式：高盛生物涉及服务的业务类型为DNA检测技术服务，主要包括DNA测序及数据库建库业务、司法鉴定业务两类，具体服务模式如下： A、DNA测序及数据库建库业务 高盛生物向公安单位提供DNA测序及数据库建库服务。高盛生物参与公安单位DNA测序及数 据库建库项目公开招标，中标后，由高盛生物技术部门制定服务计划书并派驻技术服务人员至客 户单位执行相应中标项目，技术人员对项目实施全程跟踪和专业技术支持，并按照周度、月度定 期汇总业务进度。技术项目组按照合同要求进行项目中期验收。项目完成后，客户组织项目验 收，技术项目组进行数据整理、样本交付和检测结果签收。 B、司法鉴定业务 高盛生物旗下的广东正航司法鉴定中心（以下简称“正航鉴定中心”）向客户提供司法鉴定服务，主要包括亲子鉴定、毒物鉴定、工伤鉴定等。委托人向正航鉴定中心提供委托书和鉴定材料，由正航鉴定中心进行审查，符合条件的予以受理，不符合条件的，经补充材料符合后予以受理。正航鉴定中心受理委托书和鉴定材料，与委托人签订相关司法鉴定协议书，并确定鉴定人，若鉴定人存在可能影响鉴定结论等情形，鉴定人则需回避。鉴定人对鉴定材料进行鉴定并出具鉴定结果，鉴定结果存在疑问或鉴定过程存在问题则需进行补充鉴定（更换试剂盒或鉴定人等）确定。具备副主任级法医师对鉴定结果审核后给予鉴定结论，若存在结论错误或结论不完整等情形可重新鉴定。 （4）分子医学影像中心和肿瘤放疗中心及肿瘤远程医疗技术服务 全资子公司北京香雅医疗技术有限公司主要开展医学影像中心、肿瘤放疗中心、肿瘤领域医疗技术服务及医疗器械销售。其经营模式为： ①医学影像及放疗中心合作共建模式：北京香雅以外购大型医疗设备（如： PET-CT、CT、MRI、DR等大型医学影像设备，伽玛刀、直线加速器等大型放疗设备）及提供技术支持与服务作为投入，医疗机构以场地、机房及医技人员作为投入，双方合作成立医学影像中心及放疗中心，开展医学影像诊疗、放疗服务。双方按照约定的成本核算方法，分期收回投资并获得收益的模式。目前江苏宿迁影像中心项目就是这种模式。 ②技术服务与咨询模式：建立比较完整的技术服务与咨询团队，形成公司独特的管理体系、技术服务与咨询模式，为医院项目运行过程提供全程的完整价值链服务。 ③医疗器械销售模式：将外购的医疗设备出售给医疗机构，按合同约定收取设备款并取得收益。 （二）行业情况说明 医药行业的周期性、区域性和季节性特征 （1）周期性 医药行业的需求具有刚性特征，受宏观经济波动的影响较小，长期看，周期性特征不突出。 （2）区域性 药品的时效性、便利性及区域消费习惯等特点决定了医药流通行业的地域性特点较为显著。 对于在省市区域内覆盖范围较广、配送能力较强、能更好满足上游供应商和终端客户对渠道需求的医药流通企业，具有更强的市场竞争优势。 （3）季节性 医药行业整体而言不具有明显的季节性特征。受中国传统习俗的影响，在春节期间医药销售会相对降低，致使销售额比其他季节要低。此外，部分药品品种因适应症的高发期受季节因素影响，相应的药物市场存在一定的季节性特征。 （三）行业情况说明 医药制造业：国家统计局数据显示，2024年1-6月，医药制造业实现营业收入12,352.7亿元，同比下滑 0.9%（同期全国规模以上工业企业收入增速为 2.9%）；实现利润总额 1,805.9亿元，同比增长0.7%（同期全国规模以上工业企业整体利润总额增速为3.5%）。 医药批发业：受政策调整影响较大，终端用药结构、供应链关系和成本控制等方面发生变化。 医药集中带量采购工作加强区域协同，提升联盟采购规模和规范性，形成以国家组织的集中采购、省份牵头的全国联盟集中采购为主体，省级集采为补充的集中采购新格局。 医药零售业：在满足购药便利性和慢病管理等方面发挥重要作用。医院处方外流和医药分开趋势日益明朗，零售药店渠道价值日益凸显。国家“门诊共济”“线上医保支付”等政策实施，互联网技术和数字化运营管理的不断升级，推动了服务的智能化和便捷化进程，线上线下融合发展的“新零售”模式日益成熟。 中康CMH统计，今年1-5月全国药店零售市场规模约2,178亿，同比下滑3.7%。中康瓴速系统数据，2024年上半年，店均销售额同比下滑10.6%，其中客单价同比下滑8.9%。