[中报]祥源文旅(600576):2024年半年度报告
原标题:祥源文旅:2024年半年度报告 浙江祥源文旅股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人王衡、主管会计工作负责人徐中平及会计机构负责人（会计主管人员）魏坤声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2024年半年度不进行现金分红，也不进行资本公积转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析中五、其他披露事项可能面对的风险”等内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 25 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 27 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 28 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 37 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 41 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 42 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 43
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 上年同期数据调整原因是：2023年8月，公司通过资产置换方式自控股股东（及其关联方）取得齐云山酒店100%股权、云谷酒店100%股权、祥源茶业100%股权、祥堃源酒店100%股权公司； 2023 年7月，公司通过现金收购的方式，自同一控制下关联方公司购入北京祥源文旅100%股权，于7月25日完成工商变更，9月28日实际支付股权对价款，该两项交易属于同一控制下企业合并，对合并日前模拟财务报表数据的合并形成； 上年年末数据调整原因是：2024年2月5日，公司通过全资子公司祥源堃鹏收购齐云山投资集团有限公司（以下简称“齐云投”）持有的齐云山旅游100%股权，属于同一控制下企业合并，对合并日前模拟财务报表数据的合并形成。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
□适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 报告期内，公司主营业务主要包含景区服务、酒店服务、旅行服务、智慧景区服务、动漫及其衍生、动画影视业务、商品销售业务等。报告期内，所处行业为文化旅游行业。根据中国证监会发布的《上市公司行业分类指引》,公司所处行业为文化、体育和娱乐业-文化艺术业。 （一） 公司所属行业情况说明 1、旅游行业 2024年上半年，在政策引领、旅游需求多样化的推动下，各地旅游市场呈现出积极的发展势头，全国文旅市场迎来了全面回暖的态势，旅游人次和旅游收入双增长。今年2月1日，中国旅游研究院举行了年度标志性成果发布会。在会上，中国旅游研究院统计调查所所长何琼峰发布了《2023年旅游经济运行分析与2024年发展预测》（以下简称“蓝皮书”）。蓝皮书指出，2024年旅游经济将步入非常规衰退和深度萧条之后的新繁荣周期。蓝皮书指出，2024年的旅游关键词则是“供需两旺，积极乐观”，2024年旅游经济已进入周期性转段、跨周期跃升的关键时期。历经为期一年的快速复苏，我国旅游经济已然度过本轮非常规周期中的急剧衰退和深度萧条阶段，即将迎接繁荣发展的全新阶段。 1.1 2024年上半年旅游市场发展稳中有进 国内旅游市场方面，据文化和旅游部数据显示：2024年上半年，国内出游人次27.25亿，同比增长14.3%。国内游客出游总花费2.73万亿元，同比增长19.0%。