[中报]生益科技(600183):生益科技2024年半年度报告
原标题:生益科技:生益科技2024年半年度报告 广东生益科技股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人陈仁喜、主管会计工作负责人林道焕及会计机构负责人（会计主管人员）林道焕声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第三节“管理层讨论与分析”中“五、其他披露事项”中“（一）可能面对的风险”。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 20 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 24 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 53 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 58 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 62 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 62 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 66
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司从事的主要业务为：设计、生产和销售覆铜板和粘结片、印制线路板。生益科技立足于终端功能需求的解决者，始终坚持高标准、高品质、高性能，高可靠性，自主生产覆铜板、半固化片、绝缘层压板、金属基覆铜箔板、涂树脂铜箔、覆盖膜类等高端电子材料。产品主要供制作单、双面线路板及高多层线路板，广泛应用于高算力、AI服务器、5G天线、新一代通讯基站、大型计算机、高端服务器、航空航天工业、芯片封装、汽车电子、智能家居、工控医疗设备、家电、消费类终端以及各种中高档电子产品中。 （二）经营模式 生益科技一直秉承“及时提供满足客户要求的产品和服务并持续改进”的经营管理理念，从质量控制、新品创新、技术进步、成本管控、流程完善、快准交付等几方面来确保给客户及时提供所需的产品和服务，以此回馈客户对我们的长期支持。同时，我们倡导与供应商及客户建立“双赢(win to win)”的战略合作关系，构建互助共同体，创造供应价值链。 通过执行严格的质量标准，采取系统的质量控制体系，我们不断提升产品质量，高度关注产品的一致性和稳定性并为全球客户提供绿色的、安全的产品及优质的售前售后服务。通过与客户间的互访沟通、产品推介、技术交流等多种渠道，广泛征集客户意见，了解客户需求和感受，以雄厚的技术力量和先进的生产硬件为基础，为客户提供优秀的产品和服务，协助他们解决交付和品质问题，增强客户黏性。生益科技提倡以顾客的需求和期望来驱动内部的经营管理，并主动创新和优化，经三十多年的不断提炼和改善，极大地满足了顾客的需求和期望，生益科技的品牌已深深扎根于客户的心中。 多年来，生益科技紧跟市场发展的技术要求，与市场上的先进终端客户进行技术合作，前瞻性地做好产品的技术规划，可以做到研究一代、储备一代、供应一代的梯度布局。生益科技自主研发的多个种类的产品取得了先进终端客户的认证，产品被广泛地应用于高算力、AI服务器、5G天线、通讯骨干网络、新一代通讯基站、大型计算机、路由器、高端服务器、移动终端、汽车电子、智能家居、安防、工控、医疗设备、大型显示屏、LED背光和照明、芯片封装及消费类等电子产品上，并获得各行业领先制造商的高度认可。 紧紧围绕“以客户为中心，以价值为导向”的理念，公司持续夯实提升内部管理，生产部门持续提升制造过程能力，深入推进精细化管理，持续打造精益工序和精益工厂，为更精益的生产管理和更稳定的产品品质提供了强有力的支持。 （三）市场地位 根据美国Prismark调研机构对于全球刚性覆铜板的统计和排名，从2013年至2023年，生益科技刚性覆铜板销售总额已跃升全球第二，全球市场占有率稳定在12%左右。 公司自主研发的多系列新品参与市场竞争，大力开展自主创新，努力摆脱国外的技术和专利限制，大大缩短我国在该技术领域与世界先进水平的差距。2024 年1-6月，公司共申请国内专利21件，境外专利3件，PCT1件；2024 年1-6月，公司共授权专利32件，其中国内专利21件，境外专利11件。