根据中康药店通的最新统计，2024年一季度，全国新开门店16,035家，关闭门店6,778家，新增门店数为9,257家，对比2023年期末门店数增长1.3%（同比增长7.7%）。(上述数据摘自中康《2024半年度药店生存报告》) （四）行业政策分析 2024年上半年，国家主要在支持创新药、中药发展、发展银发经济、儿童健康保障、药品价格治理、医保资金合理使用、医疗服务规范等方面发布一系列重要政策，旨在通过政策引导和监管措施，推动医药行业的规范化、高质量发展，并确保医疗服务和药品的可及性和公平性。同时，强调了创新药物研发和中医药传承创新的重要性，以及提升医疗服务效率和质量的必要性。 1、创新药支持力度进一步加强 2024年1月，中共中央办公厅、国务院办公厅印发了《浦东新区综合改革试点实施方案（2023—2027年）》，明确提出建立生物医药协同创新机制，推动医疗机构、高校、科研院所加强临床科研合作，依照有关规定允许生物医药新产品参照国际同类药品定价，支持创新药和医疗器械产业发展。完善开放合作的国际协同创新机制。深化基础科学研究国际合作，建设世界前沿科学交流中心。探索制定生物医药等全球重大前沿科技领域伦理规则，建立协同审查机制，构建伦理审查快速通道。 2024年7月5日，国务院常务会议审议通过《全链条支持创新药发展实施方案》。会议指出，要全链条强化政策保障，统筹用好价格管理、医保支付、商业保险、药品配备使用、投融资等政策，优化审评审批和医疗机构考核机制，合力助推创新药突破发展。要调动各方面科技创新资源，强化新药创制基础研究，夯实我国创新药发展根基。 2、药品价格治理力度加强 2024年1月5日，国家医疗保障局发布《国家医疗保障局办公室关于促进同通用名同厂牌药品省际间价格公平诚信、透明均衡的通知》（医保办函〔2023〕104号），主要目的是推动消除省际间的不公平高价、歧视性高价，通过“四同药品”价格治理工作，促进药品价格公平诚信。 3、集采持续提质扩面 2024年5月20日，国家医疗保障局下发《关于加强区域协同 做好2024年医药集中采购提质扩面的通知》。扩大联盟范围，形成全国联盟集中采购。鼓励有条件的省份牵头开展全国联采，重点覆盖未过一致性评价的化学药、中成药和中药饮片，聚焦采购金额大、覆盖人群广的临床常用药品和耗材“大品种”，以及国家组织集采品种的临床使用可替代或相关配套的药品和耗材。 药品方面：开展新批次国家组织集采，做好胰岛素和前几批集采药品协议期满接续采购；重点指导湖北继续牵头中成药集采、山东牵头中药饮片集采、河南牵头开展国家组织集采品种的可替代药品集采、三明联盟开展肿瘤和呼吸系统疾病用药集采等药品全国联采工作。耗材方面：国家组织开展新批次高值医用耗材集采和人工关节接续采购；重点指导江西、安徽、广东、浙江、福建、河南、河北等7省分别牵头体外诊断试剂、超声刀、结扎夹、冠脉切割球囊、血管介入等医用耗材全国联采工作。 4、医疗反腐持续加强 2024年5月27日，国家卫生健康委、国家医保局、国家中医药管理局、国家药品监督管理局等十四个部委联合制定印发了《2024年纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风工作要点》，对本年度纠风工作进行全面部署，集中整治群众身边不正之风和腐败问题、坚决纠治行业乱象，聚焦“关键少数”、关键岗位和关键领域，纠正医药购销领域和医疗服务中不正之风。辅助生殖、医学检验、健康体检、医疗美容、互联网医疗等成为今年“整治医药服务中不正之风”的重点行业。 5、中医药产业支持力度进一步加强 2024年6月6日，国务院办公厅印发的《深化医药卫生体制改革2024年重点工作任务》，提出推进中医药传承创新发展。推进国家中医药传承创新中心、中西医协同“旗舰”医院等建设。 支持中药工业龙头企业全产业链布局，加快中药全产业链追溯体系建设。在医保政府改革方面，提出开展中医优势病种付费试点。在中医药方面，提出健全中药审评证据体系，加快古代经典名方中药复方制剂审评审批，促进医疗机构中药制剂向新药转化等具体任务，有利于推动中医药传承创新发展。 