旅游人次和旅游总花费均实现了“两位数增长”。出入境旅游市场方面，政策带动出入境游按下“加速键”，据国家移民管理局发布数据：2024年上半年出入境人员2.87亿人次，同比增长70.9%。 1.2 出台多项推进文旅产业高质量发展政策 政策层面，2024上半年文旅部和国家有关部委发布了一系列关于促进文化和旅游消费及产业发展的意见或关联措施，旨在推动文化和旅游产业的高质量发展。这些政策涵盖了优质旅游产品供给、消费潜能激发、文旅产业标准化，以及成功经验总结等多个方面，为旅游业的复苏和发展注入了强劲动力。 在丰富优质度假旅游产品供给方面，新增21家国家5A级旅游景区、22家国家级旅游度假区、102家国家级夜间文化和旅游消费集聚区、53家国家级旅游休闲街区、第一批全国智慧旅游沉浸式体验新空间培育试点项目等；在激发文化和旅游消费潜能方面，进一步优化重点文旅场所支付服务提升支付便利性、打造消费新场景培育消费新增长点；在规范文旅行业标准化方面，批准《导游服务规范》、《国家级生态旅游区运营管理规范》、《旅游景区公共信息导向系统设置规范》等；在发掘总结成功经验与有益做法方面，遴选出 2023年全国国内旅游宣传推广、2023年全国文化和旅游市场管理、全国文化和旅游装备技术提升等一批优秀案例。 1.3 假日旅游市场持续向好 2024年上半年主要节假日旅游人数和旅游收入均比2023年有一定程度增长。2024年上半年，元旦、春节、清明节、劳动节、端午节假日国内旅游人次分别为1.35亿、4.74亿、1.19亿、2.95亿、1.10亿，按可比口径较2019年增长9.4%、19.0%、11.5%、28.2%、15.0%；实现国内旅游收入分别为797.3亿元、6,326.87亿元、539.5亿元、1,668.9亿元、403.5亿元，较2019年同期增长5.6%、7.7%、12.7%、13.5%、2.6%。2024年，文旅行业进入回暖增长通道、文旅经济恢复性增长持续向好。 1.4 旅游市场下沉化趋势明显 2024年上半年小长假期间，旅游市场下沉化趋势明显、三四线城市出游热度增幅较高，自驾游成为出行主流，非遗民俗、博物馆展览等“新中式”旅游均较受关注。越来越多的小城释放出文旅消费新动能，“县域游”“小城游”热度攀升，百花齐放。随着中国城镇化进程加快发展，三线以下小城及县域地区以其独特的文化魅力、相对较低的消费水平和极佳的自然风光，逐渐成为旅游市场的新宠。在长假出游拥挤、短途旅行和周边游成为休闲主流的背景下，2024年“反向旅游“成为新时尚，超高的性价比、新奇的出行体验、更接地气儿的地方特色，都满足人们对深度旅行的渴望和需求。 1.5 文旅深度融合趋势明显 一方面，游客的旅游目的、动机更加泛化，地方餐饮、休闲娱乐、赛事演艺等业态越来越多地成为吸引异地文旅游客的主要对象。无论是博物馆游、研学游、演出游的火热还是凸显在地文化元素的“盖章式旅行”的兴起、“Citywalk”式城市漫游的火爆出圈等都反映游客对于文旅融合新产品、新业态的需求度越来越高。另一方面，旅游业的综合带动效应越来越强，游客在休闲过程中的多场景、多业态消费更加普遍。旅游在与文化深度融合的同时，也加速与体育等年轻态、活力感的时尚生活融合。无论是传统的城市旅游目的地，还是反向、平替、小众的旅游目的地，越来越多的游客会到访博物馆、美术馆和戏剧场，走进街区和社区，进行一次深度文化之旅。未来，以推进文化和旅游的深度融合发展为方向目标，挖掘在地文化内涵，打造文旅融合精品，拓宽方法路径，提高文旅融合效益等经营模式需持续探索。 1.6 未来旅游消费趋势向休闲度假、深度体验转变 随着旅游消费不断由观光向观光、休闲、度假、康乐等多元化发展，休闲度假需求日益旺盛，成为旅游消费的新趋势。党的二十大报告提出：“坚持以文塑旅、以旅彰文，推进文化和旅游深度融合发展”。国务院在第十四个五年规划和2035年远景目标纲要中提出，建设一批富有文化底蕴的世界级旅游景区和度假区，打造一批文化特色鲜明的国家级旅游休闲城市和街区。随着消费者对度假品质的要求不断提高，品质化度假将成为未来度假市场的主流趋势。这意味着度假产品和服务将更加注重细节和品质，以满足消费者的个性化需求。 