公司现拥有682件授权有效专利。 公司早在2005年着手攻关高频高速封装基材技术难题，面临国外技术封锁的情况下，凭借深厚的技术积累，投入了大量的人力物力财力，目前已开发出不同介电损耗全系列高速产品，不同介电应用要求、多技术路线高频产品，并已实现多品种批量应用。与此同时，在封装用覆铜板技术方面，公司产品已在卡类封装、LED、存储芯片类等领域批量使用，同时突破了关键核心技术，在更高端的以FC-CSP、FC-BGA封装为代表的 AP、CPU、GPU、AI类产品进行开发和应用。 在供应端，充分发挥公司良好的研发技术资源，主动与供应商共同开发各类材料，协助供应商改善制造和品控问题，推动其技术进步，满足了供应多元化的需求。在市场供应紧张的时候，确保了公司的交付和成本优势。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）品牌优势 公司经过30多年的发展，公司通过了IATF 16949质量管理体系认证、ISO 9001质量管理体系认证、ISO 14001环境管理体系认证、ISO45001职业健康安全管理体系认证、ISO/IEC 27001信息安全管理体系认证、GB/T 29490知识产权管理体系认证。公司获得了美国UL、英国BSI、德国VDE、日本JET、中国CQC等安全认证。公司是国际电工委员IEC TC91 WG10工作组召集人单位，是全国印制电路标准化技术委员会副主任委员单位，是广东省印制电路标准化技术委员会（GD/TC38）秘书处，还是中国电子电路行业协会（CPCA）、中国电子材料行业协会、中国覆铜板行业协会（CCLA）会员以及国际电子工业联接协会（IPC ）的会员，美国UL标准技术小组STP成员（投票成员）。 2024年上半年，公司主笔或主导提案获批的国内外重大标准项目，其中主笔正在制定中的IEC 4项；主笔已发布的国家标准1项，主笔正在制定的国家标准：6项。 （二）管理优势 公司主要生产、技术、管理和销售人员保持稳定，大多数人员自参加工作即在公司，基本上与公司同步成长和发展，直接参与公司各个时期的建设和发展。经过三十多年的实践锻炼，与公司已经融为一体，具有较强的工作能力、丰富的管理经验、良好的职业道德和敬业精神。公司于26年前已成功引入ERP系统，并在此基础上实现了信息化。公司已高度两化融合，可以实现大规模企业的“敏捷制造”，订制化生产，做到多品种、小批量，自如应对市场的个性化需求，在这方面具有绝对优势，可以让企业集团内资源最大化，成本最小化。 （三）技术优势 公司于2011年获得国家发改委认定的“国家认定企业技术中心”，于2017年获国家科技部批准组建了“国家电子电路基材工程技术研究中心”，是行业唯一的国家级工程技术研究中心，中心愿景是成为世界先进水平的电子电路基材研发工程化平台、中国高端电子电路基材技术标准的主导者。针对行业、领域发展中的重大关键性、基础性和共性技术问题，持续不断地对具有重要应用前景的科研成果进行系统化、配套化和工程化研究开发，为适合企业规模生产提供成熟配套的技术工艺和技术装备，不断地推出具有高增值效益的系列新产品。企业经过持续二十余年的技术研发，已沉淀了深厚的技术积累，真正做到了研究一代、储备一代、生产一代。公司可以配合到用户的各种需求，及时推出满足客户需求的一代代产品。 三、经营情况的讨论与分析 （一）主要经营情况 2024年上半年生产各类覆铜板6,873.88万平方米，比上年同期增长23.25%；生产粘结片9,037.39万米，比上年同期增长15.55%。销售各类覆铜板7,009.51万平方米，比上年同期增长27.59%；销售粘结片9,062.04万米，比上年同期增长14.83%；生产印制电路板68.82万平方米，比上年同期增长19.70%；销售印制电路板71.45万平方米，比上年同期增长21.34%。实现营业收入962,950.94万元，比上年同期增长22.19%；其中： （1）陕西生益科技有限公司生产各类覆铜板1,523.07万平方米，比上年同期增长11.62%；生产粘结片1,177.22万米，比上年同期增长10.17%；销售各类覆铜板1,609.45万平方米，比上年同期增长19.52%；销售粘结片1,170.07万米，比上年同期增长8.82%；实现营业收入为162,110.43万元,比上年同期增长16.05%； （2）苏州生益科技有限公司合并生产各类覆铜板1,544.32万平方米，比上年同期增长47.59%；生产粘结片3,090.85万米，比上年同期增长85.34%；销售各类覆铜板1,576.54万平方米，比上年同期增