[中报]ST天喻(300205):2024年半年度报告
原标题:ST天喻:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人闫春雨、主管会计工作负责人张艳菊及会计机构负责人(会计主管人员)王小雨声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告所涉及的公司发展战略、经营计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者及相关人士的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 公司在本报告“第三节 管理层讨论与分析”/“十、公司面临的风险和应对措施”部分，详细描述了公司未来经营中可能面临的主要风险及应对措施，敬请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................ 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................... 9 第四节 公司治理 ........................................................................ 16 第五节 环境和社会责任 ................................................................. 17 第六节 重要事项 ........................................................................ 19 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................ 25 第八节 优先股相关情况 ................................................................. 29 第九节 债券相关情况 ................................................................... 30 第十节 财务报告 ........................................................................ 31 备查文件目录 （一）载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； （三）其他有关资料。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ?是 □否 追溯调整或重述原因 会计政策变更
财政部于2022年11月30日发布《企业会计准则解释第16号》(财会[2022]31号)，本公司自2023年1月1日起执行其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”的规定。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司以“用科技构造安全智慧的数字世界”为使命，面向国内国际两大市场，为金融、通信等高安全要求的行业领 域提供数据安全产品与服务。公司在金融、通信等领域持续深耕20多年，建立了从卡、终端、系统到解决方案的全系列 产品及业务生态，产品和服务覆盖全球 120多个国家和地区。经过多年发展，公司在智能卡、金融支付终端等产品领域 处于行业领先地位。 报告期内，公司从事的主要业务为金融行业业务、通信行业业务及国际业务。 金融行业业务主要从事金融智能卡（银行卡、社保卡、优待证等）、数字人民币系列产品（硬钱包载体、机具、系 统、解决方案等）的研发、生产、销售；金融支付终端产品（无线POS、智能POS、云喇叭等）的研发、销售；同时公司 积极布局战略创新业务，为行业客户提供基于区块链、隐私计算、数字人民币等技术的金融科技服务。金融智能卡产品、 数字人民币系列产品的销售对象主要为国内商业银行；金融支付终端产品的销售对象主要为商业银行及第三方支付机构。 该业务主要的业绩驱动因素为金融智能卡、金融支付终端及数字人民币等产品的销量、售价及成本控制。 通信行业业务主要从事通信智能卡（SIM卡、SWP SIM卡、eSIM、物联网卡等）的研发、生产、销售；智能定位终端（智能电子学生证）、安全通信模组、物联网云服务及综合解决方案的研发、销售。通信智能卡、智能定位终端产品 的销售对象主要为国内电信运营商，安全通信模组、物联网云服务及综合解决方案的销售对象主要为国内电信运营商及 智能表计、支付终端、智慧安防等物联网垂直领域客户。该业务主要的业绩驱动因素为通信智能卡、安全通信模组、物 联网终端、解决方案及物联网云系列产品的销量、售价及成本控制。 国际业务主要面向国际市场销售公司的智能卡、金融终端等产品及解决方案。相关产品及服务的销售对象主要为海 外的商业银行、电信运营商、金融支付机构等。该业务主要的业绩驱动因素为智能卡、金融终端等产品的国际市场销量、 售价及成本控制。 二、核心竞争力分析 报告期内，公司坚持自主创新，高度重视知识产权在业务层面的全过程管理与运用，持续培育高质量高价值的核心 专利，不断提升研发创新能力、产品和服务品牌认可度，以巩固和增强核心竞争力： 一、持续推出拥有核心竞争力的新产品。