2024年6月，国家中医药管理局于颁布的《中医药标准化行动计划（2024—2026年）》，通过优化中医药标准体系，强化标准质量，提升科研水平和国际影响力，完成180项中医药国内标准和 30项中医药国际标准制定。培养 450名中医药标准化骨干人才，推动中医药现代化与产业化。 2024年7月10日，国家药品监督管理局发布《中药标准管理专门规定》，规定按照中药材、中药饮片、中药提取物与配方颗粒、中成药等中药产品属性分类，进一步对中药标准管理的各项要求进行细化和明确，旨在加强中药标准管理，建立和完善符合中医药特点的标准体系，促进中医药传承创新发展。 6、出台首个支持银发经济的专门文件 2024年1月15日，国务院办公厅印发《关于发展银发经济增进老年人福祉的意见》。该意见提出了从民生事业、养老保障、养老金、养老医疗、养老保险、养老服务等七个方面措施，旨在加快银发经济规模化、标准化、集群化、品牌化发展，培育高精尖产品和高品质服务模式，让老年人共享发展成果、安享幸福晚年。 2024年6月7日，人力资源社会保障部发布《关于强化支持举措助力银发经济发展壮大的通知》，提到统筹用好人力资源社会保障各项政策措施，支持银发经济健康发展。重点提到要选树培育一批养老、康养护理等行业品牌。 7、加快发展生物制造等新质生产力 2024年1月，工信部等7部门发布《关于推动未来产业创新发展的实施意见》，提出加快细胞和基因技术、合成生物、生物育种等前沿技术产业化。3月发布的《2024年国务院政府工作报告》指出，要加快发展新质生产力，积极打造生物制造、商业航天、低空经济等新增长引擎。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）国发制药厂具有品牌优势、技术优势和资源优势 国发制药厂目前生产的剂型包括滴眼剂、片剂、颗粒剂、散剂、酒剂等，生产的主要原材料珍珠及其贝壳是北部湾丰富的海洋生物资源；中间体珍珠液的提取技术比较先进，生产的“海宝”牌珍珠明目滴眼液是1999年国家重点技术创新项目，曾获得北海市及广西科技进步奖，是广西名牌产品；主营品种珍珠明目滴眼液同时列入国家医保目录以及国家基本用药目录，市场、消费者反映良好。具有一定的品牌优势、技术优势和资源优势。 （二）医药流通企业具有地域优势和品牌优势 北海医药和钦州医药为医药流通企业，以药品批发零售为主。一是具有区域市场渠道覆盖优势。两公司分别是由原国有企业北海医药总公司和钦州医药总公司改制而来，经过多年的经营积累，与北部湾地区三甲、二甲以上医院建立了稳定的长期良好合作关系，具有较为稳定的客户资源，在钦州、北海、防城港等北部湾地区有一定的竞争力。钦州医药有限责任公司中药饮片厂生产的中药饮片，因建厂时间较早，饮片质量持续稳定，在钦州市地区享有很高的声誉。但北海医药和钦州医药规模较小，与在北部湾地区经营的其他上市公司相比，竞争力不强。 随着国家医改政策的深入推动，医保控费、“零加成”、“三省低价联动降价”、“集团采购招标”、分级诊疗等政策不断出台，以及药品集中采购的常态化，医药市场集中度提高，市场竞争日益激烈，北海医药和钦州医药面临的经营压力持续增大。 (三)提供分子诊断及司法鉴定技术服务的高盛生物具有核心技术优势、法医DNA检测全产业链优势、客户渠道优势 高盛生物及其子公司高盛智造为高新技术企业及广东省专精特新中小企业。截至目前，高盛生物及其子公司共取得授权的专利53件，其中：授权发明专利6件，授权实用新型专利30件，授权外观专利6件，授权软件著作权11件。 高盛生物主要产品包括DNA检测设备、试剂及耗材等法医DNA鉴定产品，并提供人类身份鉴定相关的基因组学鉴定、数据分析等综合技术服务，项目涵盖DNA提取、DNA PCR-STR复合扩增、DNA数据入库等。自主研发生产的“超微量 DNA自动提取检测工作站”，是为刑侦领域量身定做的全自动（自动裂解、自动离心、自动纯化）、高通量（最大可达96个检材）核酸提取工作站，2019年被公安部评为首届刑事技术“双十计划”攻关创新大赛银奖，且 2021年获得了广东省科技进步一等奖，是DNA鉴定检测领域实现国产替代的精细自动化装备之一，在同行业中具有较强的技术优势。