2、文化行业 文化产业是我国文化建设的重要组成部分，发展文化产业契合人民对美好生活的向往。随着人们生活水平的提高和消费观念的变化，同时，随着全球化的发展和国际交流的增多，文化产业还具有巨大的国际市场潜力。 动漫是文化产业的重要组成部分，是以创意为核心、以科技为支撑、以动画和漫画为主要表现形式，以知识产权的开发和运营为主线的知识密集型、智慧主导型产业。在互联网和移动设备的普及下，我国动漫产业发展势头迅猛，市场份额不断提升，受到了大众用户的广泛喜爱和追捧。 2024年，复苏的市场消费从满足刚需，蔓延到自娱。同时，大数据、人工智能、虚拟现实、区块链等技术的创新突破，特别是生成式人工智能（AIGC）的爆炸性发展，例如OpenAI新近发布的文生视频模型Sora，将会让动漫的生产流程、产品形态、传播方式、服务场景发生历史性的深刻变革。 动画影视方面，2024上半年全国电影总票房为237.73亿元，其中国产影片票房为185.3亿元，市场份额占比77.95%；2024上半年新上映动画电影数量为23部，累计票房44.93亿元，在总票房中占比达18.9%；2024上半年动画电影票房前十中，国产动画电影合计27.75万元。2024年《哪吒之魔童闹海》《白蛇：浮生》《雄狮少年2》等多款重点动画电影待映，叠加生成式AI等新技术加速发展，近年来国产动画电影行业正迎来新的机遇期。需求端看，泛二次元人群扩大，电影观影群体年轻化，动画电影覆盖人群年龄和地域分布日益均衡。因此，伴随文娱消费行业国潮渐起，国产动画电影需求有望进一步提升。 动画影视与文旅业的融合也为动漫产业提供了新的增长点。2023年，暑期档动画电影《长安三万里》用动画形式呈现了盛世大唐繁花似锦的长安城，带火了西安旅游。乘着“长安热”的东风，各类旅行平台与西安当地相关部门推出了相关文旅产品。 3、商品销售行业 公司商品销售主要为茶叶销售业务。茶是中国传统农产品，也是在国际上代表中国形象的东方元素之一。根据茶叶种类、制作工艺及茶汤成色，茶叶可分为绿茶、红茶、乌龙茶、白茶、黑茶、黄茶、花茶七大类。由于茶叶种类众多，中国茶叶市场格局较为分散。 2024年上半年以来，行业内消费品类支出意向分化，消费升降级普遍存在。统计数据显示，消费者信心指数在2023年4月后一直在低位徘徊，进入2024年，消费者信心呈现回升迹象，消费趋势开始逐步复苏，但距同比水平仍有一定差距。2024年上半年，消费结构加快升级，品牌茶叶通过标准化和拓宽产品线来满足市场需求。2024年茶行业呈现年轻化趋势，自 2023年起，18至30岁兴趣用户占比提升至38.4%（来自中国茶叶流通协会的数据）。 从产业发展来看，茶叶和文旅的CP感浑然天成。优质的茶叶产区将茶园、茶叶、茶文化等涉茶领域融会贯通，具备发展旅游产业的资源禀赋。2023年以来，全国旅游热度直线攀升，茶旅经济、地方茶品牌出圈、节庆助推茶产业等都是2024年茶行业的新趋势。 （二） 公司主营业务情况说明 公司主营业务主要覆盖旅游行业、文化行业、商品销售行业三大行业，公司以旅游资产和数 字文化资产投资运营业务为核心，以“文旅与科技助力美好生活”为企业使命，打造“文化IP+旅 游+科技”的特色文旅产业模式，致力于成为全球领先的文旅产业服务商。 1、旅游行业 公司旅游行业业务主要包括景区服务、酒店服务、旅行服务、智慧文旅服务等。公司旗下拥 有5大旅游目的地资源，旅游资产覆盖“大湘西”区域（张家界百龙天梯、张家界黄龙洞、凤凰 古城）、“大黄山”区域（齐云山旅游度假区、黄山祥源云谷度假酒店、祁门红茶非遗展示中心）、 “成渝”片区（四川雅安碧峰峡旅游度假区）。 1.1 景区服务 公司在旗下各景区提供景区交通、语音讲解以及景区配套设施的管理服务。公司拥有张家界 百龙观光天梯、张家界黄龙洞游船及语音讲解服务、湖南凤凰古城景区沱江游船、安徽齐云山索 道、竹筏漂流及景交等众多稀缺优质文旅资源，同时提供齐云山旅游度假区、四川雅安碧峰峡旅 游度假区的景区配套设施的管理服务，向游客提供多样化的目的地系列综合服务。 张家界百龙观光天梯垂直高差335米，运行高度326米，每小时运载量逾5,500人次。