长57.87%；销售粘结片3,056.65万米，比上年同期增长81.57%；实现营业收入为170,293.89万元，比上年同期增长52.17%； （3）江西生益科技有限公司生产各类覆铜板656.88万平方米，比上年同期增长6.79%；生产粘结片1,339.47万米，比上年同期增长6.10%；销售各类覆铜板668.98万平方米，比上年同期增长9.86%；销售粘结片1,334.69万米，比上年同期增长6.60%；实现营业收入为66,180.40（4）生益电子股份有限公司生产印制电路板68.82万平方米，比上年同期增长19.70%；销售印制电路板71.45万平方米，比上年同期增长21.34%；实现营业收入为197,315.99万元，比上年同期增长24.64%。 （二）经营情况分析 经历了一年多的市场低迷期后，2024年随着产品去库化，以及人工智能、XR、消费电子等下游需求的回暖，Prismark预测2024年全球电子行业市场产值将达到2.55万亿美金。其中，AI服务器和网络基础设施领域因强劲的市场需求而表现卓越；同时，2024年被认为是AI PC，AI手机元年，消费电子市场在与AI技术融合的大背景下，迎来了新的增长机遇。从PCB行业来看，2024年第一季度全球PCB产值同比基本保持稳定，结束了之前连续下降的趋势，标志着行业转折点的到来，Q2预计同比增长4.6%，全年增速预计达到5%。 在企业经营方面，得益于前两年产品认证的布局，以及紧紧抓住消费类电子、汽车电子、能源产品、矿机等阶段性市场亮点，叠加客户春节备库等因素影响，第一季度需求增长迅猛，营销团队通过及时调整产品销售结构，并联动营运中心持续提升交付能力，整体提高了盈利水平。然而，供过于求的形势仍然突出；面对铜价自3月下旬起的急剧上升，LME铜和沪铜在5月双双创下历史新高的局面，营销团队细致分析，通过继续优化产品结构以及调整产品价格以平衡客户订单需求和盈利。市场团队积极推动产品认证和项目认证，在通讯、汽车、消费类电子等领域深耕细作，在AI服务器领域厚积薄发，并加大力度推动海外头部终端的项目进度，实现了市场效益和经济效益的双增长。集团供应链通过对大宗原材料的细致研判以及采购模型的分析输出，取得了具有相对优势的材料成本；同时，持续加强与供应商的战略合作，联动品管部门深化品质前移，为产品品质，尤其是高端产品保驾护航。 内部管理继续夯实基础，在生产制造部门推动基础管理提升以深化落实“强品管”策略；集团范围内深度推进精益生产和精细化管理，以持续提升产品品质和降低制造成本；各部门主动拥抱新技术、新应用，积极尝试人工智能技术在业务场景的应用，以期价值创造。公司各部门上下一心，目标一致，全面贯彻公司经营策略，确保了覆铜板主业在激烈的市场竞争中稳健增长，取得了相对满意的业绩成果。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
其他收益变动原因说明：主要系本期享受增值税进项税额加计抵减政策优惠所致。 公允价值变动收益变动原因说明：主要系本期期货业务形成的公允价值变动收益比上年同期增加所致。 信用减值损失变动原因说明：主要系本期应收账款账龄结构变动所致。 资产减值损失变动原因说明：主要系本期计提存货跌价准备减少所致。 资产处置收益变动原因说明：主要系上期处置固定资产损失所致。 营业外支出变动原因说明：主要系本期固定资产报废损失增加所致。 所得税费用变动原因说明：主要系本期应税利润增加所致。 少数股东损益变动原因说明：主要系本期下属子公司生益电子股份有限公司利润增加以及湖南绿晟环保股份有限公司亏损减少所致。 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期购买商品、接受劳务支付的现金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金减少，以及投资所支付的现金减少所致。 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期取得借款收到的现金减少，以及支付其他与筹资活动有关的现金增加所致。 （1）主营业务分行业、分地区、分销售模式情况 单位：元 币种：人民币
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
其他说明