高盛智造的“合成生物学智造的自动化物联化系统”获得第十二届中国创新创业大赛（广东·广州赛区）暨2023年广州科技创新创业大赛生物医药成长组优胜奖。 高盛生物通过多年的技术研发和人才积累，拥有成熟的业务模式，现已形成集设备研发、耗材生产、技术服务、司法鉴定四大业务为一体，具备群体高通量测序核心技术和精细刻画精准识别刑侦技术的高新技术生物企业，创造性地实现了从案发现场物证的DNA获取到DNA数据分析入库的法医DNA鉴定一站式服务体系，具有全产业链优势。 高盛生物业务立足于华南DNA检测市场，常年服务于广东省各级公安单位的DNA实验室新建、扩建和设备更新换代项目，配套提供DNA检测试剂耗材，参与DNA测序和数据库建库项目，为广州市、东莞市、江门市等主要市局、分局公安系统DNA实验室建设项目提供产品和技术服务方案，为客户提供成套设备、日常试剂耗材和整体技术解决方案，在广东省公安系统DNA数据库建库服务中具有一定的客户渠道优势。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，公司实现营业收入1.77亿元，比上年同期下降9.02%，实现归属于上市公司股东的净利润为-1,610.96万元，较上年同期相比增加亏损635.8万元。亏损的主要原因为： 1、全资子公司高盛生物2024年上半年按合同约定需执行的在手订单金额比上年同期减少，营业收入下降11.49%；且由于市场竞争激烈，为加大市场拓展力度，所支付费用相应增多，致使净利润较上年同期下降26.3%。 2、分公司国发制药厂受市场竞争激烈及市场需求下降的双重影响，营业收入下降；公司为提升市场影响力而加大市场宣传力度，致使费用相应增加，与上年同期相比由盈转亏。 3、公司持有华大共赢一号基金 27.03%的份额，华大共赢一号基金投资的项目里，股票已挂牌上市的华大智造、北海康成、友芝友生物报告期末股价下跌，进而致使公司投资一号基金产生较大亏损。公司投资华大共赢一号基金在2024年上半年所产生的投资收益为-1,120.63万元，与上年同期相比亏损增加182.16万元。 报告期内，公司于2024年5月17日召开了2023年年度股东大会，审议通过了《2023年度董事会工作报告》等14项议案，修订了《股东大会议事规则（修订）》《董事会议事规则（修订）》《独立董事工作细则（修订）》，并制定了《会计师事务所选聘制度》等4项内控制度。公司顺利召开了2023年度业绩说明会，通过与投资者的沟通和交流，增进了投资者对公司的了解。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 √适用 □不适用 2024年1月1日至2024年8月23日，公司控股股东朱蓉娟及一致行动人彭韬持有公司的股份被司法拍卖减少了 3,480万股，持有公司股份的比例下降了 6.64%。南宁市江南区人民法院将于2024年9月10日10时至2024年9月11日10时对朱蓉娟持有的公司900万股无限售流通股股票（占公司总股本的比例为1.72%）进行公开拍卖。 截至2024年8月23日，控股股东及其一致行动人持有公司股份的比例为16.69%，累计被司法冻结的数量占其所持股份的比例为 85.34%（“累计被司法冻结数量”未包含轮候冻结数量），累计被质押的股份占其持股的比例为69.59%。 控股股东及一致行动人涉及的诉讼或执行案件较多、涉案金额较大，其持有的公司股份被司法处置的风险较高。如果被司法处置的股份占比较大，可能会导致公司实际控制权发生变更。 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
财务费用变动原因说明：主要为保理费用增加。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要为本期支付采购款减少。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：上年同期收到股权转让款。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：本期应收账款质押借款减少。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 公司持有华大共赢一号基金27.03%的份额，因投资华大共赢一号基金所产生的投资收益与上年同期相比亏损增加182.16万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