现已 累计接待游客逾6,000万人次，成为海内外游客青睐的打卡胜地。 张家界黄龙洞景区内游览路线途经响水河、天柱街、天仙瀑、龙宫等 6大游览区，包含 100 多个景点，公司提供高转化率的黄龙洞游船运输、语音讲解和景区交通车产品。 “湘见沱江”游船项目是公司在凤凰古城创新打造的中国首个以苗族文化为故事线的夜游作 品沉浸式艺术游船光影秀，为游客全景式地展现湘西苗族的人文风貌和生活场景。沱江泛舟观光 作为凤凰古城核心体验式旅游产品，已成为游客游览凤凰古城必体验产品之一。 公司在齐云山旅游度假区提供月华索道、横江山水竹筏漂流和景区交通车，为游客提供多样 化交通服务，丰富游客休闲游憩选择，极大地改善了当地旅游交通环境，同时围绕“景区度假化”， 推出“复古游齐云”和“小镇夜逍遥”、“白+黑”沉浸式古风体验产品，让游客全天候不间断感 受“白岳”山水人文度假地。 （左上：张家界百龙天梯；左下：黄龙洞游船及语音讲解服务； 公司在四川雅安碧峰峡旅游度假区提供电梯、景区交通车等旅游运输服务。同时提供动物园 门票及园内游乐、熊猫基地支撑等业务，包含雅安碧峰峡景区的野生动物世界门票、动物园内游 乐等二消业务、雅安碧峰峡大熊猫基地运营支撑服务以及景区内电梯、景交车等交通及其他景区 配套设施的管理运营。 （碧峰峡旅游度假区） 1.2 酒店服务 公司深化休闲度假目的地打造，在现有旅游目的地周边配套酒店业态或提供酒店运营托管服 务。公司拥有齐云山度假酒店、齐云山自由家树屋世界、黄山祥源云谷度假酒店、碧峰峡萌趣东 方动物主题酒店，通过祥堃源酒店管理公司托管经营凤凰古城内祥源控股旗下熊公馆、万寿宫客 栈酒店。 齐云山度假酒店位于齐云山旅游度假区核心位置，为游客提供住宿、餐饮、会务等全套功能。 酒店拥有290间徽派风格客房，300平米多功能厅，中餐厅可容纳160人同时就餐。 （齐云山度假酒店） 齐云山自由家树屋世界包含 21种主题、62间“自由家”特色树屋产品，每一栋树屋具有独一无二的建筑风格和主题各异的内饰布局。同时，齐云山自由家树屋世界利用原始风貌，为游客打造了户外活动场—自由家营地俱乐部，包含沉浸式萌宠乐园、儿童乐园、真人CS、迷你高尔夫、儿童开矿、水上自行车等特色体验项目。 （齐云山自由家树屋世界） 黄山祥源云谷度假酒店前身为黄山云谷山庄，是 20世纪末我国著名建筑师汪国瑜在建筑界 “新乡土运动”的代表作之一。酒店地处黄山云谷索道旁，占地一万多平方米，号称“黄山深坑 酒店”。酒店拥有各式房间66间，除住宿、餐饮、会务外，还提供温泉水疗、全天候一站式景点 讲解、游客接送、商务套餐等服务。 （黄山祥源云谷度假酒店） 碧峰峡景区酒店主要有萌趣东方动物主题酒店（111余间）、望幽山居和逸养空间（共11栋 43间），分别覆盖经济型和高端型消费人群；餐饮方面，可容纳300人同时用餐，提供中西式美 食。 凤凰古城熊公馆位于凤凰古城景区内核心位置，是一家集高端住宿、特色餐饮、休闲旅游以 及多项增值服务于一体的高端精品客栈。凤凰万寿宫客栈面朝沱江，集餐饮娱乐、休闲度假、会 议商务于一体。 (熊公馆、万寿宫客栈酒店） 1.3旅行服务 公司旗下“祥源旅行”子品牌，围绕“服务、科技、资源”三大方向，进一步聚焦用户运营， 优化产品供给，依托祥源旅游目的地资源和丰富运营经验，融合旅游目的地周边吃住行游购娱等 项目，通过数字化技术平台，为游客提供标准化、高品质的旅行产品，打造文旅休闲度假业务“线 上+线下”全链路服务能力和一站式旅行服务品牌。 同时，公司与武汉扬子江游船有限公司展开合作，合作的总统七号豪华游轮可提供四条精品 线路，为游客提供一站式游轮度假旅行服务，深入体验亲山近水、自在休闲的尊享之旅。 （“祥源旅行”小程序） 1.4智慧文旅服务 公司旗下小岛科技依托互联网技术、智能设备与大数据体系，从事智慧文旅项目软硬件集成建设和数字化运营业务，产品包括云票务系统、分销及清分结算系统、业务系统、酒店系统、二消系统等，并集成旅游业务板块订单、产品、销售等数据。 2、文化行业 公司文化行业为动漫及其衍生业务，包含动漫及动画影视业务。