[中报]线上线下(300959):2024年半年度报告
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时间：2024年08月28日 04:16:31 中财网 |
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原标题: 线上线下:2024年半年度报告
无锡 线上线下通讯信息技术股份有限公司
2024年半年度报告
证券简称： 线上线下
证券代码：300959
公告编号：2024-056
2024年 08月
第一节 重要提示、目录和释义
重要提示：
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人汪坤、主管会计工作负责人曹建新及会计机构负责人(会计主管人员)袁敏华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
声明：本报告中涉及未来计划等前瞻性陈述，该计划不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。公司在本半年度报告中详细阐述了未来可能发生的有关风险因素及对策，详见“第三节 管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施 ”，敬请投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ........................................................................................... 6
第三节 管理层讨论与分析 ..................................................................................................... 10
第四节 公司治理 ..................................................................................................................... 26
第五节 环境与社会责任 ......................................................................................................... 29
第六节 重要事项 ..................................................................................................................... 31
第七节 股份变动及股东情况 ................................................................................................. 37
第八节 优先股相关情况 ......................................................................................................... 44
第九节 债券相关情况 ............................................................................................................. 45
第十节 财务报告 ..................................................................................................................... 46
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）载有法定代表人签名的公司 2024年半年度报告全文及摘要文本。
（四）其他有关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
释 义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、线上线下 | 指 | 无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司 | | 喀什云海 | 指 | 喀什云海网络技术有限公司，系线上线下的全资子公司 | | 深圳凯风 | 指 | 深圳凯风网络技术有限公司，系线上线下的全资子公司 | | 无锡胜杰 | 指 | 无锡胜杰网络技术有限公司，系深圳凯风的全资子公司 | | 无锡凌恒 | 指 | 无锡凌恒网络技术有限公司，系线上线下的全资子公司 | | 无锡韬和 | 指 | 无锡韬和网络技术有限公司，系无锡胜杰的全资子公司 | | 无锡熠永 | 指 | 无锡熠永网络技术有限公司，系无锡胜杰的全资子公司 | | 易飞文化 | 指 | 江苏易飞文化传播有限公司，系线上线下的全资子公司 | | 深圳广点 | 指 | 深圳广点传媒有限公司，系深圳凯风的全资子公司 | | 杭州领途 | 指 | 杭州领途文化传媒有限公司，系易飞文化的控股子公司 | | 云赢文传 | 指 | 福建云赢文化传媒有限公司，系线上线下的控股子公司 | | 峻茂投资 | 指 | 无锡峻茂投资有限公司 | | 《公司章程》 | 指 | 《无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司章程》 | | 中国证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 报告期 | 指 | 2024年 1月-6月 | | 直客客户 | 指 | 公司的一类客户，该类客户不是以销售短信或数字营销为主营业务 | | 渠道客户 | 指 | 公司的一类客户，该类客户是主营业务为销售短信的移动信息服务提供商或主