□适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司对外投资的金额为0元。至报告期末，公司对外投资的情况如下： ①公司投资华大共赢一号基金的情况 公司于2017年以人民币1亿元认购了南京华大共赢一号创业投资企业（有限合伙）27.03%的基金份额。至2022年年底，华大共赢一号基金在管的项目有华大智造、杭州博日、友芝友医药等14个项目，投资金额为3.34亿元。目前，该基金已进入退出期，其投资的三个项目已经IPO上市，其中：北海康成于2021年12月10日在港交所挂牌上市，华大智造于2022年9月9日在上海证券交易所科创板挂牌上市，友芝友生物于2023年9月25日在港交所挂牌上市。公司投资华大共赢一号基金在2024年上半年所产生的投资收益为-1,120.63万元。 ②公司投资优峰生物的情况 2021年9月23日，公司向优峰（北京）生物科技有限公司（以下简称“优峰生物”）进行现金增资人民币1,000万元，增资完成后，公司持有优峰生物1%的股权。优峰生物主要从事Ii-Key多肽疫苗的研发等业务，基于公司业务规划发展的需要，经公司第十届董事会第二十一次会议审议通过，同意公司将持有的优峰生物1%的股权以1,320万元的价格转让给优峰生物的大股东北京优峰国际咨询有限公司。至2023年12月31日，公司已收到全部的股权转让款。截至2024年7月22日，工商变更登记手续已办理完毕。 ③北京香雅投资华大共赢二号基金的情况 2021年，北京香雅以人民币1,000万元认缴山东青岛华大共赢二号创业投资企业(有限合伙)2%的基金份额，分五期出资。截至本报告期末，北京香雅实缴金额为400万元人民币，华大共赢二号基金实缴出资为1.45亿元人民币，对外投资了美泰科技等11个项目，对外投资的金额为1.4亿元。该基金尚处于投资期。 ④北京香雅投资奇迹医学的情况 2022年12月底，北京香雅出资人民币2,000万元投资了奇迹之钥医学科技（北京）有限公司（以下简称“奇迹医学”），投资占其注册资本的2.439%。2023年7月，河南盛周股权投资基金合伙企业（有限合伙）向奇迹医学进行增资，北京香雅持有奇迹医学股权的比例降低为1.88%。 奇迹医学以协议形式完全实际控制呈诺再生医学科技（北京）有限公司、北京呈诺医学科技有限公司、呈诺再生医学科技（珠海横琴新区）有限公司等中国境内经营主体，主要从事细胞和基因治疗药物的研发与应用等相关业务，拥有iPSC（诱导性多能干细胞）技术、干细胞治疗技术、肿瘤免疫治疗技术和体内重编程和基因治疗技术，并基于此建立了多条产品管线。截至目前已有2个研发的新药获得国家药品监督管理局药品审评中心临床试验默示许可，具体如下：
(1).重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
□适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 至报告期末，公司主要控股子公司的情况如下：
单位：万元
1、高盛生物2024年上半年按合同约定需执行的在手订单金额比上年同期减少，营业收入下降11.49%；且由于市场竞争激烈，为加大市场拓展力度，所支付费用相应增多，致使净利润较上年同期下降26.3%； 2、北海医药严格控制各项费用开支，加快应收账款的回收，2024年上半年实现的销售收入比上年同期下降6.7%，归属于母公司股东净利润与上年同期相比增加105.35%； 3、北京香雅受市场竞争激烈等因素影响致重庆三博伽玛刀中心项目运营不及预期，2024年上半年实现的销售收入比上年同期下降68.18%，亏损比上年同期增加59万元。 (七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、行业政策变化风险 医药行业是受政府政策影响较大的行业之一。