公司在动漫业务方向持续推动移动互联网新媒体动漫的创意、策划、制作、发行以及动漫版权授权、衍生品的开发和运营等核心业务；在动画影视方向专注于动画电影、动画剧集、动画短视频等精品原创内容的创意、制作和投资；同时依托CG等数字科技技术与目的地“在地文化”深度创新结合，打造“文化IP+旅游+科技”为特色的沉浸式数字文旅体验场景。 3、商品销售业务 公司商品销售业务主要为茶叶销售业务。公司旗下祥源茶业是一家专业化的高品质茶叶产品 及相关服务供应商，以生产、运营“祥源茶”品牌系列产品为核心业务，并形成了以祁门红茶和 武夷岩茶为两大消费茶类，普洱茶、福建白茶、祁门安茶为三大后发酵茶类的产品体系。祥源茶 业拥有多位省市级非物质文化遗产项目祁门红茶制作技艺代表传承人，同时还拥有世界第一条全 自动工夫红茶生产流水线，其规模位居祁门红茶行业前列。 （祥源茶业务） 报告期内，公司结合现代电子商务模式打造“品质新品牌+线上新零售+柔性供应链”的线上 线下融合发展之路，推出年轻化茶新品牌“盏里”，在传统茶的基础上，提倡“自然、自在、丰 盈”的生活方式，致力于为年轻化客群消费者提供精致中国好茶，通过各种社交平台，分享茶文 化、茶知识，让更多的年轻人了解茶、爱上茶。 （盏里品牌logo） 4、其他业务 其他业务主要包含场所及物业租赁业务。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一） 文旅目的地资源稀缺且禀赋优异，形成了“文化IP+旅游+科技”特色产业模式 公司提供的文旅产品所在景区分布在大湘西、大黄山、成渝片区，资源禀赋优异，形成了集旅游观光、科普教育、沉浸式演出等为一体的综合性休闲度假区，并通过IP运营与数字化管理大幅提升景区运营水平，形成了“文化IP+旅游+科技”特色的产业模式。1、张家界百龙观光天梯地处国家首批5A级旅游景区张家界武陵源核心景区，是张家界旅游文化的重要地标，享有IAID“国际十大人工景观工程”、世界11大创意电梯、“世界最高户外电梯”等美誉。2、黄龙洞同样位于张家界武陵源核心景区，为世界自然遗产、世界地质公园、首批国家5A级旅游景区、中小学生地理地质等科普基地。3、碧峰峡旅游度假区作为全国科普教育基地、省级生态旅游示范区，拥有西南地区最大的野生动物园，中国三大大熊猫保护基地之一的雅安碧峰峡大熊猫基地，以及国家5A级旅游景区的碧峰峡生态峡谷景区。4、湖南凤凰古城是国家5A级旅游景区、国家历史文化名城、湖南十大优秀文化遗产之一。沱江泛舟观光作为凤凰古城核心体验式旅游产品，已成为游客游览凤凰古城必体验产品之一。5、齐云山旅游度假区是国家4A级旅游景区、国家重点风景名胜区、省级旅游度假区、省级森林康养基地，位于安徽省黄山市休宁县，交通便利，丹霞地貌独具特色，已成为越来越多游客在节假日休闲度假、康养放松、亲子研学的重要选择。 （二） 多地布局文旅资源，区域联动提升公司综合竞争力 公司利用各景区区域优势在产品端、销售端进行联动，在“大湘西”区域，通过百龙天梯为凤凰古城进行引流，整体转化人次比上年同期显著增长。在“大黄山”区域，将齐云山、祁门红茶博物馆、祥源黄山云谷酒店设计为三天两晚的旅游线路，丰富游客体验的同时，提升了整体运营效率，节省了营销成本，有利于旅游线路综合竞争力的增强。在“成渝”区域，设计“熊猫与茶”文化之旅，将熊猫IP与茶文化相融合。 未来，公司旅游目的地的多点布局及区域联动，有利于精品旅游线路的打造及旅游生态产业链的构建，当以公司旅游目的地为核心的周边旅游生态圈形成后，获客成本端及对客服务端的优势将建立，公司的业务将受益于整个旅游生态圈。 （三） “线上+线下”一体化，打造全链路服务能力和“祥源旅行”一站式旅行服务品牌 报告期内，公司收购齐云山自由家树屋世界，完成目的地高端酒店产品布局。公司在齐云山旅游度假区的业务种类得到进一步丰富，景区休闲度假化进一步深化。齐云山自由家树屋世界与齐云山度假酒店形成不同风格住宿体验，满足游客多样的体验需求。 同时，公司通过与文旅合作伙伴合作、参与综艺等方式，进行引流及项目推广。公司子品牌“祥源旅行”与小红书旗下“红薯旅行社”共同发布了联合共创的旅行度假白皮书和线路。