公司积极响应智能卡产品及解决方案的国际国内交付需求，持续推进降本 增效，完成多款卡产品的备案和认证；完成中国移动超级 SIM国产化备案测试，具备规模发行条件，同时发布配套的 IDE；基于 eSIM的一站式解决方案，为客户提供差异化的安全连接服务，满足消费者终端场景、IoT场景等多种需求。 公司持续与数字人民币二层运营机构及合作伙伴合作，进一步丰富数字人民币支付能力，积极参与数字人民币生态建设 和应用推广落地。公司持续优化自有产权的终端操作系统，确保产品核心竞争力，继续丰富无线 POS终端、二维码终端、 泛云终端等产品集，完善产品配套生态链。 二、持续加大知识产权布局和产品的检测认证力度。公司申报专利41项，其中发明专利25项，实用新型专利11项， 外观设计专利5项；新增专利27项，其中发明专利12项，实用新型专利15项；新增软件著作权5项，知识产权的增加 为公司产品的市场竞争力奠定了重要的技术基础。公司 30余款智能卡、金融支付终端产品通过第三方检测机构/卡组织 合计107项检测认证，为公司相关业务巩固国内市场、开拓国际市场提供有力支撑。 三、进一步增强公司产品、服务品牌认可度。公司获评全国信息技术标准化技术委员会卡及身份识别安全设备分技 术委员会“2023年度先进单位”、2023-2024年度优秀软件企业、2023年度武汉服务外包十强企业、东湖高新区 2023 年度安全生产优秀企业；公司被授予中国通信标准化协会全权会员、中国信息产业商会智能感知技术专业委员会会员单 位、湖北省数据要素工委会会员单位、OpenHarmony金融支付专委会会员。 三、主营业务分析 概述 报告期内，受市场竞争加剧、行业周期性波动以及公司被实施其他风险警示等因素的影响，公司实现营业收入 6.03 亿元，同比减少 34.74%；发生营业成本 4.42亿元，同比减少 33.01%；归属于上市公司股东的净利润为-3,788.82万元， 同比减少223.26%。 （一）金融行业 公司金融行业方向业务主要包括金融智能卡、金融支付终端等相关业务。 报告期内，金融智能卡业务方面，金融智能卡行业发展已相对成熟稳定，行业竞争日益激烈，公司通过不断调整和 优化产品结构，提升产品工艺水平等方式，努力保持产品竞争力和市场影响力。但受市场竞争加剧等因素影响，业务市 场拓展不及预期，产品订单量减少，公司金融智能卡业务收入同比下降；金融支付终端业务方面，国内金融支付终端市 场整体供过于求，市场竞争异常激烈，公司积极加强与头部三方支付公司的合作，持续拓展银行客户市场，稳定产品出 货规模，努力保持行业领先地位，由于产品销售价格持续下降，公司金融支付终端业务收入同比下滑；数字人民币业务 方面，公司继续加强数字人民币相关技术和产品研发，与运营机构及合作伙伴保持紧密合作，积极参与数字人民币生态 建设和试点推广，公司数字人民币业务收入规模仍较小。 （二）通信行业 公司通信行业方向业务主要包括通信智能卡、物联网等相关业务。 报告期内，通信智能卡业务方面，随着 5G、NB-IoT、LTE CAT等技术的普及与商用，国内物联网市场快速发展，拉 动物联网卡市场需求持续增加，公司物联网卡产品销量和收入同比快速增长。由于通信智能卡安全芯片供应较为宽松， 加之市场竞争激烈，通信智能卡产品市场价格呈现下降趋势，公司通信智能卡业务整体收入同比下降；物联网业务方面， 公司持续关注行业客户需求，加快安全通信模组新产品研发和认证，LTE CAT.1、LTE CAT.4、NB-IoT等模组产品已在智 能电网、智能穿戴等领域的应用场景落地并实现批量出货，eSIM智能连接服务终端连接数量持续增长。受市场竞争加剧 等因素影响，公司安全通信模组等产品销量及收入同比下降，公司物联网业务整体收入同比减少。 （三）国际业务 报告期内，受上游芯片价格下跌影响，国际业务产品价格持续下降，加之金融智能卡、金融支付终端等产品市场拓 展不及预期，国际业务整体收入同比下降。智能卡业务方面，因部分区域市场需求减少，金融智能卡产品销量同比下降。 公司大力开拓通信智能卡市场，通信智能卡产品销量同比实现较大增长，但受市场价格下降等因素影响，智能卡整体业 务收入同比减少；金融支付终端业务方面，公司持续推进国际金融支付终端产品认证及市场渠道建设工作，加强品牌宣 传推广，已在越南、印度、巴西等地区实现批量出货；物联网业务方面，随着eSIM技术的不断成熟和普及，国外运营商 大力推进 eSIM技术商用，公司基于在 eSIM整体解决方案方面的技术积累，加强与国外运营商客户合作，积极开拓物联 网产品市场，相关产品已实现小批量出货。金融支付终端和物联网业务在国际市场方面尚处于培育期，整体收入规模仍 较小。 面对行业竞争加剧、业务收入下滑等不利局面，公司将及时调整市场策略，积极推进产品和业务模式创新，努力稳 定智能卡、金融支付终端等核心业务基本盘；积极把握数字人民币、物联网等发展新机遇，开拓新的业务增长点，努力 推进业务转型升级和可持续发展。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 ?适用 □不适用 单位：元