随着医药卫生体制改革的不断深入，国家及地方政府不断完善医疗端、医药端和医保端“三医联动”的顶层设计与具体政策布局，在药品及高值耗材带量采购工作逐渐常态化、药品定价机制改革以及医院用药结构调整、医保控费政策导向的多重影响下，医药流通及医药制造行业整体竞争压力加剧，药品价格下降、行业集中度进一步提升、商业模式转型不可避免。 应对措施：公司密切关注行业政策发展及监管动态，加强对行业政策的解读和把握，根据市场变化及时调整经营策略与品种结构，提升自身管理水平和创新能力，合规经营，提高服务质量，提升市场竞争力。 2、应收账款管理风险 医药流通行业属于资金密集型行业，日常经营对资金的需求量较大。在公立医院综合改革、分级诊疗、“两票制”等政策逐步实施影响下，医疗终端货款回笼周期延长，从而增加了公司的资金成本和资金压力。全资子公司高盛生物的部分客户因财政预算经费大幅缩减导致应收账款回款周期延长。如果信用政策管理不当，不能对应收账款进行有效管理，下游客户如不能按照约定偿还资金导致资金回笼不及时，可能会产生应收账款的信用风险，将会影响公司的资金周转速度，给公司经营及业务拓展带来一定影响。 风险应对措施：公司将不断强化应收账款内部控制和日常管理，强化对经营活动现金流的管控，加大重点客户应收款项的对账和清收力度，有效控制和降低应收账款风险。 3、商誉减值风险 公司2020年收购高盛生物股权的交易构成非同一控制下的企业合并，交易完成后形成2.54亿元的商誉。2023年高盛生物由于行业产生波动、客户需求下降、客户预算经费的大幅缩减及中标项目减少、新市场拓展不理想等原因导致业绩下滑，公司2023年对该项商誉计提了减值5,542.70万元。 本报告期末，公司商誉的余额为1.99亿元。若2024年高盛生物的业绩进一步下滑或未达到预期，可能需继续计提商誉减值，对公司业绩造成不利影响。 风险应对措施：高盛生物将加大研发、技术服务、销售等领域人才的培养和资深人才的引进力度，夯实人才基础；加大研发力度，丰富产品管线；加大二代测序技术建库及案件解决方案的市场拓展力度，提高市场份额；立足司法鉴定业务的基础上，积极拓展公安禁毒、食药环检测等新业务，加快组建理化技术服务和销售团队，力争新业务实现销售收入的新突破。 截至2024年8月23日，控股股东及其一致行动人持有公司股份累计被司法冻结的数量占其所持股份的比例为85.34%（“累计被司法冻结数量”未包含轮候冻结数量），累计被质押的股份占其持股的比例为69.59%。 控股股东及一致行动人涉及的诉讼或执行案件较多、涉案金额较大，持有的公司股份被司法冻结的比例也较大，其持有的公司股份被司法处置的风险较高。如果被司法处置的股份占比较大，可能会导致公司实际控制权发生变更。 目前公司的生产经营正常，控股股东及一致行动人股份被司法冻结事项暂不会对公司控制权及公司的正常生产经营产生重大不利影响。 风险应对措施：公司将加强风险防范，通过采取健全规章制度，完善内控体系，加强内部审计等措施，避免控股股东及实际控制人等相关方的不当交易、资金占用、违规担保等情形，保证公司的正常经营和公司治理的稳定；持续关注控股股东及其一致行动人股份被司法处置的进展，按照相关法律法规规定及时履行信息披露义务并做好风险提示，充分保障广大投资者的知情权，保证投资者利益不受损害。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 √适用 □不适用 2023年年度股东大会审议通过《2023年度董事会工作报告》《2023年度监事会工作报告》《2023年度财务决算报告》《2024年财务预算报告》《2023年度利润分配预案》《2023年年度报告》《关于续聘公司2024年度财务报告审计机构和内控审计机构的议案》《关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案》《关于商誉计提减值准备的议案》《关于修改公司章程的议案》《股东大会议事规则（修订）》《董事会议事规则（修订）》《独立董事工作细则（修订）》《会计师事务所选聘制度》共14项议案。（未完）  |