公司拓展新媒体综艺宣传渠道，在齐云山旅游度假区取景的综艺《话说山海》已经在爱奇艺上线并获得了较高的关注度。 公司通过“祥源旅行”，以湘、川、冀、皖、浙五省为起点，瞄准旅游目的地“最后一公里”这块广阔市场，针对亲子家庭、“银发族”和“Z世代”等休闲度假人群，在“吃、住、行、游、购、娱”全链条与游客互动，为消费者提供更丰富多元的文旅产品和“放心旅行、品质服务、方便便捷”的旅行体验和服务。 （四） 精细化运营管理行业领先，资产效能保持稳定增长 公司拥有十多年文旅行业的运营经验，运营管理团队在运营模式、标准化管理、人才梯队建设、精准营销等方面已经具备运营体系化对外输出能力。在具体运营指标方面，单位营销费用业绩贡献、人效等方面均处于行业第一梯队。因此，公司具备快速整合旅游目的地资源、提升旅游目的地运营效率的能力，这也是公司在整合相关旅游资源后能够快速释放产能的核心能力。此外，公司长期注重运营梯队建设和人才培养，始终将运营能力作为公司做大、做强的基石加以不断巩固。 此外，公司依托数字科技板块全资子公司小岛科技，全面打通业务流、财务流、信息流，进一步提升景区管理效率，同时通过数字化系统聚焦客户需求，加强不同景区的协同效应，为消费者打造方便的文旅体验。 三、经营情况的讨论与分析 2024年上半年，公司秉承核心战略不动摇，抓住文旅消费供需两旺的市场机遇，充分利用政策支持，通过数字化管理和服务提升运营效率，全员奋进，上下同心，以服务好每一位消费者为己任，持续为游客游览提供高效、便捷、舒适的服务体验，上半年取得了良好的经营业绩。报告期内，公司服务游客近500万人，共实现营业收入36,938.58万元，同比增长11.30%；归属于上市公司股东的净利润5,942.81万元，同比降低2.92%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润5,753.67万元，同比增长5.87%。具体经营情况如下： （一） 文旅融合业态不断创新，祥源品牌价值持续提升 报告期内，公司继续依托自身优质的文化创意能力，与旅游目的地资源进行多样化融合创新尝试，持续提升祥源品牌的综合价值。公司在已有的文旅融合产品中继续置入新的文化创意，对现有的产品迭代升级。①齐云山旅游度假区：“复古游齐云”再升级，通过“梦想成真、真仙祈福大会、白岳奇谈”三大场景演绎，增加了更多实景演艺的内容，带领游客穿越千年。景区夜游项目持续丰富，通过横江舞金龙、打铁花、抖火壶持续引爆齐云夜游。此外，景区还增加了多条巡游路线，特别是花灯游园会、横江烟火秀等夜游项目的推出，大大增加了景区对游客留宿的吸引力，有助于提升游客整体消费水平。②百龙天梯：为满足不同游客对于游览舒服度、旅游线路等要求，推出VIP定制服务，为有需要的消费者提供包含快速通道、定制化线路等服务，公司借助张家界的地貌特征和百龙天梯垂直高差大的特点，推出“极限荡绳”活动，与极限运动相结合，扩大祥源品牌影响力和知名度。③黄龙洞：新增非遗工坊体验产品，丰富黄龙产品体系。④凤凰古城：凤凰古城的湘见沱江沉浸艺术游船，作为游览凤凰古城必打卡的项目，深受游客们的喜爱。 为进一步提升游客体验，推出《湘见沱江》包船服务，深度体验凤凰夜游。此外，结合五一、端午等小长假旅游旺季，公司采取各项措施，提供多项周到细致服务，保障游客出游体验。 报告期内，公司积极打造公司的第二增长曲线，公司投资设立全资子公司“祥源旅行”。“祥源旅行”业务的落地，将通过数智化进一步提升文旅消费体验度、互动性和智能化，提升运营效率。公司秉承“文旅与科技助力美好生活”的企业使命，深挖传统文化精髓，以客户为中心，以数字科技为手段，聚焦文旅主赛道，重点围绕“熊猫”、“茶叶”两大国际级IP，做深度目的地运营，提升祥源文旅服务和品牌效应，并通过持续优化和创新，升级“文化IP+旅游+科技”为核心的特色产业模式，致力于将“祥源旅行”打造成为文旅休闲度假领域的领军品牌。 （二） 加强景区投资建设，为公司业绩增长提供保障 为提升游客的观光、体验感受，公司在报告期内对景区设施持续升级。①百龙天梯：相继对上、下站游客服务中心、上站游步道、下站VIP接待中心等配套设施进行了提升改造，极大的完善了游客旅游咨询、购票、出行等方面服务体验。