场竞争异常激烈，售价大幅下降，以及上游芯片价格下跌，部分智能卡产品售价持续下滑，导致公司国内外主营业务收 入和毛利率均下降。 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 ?否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 详见第十节 财务报告/七、合并财务报表项目注释/21、所有权或使用权受到限制的资产。 六、投资状况分析 1、总体情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □适用 ?不适用 4、以公允价值计量的金融资产 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在委托贷款。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 ?不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 ?不适用 八、主要控股参股公司分析 ?适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：元
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 十、公司面临的风险和应对措施 公司于 2024年 6月被美国财政部列入 SDN清单，受该事件影响，美国运通（American Express）、万事达（MasterCard）、维萨（VISA）等国际卡组织单方终止了与公司的合作，同时部分金融机构也暂停了与公司的业务往来， 公司存在销售收入大幅下滑及相关原材料、半成品存货减值的风险；受公司被纳入 SDN清单影响，公司目前无法收付外 汇，公司海外应收款回收时间将存在不确定性，该部分应收账款将面临减值风险。 公司将积极做好商务沟通，努力保持与原有客户及合作伙伴的合作；持续深挖市场潜力，推进产品和技术创新，提 升产品差异化竞争力；紧抓市场机遇，加强内部资源和组织的协同，加快推进创新业务的规模化发展，积极培育新的业 务增长点，尽力降低收入大幅下滑的风险。 十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 □适用 ?不适用 公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。 十二、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 ?否 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况
□适用 ?不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 ?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 ?不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 ?是 □否 环境保护相关政策和行业标准 公司依照《湖北省印刷行业挥发性有机物排放标准》（DB42/1538-2019）、《大气污染物综合排放标准》（GB16297-1996）、《电子工业水污染物排放标准》（GB 39731-2020）与《工业企业厂界环境噪声排放标准》（GB12348-2008）进行生产与污染物的排放。 环境保护行政许可情况 根据环保部门相关政策，公司实行排污登记管理，并在 2023年 9月 6日取得排污许可证，排污许可证编号：91420000714587800U001Y，排污许可证有效期至2028年9月5日。
公司严格遵守国家及地方有关生态环境保护相关法规、政策、标准等，依法履行生态环境保护责任和义务，落实污 染防治措施，在生产经营中推进节能减排，降低噪音，控制废气排放，加强资源利用，实现清洁生产，努力减轻生产和 经营活动对环境产生的影响，实现生产经营与环境保护的协调发展。 报告期内，公司废气治理设施完成改造升级，生产过程中产生的有机废气，经改造升级后的废气治理设施“干式过 滤器+沸石转轮+催化燃烧”燃烧处理后通过15米排气口排放。 生活污水经化粪池预处理，食堂废水经隔油池和化粪池预处理后，通过市政污水管网排入污水处理厂。 生产过程中产生的危险废物统一收集暂存于公司危废库，定期交给有危险废物收集、处置资质的危废处置单位进行 转运处理。 公司各项环保设备、设施的运行情况良好。 环境自行监测方案 公司依据排污许可证要求制订环境年度监测方案，并按照环境年度监测方案委托第三方环境检测机构对公司办公区 的废水、废气和食堂油烟进行检测；对公司生产厂区废水、废气、噪声及食堂油烟进行检测，报告期内，公司已完成第 一季度和第二季度检测任务，各项监测结果均达标。 突发环境事件应急预案 公司依据相关环保法律法规、规范性文件及有关基础技术及标准，制定了《环境管理体系运行控制程序》、《环境 因素识别和评价程序》、《危险化学品使用管理规定》、《突发环境事件应急预案》、《环境管理规定》等制度开展环 境风险源与环境风险评估，并对潜在的环境事故或可能发生的紧急情况作出预防和应急处理。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 报告期内，危险废物处置量38.59吨，危险废物处置费用52,189.50元；环境检测费用33,000元；环评技术服务费60,000元；废气治理设施改造升级费用1,420,000元。