2. 境外资产情况 □适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产890,351,527.95（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为3.47%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用
(1).重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 2023年7月28日，公司召开第十届董事会第二十六次会议，审议通过了《关于在泰国投资新建生产基地的议案》，同意在泰国投资新建覆铜板及 粘结片生产基地；投资金额14亿元人民币（约2亿美元），包括但不限于在泰国设立公司、购买土地、购建固定资产等相关事项，实际投资金额以中国 及当地主管部门批准金额为准；授权公司经营管理层及其合法授权人员在泰国生产基地投资事项内制定与实施具体方案、申请投资备案登记、聘请代理 服务中介机构、设立泰国公司及海外架构搭建、签署土地购买等相关协议或文件，及办理其他与本事项相关的一切事宜。公司已于2023年9月完成泰国 公司的设立登记，并已完成备案登记。依照公司董事会的授权，生益科技（泰国）有限公司（以下简称“泰国生益”）于2023年12月15日与JCK国际 股份有限公司签订土地买卖协议，同时，为满足泰国生益支付土地款项、建设及运营资金的需要，公司以自有资金向泰国生益增资，增资完成后泰国生 益的注册资本由500万泰铢增加至326,600万泰铢。 公司于2023年8月17日召开第十届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于增加江西生益二期项目投资额及调整向其增资金额的议案》，同意 以自有或自筹资金投资江西生益科技有限公司二期项目，投资总额为130,194万元，其中设备投入77,074万元，基建投入23,120万元，铺底流动资金 30,000万元，2024年半年度投入5,291万元，累计投入6,948万元，项目进度5.33%。 (3).以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 √适用 □不适用 2022年3月15日召开的第十届董事会第十四次会议审议通过《关于发起设立产业基金暨关联交易的议案》。产业基金的普通合伙人为东莞生益君 度产业投资企业（有限合伙）已注册设立，由生益资本与宁波君度私募基金管理有限公司各持股50%组建，产业基金最终认缴出资总金额是4.16亿元， 名称为东莞君度生益股权投资合伙企业（有限合伙），基金管理人为宁波君度私募基金管理有限公司。 各方合伙人已签署《东莞君度生益股权投资合伙企业（有限合伙）合伙协议》，并完成工商设立登记手续，取得了东莞市市场监督管理局核发的营 业执照，基金已在中信银行股份有限公司东莞分行营业部开设募集账户，并托管在中信银行股份有限公司东莞松山湖支行。基金已完成首期资金募集， 公司与东莞生益君度产业投资企业（有限合伙）、下属子公司生益电子股份有限公司、联营公司江苏联瑞新材料股份有限公司、东莞市邦谦股权投资企 业（有限合伙）、珠海市正菱创业投资有限公司、广东南方传媒投资有限公司、东莞市产业投资母基金有限公司、宁波君度知诺创业投资合伙企业（有 限合伙）首期共实缴出资2.08亿元。2023年4月24日，基金已根据《证券投资基金法》和《私募投资基金监督管理暂行办法》等法律法规的要求在中 国证券投资基金业协会完成私募投资基金备案。 为提高资金使用效率，增强基金收益，基金于2023年6月2日启动相关理财计划，分别在中信银行购买3个月、1个月的保本理财产品。 在基金的扩募期，新增投资方佛山市顺德区德鑫创业投资有限公司，投资额为3,000万元，产业基金的出资总额调整为4.46亿元，公司及生益电子 的持有比例分别调整至33.63%、10.09%，合计持有43.72%，截至本报告期末，已完成工商变更工作。 2024年6月28日，基金投委会决策向武汉迪赛环保新材料股份有限公司投资500万元，截至本报告期末，产业基金投资项目具体情况是：向山东 星顺新材料有限公司投资3,000万元、向广东佛智芯微电子技术研究有限公司投资1,000万元、向东莞环力智能科技有限公司投资3,000万元、向武汉 迪赛环保新材料股份有限公司投资500万元。 衍生品投资情况 √适用 □不适用 (1).报告期内以套期保值为目的的衍生品投资 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
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