同时升级改造了售检票服务系统，增设 Vlog、元宇宙数字人等服务项目。②齐云山旅游度假区：硬件方面，全面更新换代数字化监控系统，保障现场运营和游客安全；新增140间度假客房建设装修，提升度假区住宿体量。软件方面，度假区业态调整升级，小镇商铺统一管理，统一形象，围绕非遗类进行商业布局，萌宠动物园升级，新增横江舞金龙产品，新建亲水游玩产品。③碧峰峡旅游度假区：完成碧峰峡吊桥产品建设。碧峰峡吊桥是联通野生动物园、生态峡谷、熊猫基地三大核心的枢纽，吊桥的建成极大优化了游览动线和服务体验。同时，雅安市将承办2024年四川省文化和旅游发展大会，碧峰峡旅游度假区为迎接旅发大会，已完成黄龙桥入口、2号停车场入口、野生动物世界入口、生态峡谷景区入口和黄龙桥-游客中心通道、生态峡谷景区-小西天通道的“四入口两通道”改造建设，同时启动游客中心升级改造，通过不断完善度假区基础设施，提升游客游玩体验。 （三） 强化新媒体运营，业务转化成效明显 公司持续深耕新媒体线上营销板块，建立文旅行业企业级直播基地，全面实现内容精细化、直播常态化运营。 报告期内，公司新媒体运营实现内容+直播曝光人次超4亿人次，直播板块加大产品组合优化及流量投放精细化运作力度，上半年取得了领先于本地生活行业大盘的优秀成绩，线上销售额同比去年增长285%，核销收入同比增长129%。 报告期内，公司与头部平台合作推广实现品牌曝光超2亿人次。公司与小红书红薯旅行社联合打造了特色小城等多个主题线路，合作打造小红书慢人节，同时与多个知名美妆品牌推出联名活动，与爱奇艺合作文旅综艺《话说山海》，与抖音合作“城市漫游种草”等多个文旅推广项目，与非遗传承人南翔合作引入湖南非遗项目炭花舞并出圈。同期，齐云山等多个核心文旅项目在周边旅游热门地排名长期霸榜前三，并利用自运营线上营销能力实现品牌宣传流量快速转化。 （四） 顺应旅游消费趋势变化，持续布局景区度假化 报告期内，为适应旅游消费市场新特征、紧贴游客消费习惯转变趋势，公司积极布局景区从传统观光游向休闲旅居度假转型升级。2024年2月，公司投资运营齐云山自由家树屋世界，以“户外、运动、休闲”为功能定位，以生态树屋为特色主题，将树屋、特色屋、集装箱建筑、房车、户外活动等营地元素整合起来，形成颠覆传统概念的特色建筑景观走廊、林间活动生态走廊，满足游客追求“不一样的度假体验感”，践行“人与自然的连接”，致力于打造集特色住宿、美食餐饮、户外游乐于一体的一站式家庭度假知名品牌。 报告期内，公司新增长江游轮业务，整包总统七号全年销售及分销其他各个长江游轮航线。 2024年上半年，总统七号游轮“渝宜线”和“万茅线”上、下水航线总计发班40班，上座率98.33%。 丰富的文旅业态将推动公司旅游目的地产品和服务内容升级，进一步实现文化与旅游实体经济和消费场景的深度融合，助力提升文旅运营效率和品牌影响力，打造集特色观光、互动体验、文化传播、生活休闲、微度假与品质度假于一体的一站式休闲度假目的地，推动公司高质量发展。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
营业成本变动原因说明：主要系相对上年同期收入增加以及合并范围变化综合影响所致 销售费用变动原因说明：主要系公司加强推广宣传及合并范围变化所致 管理费用变动原因说明：主要系业务拓展及合并范围变化所致 财务费用变动原因说明：主要系平均资金余额、存款利率降低，导致利息收入减少 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系承债收购齐云山旅游支付其债务所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期百龙天梯、碧峰峡公司、齐云山酒店新增长期资产投资及支付碧峰峡公司收购尾款所致 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收购齐云山旅游和回购股票所致 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