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 ?不适用 其他应当公开的环境信息 □适用 ?不适用 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 □适用 ?不适用 其他环保相关信息 □适用 ?不适用 二、社会责任情况 公司暂未开展巩固拓展脱贫攻坚、乡村振兴工作。 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □适用 ?不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期 末超期未履行完毕的承诺事项。 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在上市公司发生控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。 三、违规对外担保情况 ?适用 □不适用 单位：万元
半年度财务报告是否已经审计 □是 ?否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 ?不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ?适用 □不适用 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴财光华”）对公司2023年度财务报表出具了保留意见 的审计报告。 形成保留意见的事项如下： （1）①2022年5月25日，公司向两家不同芯片代理商支付采购保证金2,500.00万元和1,400.00万元，两家代理商在收到保证金后转至同一公司。由于未实现采购，上述保证金已于2023年4月13日原路退回。②截至2022年12月31日，公司拟应收某代理商1,249.05万元，系其未及时将客户回款支付给公司所致。经查其将该款项拆借给第三方公 司。第三方公司的注册地址与上述两家芯片代理商的注册地址在同一办公区域。公司已于2023年4月11日收回上述款 项。 （2）截至2023年12月31日，公司应收某代理商11,885.99万元，系其未及时将客户回款支付给公司所致。经查其将该款项拆借给第三方公司。该事项所涉及的代理商和第三方公司与（1）②所述事项中的代理商和第三方公司一致。 公司已于2024年4月24日、2024年4月25日收回上述款项。 报告期内，公司董事会持续采取有效措施，维护公司和全体股东的利益： （1）公司通过优化和细化客户信用及应收账款内部控制管理制度，强化客户信用评审、回款催收等环节的管控，确 保公司应收账款回款的及时性和安全性。 （2）在审计委员会的指导下，公司审计部门对公司资金管理等重要事项内部控制开展了合规检查，以确保各项经营 合法合规。 （3）公司董事会、审计委员会、独立董事多次召开沟通会议，就保留意见涉及事项深入讨论，督促公司经营层持续 加强内部控制管理工作，要求公司聘请第三方审计机构对内部控制开展全面审计工作，并就发现的内控问题积极整改， 进一步提升公司内控管理水平，维护公司及全体股东的利益。 七、破产重整相关事项 □适用 ?不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 ?适用 □不适用
?适用 □不适用
□适用 ?不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ?适用 □不适用 因借款合同纠纷，公司控股股东武汉同喻存在所负债务到期尚未清偿完毕的情况，详见公司于2023年7月24日在巨潮资讯网披露的《关于控股股东所持公司部分股份被司法冻结的进展公告》。 十一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的重大关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的重大关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期未发生共同对外投资的重大关联交易。 4、关联债权债务往来 □适用 ?不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 □适用 ?不适用 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 ?不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 ?不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 ?适用 □不适用 租赁情况说明 报告期内，公司发生租用其他公司资产的租赁费用为3,682,898.46元，主要为办公场地租赁。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □适用 ?不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、重大担保 ?适用 □不适用 单位：万元
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