营业务为数字营销业务 | | 5G | 指 | 第五代移动通信技术 | | OTT | 指 | OTT 是“Over The Top”的缩写，是指通过互联网向用户提供各种应用服务 | | 5G消息 | 指 | 5G消息基于 GSMA RCS UP 标准构建，实现消息的多媒体化、轻量化，通过
引入 MaaP技术实现行业消息的交互化。5G消息带来全新的人机交互模式，用
户在消息窗口内就能完成服务搜索、发现、交互、支付等一站式的业务体验，
构建了全新的信息服务入口。 | | CRM | 指 | Customer Relationship Management，即客户关系管理，利用信息技术协调企业
与顾客的关系。 |
第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 线上线下 | 股票代码 | 300959 | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 线上线下 | | | | 公司的外文名称（如有） | Wuxi Online Offline Communication Information Technology Co., Ltd. | | | | 公司的法定代表人 | 汪坤 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见 2023年年报。
3、注册变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见 2023年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
√ 适用 □不适用
报告期内，公司因完成了 2022年限制性股票激励计划首次授予部分第一个归属期 118.08万股股份的归属登记工作，公司股份总数由 8,000万股变更为 8,118.08万股，注册资本由人民币 8,000万元变更为人民币8,118.08万元。具体详见公司于 2024年 3月 22日于巨潮资讯网披露的《关于变更注册资本并完成工商变更登记的公告》（公告编号：2024-010）。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 586,819,180.40 | 1,008,736,947.96 | -41.83% | | 归属于上市公司股东的净利润（元） | 2,135,722.36 | 22,707,634.65 | -90.59% | | 归属于上市公司股东的扣除非经常性损
益后的净利润（元） | -5,244,445.88 | 20,371,649.80 | -125.74% | | 经营活动产生的现金流量净额（元） | 35,597,926.26 | -4,799,129.70 | 841.76% | | 基本每股收益（元/股） | 0.03 | 0.28 | -89.29% | | 稀释每股收益（元/股） | 0.03 | 0.28 | -89.29% | | 加权平均净资产收益率 | 0.18% | 1.92% | 下降 1.74个百分点 | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 1,381,165,536.69 | 1,332,994,410.30 | 3.61% | | 归属于上市公司股东的净资产（元） | 1,170,694,226.60 | 1,190,477,320.24 | -1.66% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
3、境内外会计准则下会计数据差异说明
□ 适用 √ 不适用
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） | -105,151.54 | | | 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国
家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） | 6,358,605.00 | 获得政府补助资金 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 | 3,323,859.21 | 理财产品产生的投资收益和公
允价值变动损益 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 | -17,947.71 | | | 减：所得税影响额 | 2,137,481.05 | | | 少数股东权益影响额（税后） | 41,715.67 | | | 合计 | 7,380,168.24 | -- |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
1.移动信息服务
（1）行业发展情况
当前 移动互联网应用高度成熟，移动信息服务行业作为运营商基础业务，电信实名制下身份验证和服务登录要求、企业会员促活等日常互动需求，保证其行业稳定、持续发展。为应对市场竞争，各业内企业持续进行产品和服务升级，行业的利润率有所下降。
随着 移动互联网时代下业务场景的日益革新，人工智能、5G、大数据、云计算、物联网等新技术应用和政策支持，及行业监管要求的动态发展，整体实力领先、管理更规范的头部企业预期在市场上将长期保持竞争优势。
（2）主要产品及服务
公司是国内领先的移动信息服务商，依托于体系化的服务流程、自主研发的业务平台，通过对电信运营商的通信资源的整合，为金融、互联网、电子商务、快递物流等各行业企业客户提供安全、有效、及时的全套移动信息服务，实现其移动业务场景构建、产品运营支撑、消费者关系管理及支持。