(2) 诉讼冻结资金，期初云谷酒店与广州市城建工程总承包有限公司就工程质保金事项存在争议，云谷酒店被诉至黄山市黄山区人民法院，被要求支付质保金，原告申请财产保全，冻结资金955,269.20元，该事项在 2024年 3月 22日由黄山市黄山区人民法院完成调解，出具民事裁定书，涉及冻结资金已解冻。 (3) 质量保证金，祥源游（上海）、祥源游（杭州）、祥源游（雅安）和祥源游（郴州）根据国务院令第 550号《旅行社条例》规定缴存的旅游质量保证金余额共计 800,000.00元。 (4) 百龙天梯在银行开通 ETC业务，共计 11,000.00元作为业务押金。 (5) 易武茶业取得短期借款，抵押物为：祥源易武厂房，包括建筑物及土地使用权，所属权证编号:勐腊县房权证易武镇字第 20150845号、勐腊县房权证易武镇字第 20150846号。 (6) 祁红茶业与安徽祁门农村商业银行股份有限公司于 2023年 5月 11日签订了最高额抵押合同，号，担保债权最高额 4,200.00万元。 (7) 齐云山酒店取得短期借款，抵押物为：休宁县齐云山镇齐云山祥源生态文化旅游区祥源小镇善水街 6|XB6B1-B30,包括建筑物及土地使用权，产权证编号：皖（2020）休宁县不动产权证第 0002925-0002954号抵押物评估价值 2,438.00万元。 (8) 碧峰峡取得长期借款，抵押物为不动产，包括房屋建筑物与土地使用权，对应产权证书编号：川(2017)雨城区不动产权第 0000531号、川(2017)雨城区不动产权第 0000499号、川(2017)雨城区不动产权第 0000507号、川(2017)雨城区不动产权第 0000547号、川(2017)雨城区不动产权第 0000510号、川(2017)雨城区不动产权第 0000503号、川(2017)雨城区不动产权第 0000500号、川(2017)雨城区不动产权第 0000496号、川(2017)雨城区不动产权第 0000532号、川(2024)雨城区不动产权第0000780号、川(2017)雨城区不动产权第 0000509号、川(2024)雨城区不动产权第 0000781号、川(2017)雨城区不动产权第 0000508号、川(2024)雨城区不动产权第 0000783号、川(2017)雨城区不动产权第0000504号、川(2024)雨城区不动产权第 0000784号、川(2017)雨城区不动产权第 0000502号、川(2024)雨城区不动产权第 0000759号、川(2017)雨城区不动产权第 0000501号、川(2024)雨城区不动产权第0000782号、川(2017)雨城区不动产权第 0000497号。 (9) 祥源文旅取得长期借款，将持有的碧峰峡 80%的股权进行了质押并登记，股权出质设立登记通知书编号:（雅工商雨）股权质设字[2023]第 3428号。 (10) 百龙天梯取得短期借款，质押物为：百龙天梯经营收费权（最高额权利质押合同编号：43100720230000330）。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司以旅游资产和数字文化资产投资运营业务为核心，按照“投资运营一体化”发展战略稳步推进各项对外投资工作，致力于成为领先的文旅产业服务商。报告期内，公司投资5,773.73万元收购黄山齐云山旅游管理有限责任公司 ，持续夯实公司文旅业务；设立祥源游科技服务（上海）有限公司，将以数字科技为手段，聚焦文旅主赛道，重点围绕“熊猫”、“茶叶”两大国际级 IP，做深度目的地运营，提升祥源文旅服务和品牌效应，并通过持续优化和创新，升级“文化IP+旅游+科技”为核心的特色产业模式。 (1).重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(2).重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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