公司短信服务主要包含三大模块：一、企信通消息服务以本地数据机房、云计算为基础，以数据安全、容灾保障为核心，主要提供国内短信、国际短信、视频消息、5G消息、阅信等信息服务；二、衍生产品服务是在客户服务过程中形成的技术积累和产品服务，包括工具类、信息类、电商类、短视频类产品；三、信息平台建设服务是公司为客户量身定制，通过成熟的产品和专业的团队快速搭建私有信息业务平台解决方案。
采购模式：公司向各地区电信运营商和第三方供应商采购短信资源。向电信运营商直接采购模式下，公司与 中国移动、 中国联通、 中国电信三家电信运营商签订合作协议获得运营商信息资源。
销售模式：公司以直客销售为主，目前客户群体已覆盖互联网、电子商务、金融、零售等各个行业。公司根据客户所处行业及特点，组织销售、技术及运营团队为客户提供定制化、适配、持续迭代的短彩信服务解决方案。
运营模式：在正式签订商务合同后，短信业务的需求由终端客户发起，经由客户传递至公司的综合发送平台，短信内容经公司企业通信平台系统审核或人工审核（如有）通过后传递至电信运营商或第三方供应商，最终由电信运营商直接将短信发送至接收者。此外，公司针对企业短信的传输特性及客户的不同需求，通过集成化、模块化方式及支撑服务进行日常运营。
盈利模式：公司移动信息服务的主要盈利模式是向企业客户提供移动信息服务的业务收入与采购成本的购销差价。
（3）主要业绩驱动因素
首先，完善的技术平台系统，是公司持续提供优质的移动信息服务强有力的技术保障。
经过在企业短信行业十余年的技术积累，以及平台的持续优化升级，公司的移动信息服务平台可以高效、稳定、安全地完成短期内海量短信的发送任务，及时响应各行业客户发送企业短信的需求；并同时提供实时观测的可视化数据分析报告，帮助客户优化其发送策略。
其次，公司移动信息服务团队具备多年的行业经验，和对行业发展趋势和客户需求的深刻理解，能够快速响应客户即时需求，为其匹配最优的短信发送方案。公司运营团队提供 7*24不间断的客户支持服务，确保客户问题能在第一时间解决，保障客户服务体验。
最后，公司在深耕字节跳动、腾讯、美团、网易、快手、携程等头部互联网客户的基础上，持续开拓银行、保险等金融类客户以不断提升收入规模与利润水平，目前已与 太平洋保险、 宁波银行、重庆农商行等金融客户形成业务合作，对该行业定制开发、运营及安全支撑等服务能力持续深化，有利于拓展更多金融类客户；同时公司为国内企业海外业务拓展提供国际短信业务，为客户提供一站式的服务解决方案。
2. 数字营销业务
（1）行业发展情况
互联网广告市场呈现持续快速增长态势。根据 QuestMobile 发布的《2024年互联网广告市场半年大报告》，2024上半年国内互联网广告规模达 3,514亿元，同比增长 11.8%；同时，上半年超过 6成广告主投放的媒介数量同比增加或持平。
当前， 数字经济已成为推动全球经济发展与变革的新动能，在国家政策支持下，数字技术与实体经济的融合日益深入。在企业数字化转型的背景下，应用大数据、人工智能等新兴技术以提质增效，满足日益丰富多元的消费需求，是互联网广告行业的发展新业态。
公司数字营销业务主要布局于短视频和信息流领域，公司已与字节跳动旗下媒体平台（抖音、今日头条、西瓜视频等）、腾讯广告等国内顶级媒体建立了稳定合作关系。公司根据广告主的营销需求，提供营销资源整合、营销方案策划、营销数据分析、实施营销投放等多方位的服务。公司基于对数字媒体平台及行业的敏锐洞察，帮助广告主实现更高效、更优质的投放转化，提升客户的传播效益。
采购模式：公司与头部媒体签订媒体合作的框架协议，并根据广告客户的需求，直接向媒体采购媒体资源。
销售模式：公司数字营销业务以渠道销售和直客销售并行的方式运作，在直客销售模式下，公司与广告主直接签订广告服务或营销服务合同，根据广告主的营销需求，为其提供营销策略制定、广告资源采购、媒体账户管理、媒体投放和执行、效果监测和优化、短视频等广告素材制作等全流程服务。在渠道销售模式下，通过渠道客户确定最终广告主的营销安排并提供对应的营销服务。
盈利模式：公司数字营销业务的盈利模式一是通过为客户提供在数字媒体平台的营销策略制定、营销效果优化、广告内容制作、客户媒体账号运营、广告投放风险管控一系列营销服务收取运营服务费。二是数字媒体的购销差价。
（3）主要业绩驱动因素
公司数字营销业务在媒体、服务内容和客户等方面持续提升。在媒体上，公司已与字节跳动旗下媒体平台、腾讯广告等国内顶级媒体建立了稳定合作，是字节综合代理商、巨量千川服务商、本地推综合代理商，且将继续拓展头部媒体资源；在服务内容上，目前已开展媒体代理、广告创意策划、直播代运营、本地生活服务代运营、短视频拍摄制作、品牌策划、达人撮合、抖音号的代运营服务等服务链条，综合服务能力不断提高，为后续业务拓展奠定良好基础；在客户上，公司客户覆盖互联网、物流、家居、教育、大健康、服饰等行业，客户结构更加多元。
同时，公司通过投资并购实现数字营销业务的外延式发展。报告期内，公司控股收购了福建云赢文化传媒有限公司，云赢文传是福建省腾讯广告区域核心服务商，在 2023年获得腾讯广告区域渠道年度“营销突破“、“营销开拓”和“营销领军奖“，同时也是抖音巨量千川服务商、巨量引擎综合代理商和本地推综合代理商。云赢文传核心团队在该领域深耕多年，并购后可协同深化、拓展公司的数字营销业务。
其次，在 数字经济高速发展的背景下，公司基于对数字媒体及客户需求的洞察，将不断深化数字营销服务能力和差异化竞争优势，持续挖掘人工智能、大数据等先进技术与具体业务场景的融合，结合行业趋势，实现价值链的延伸。
二、核心竞争力分析
1.持续迭代升级的技术平台
经过十余年的技术迭代，公司已经形成了专业、稳定且专注于移动信息行业的技术团队，通过数据和服务网格构建的发送平台可以满足各行业客户的短信发送需求。对于客户提出的新兴信息传输需求，公司开拓并完善了视频短信、语音短信、5G消息等产品，使客户可以便捷多样地实现移动信息的传输，且公司不断根据人工智能、大数据模型等先进技术和 5G、富媒体消息等服务形式，对现有平台进行更新和技术升级，为业务拓展及新技术研发提供了强有力的技术保障。
2.优质的通信资源
公司和 中国移动、 中国联通和 中国电信三大电信运营商保持长期稳定的合作关系，为公司的业务发展提供充足的第一手通信资源，并同时与三大运营商多个省市级公司形成持续业务合作，为移动信息服务提供了优质的资源基础。
3.头部媒体资源
公司已与字节跳动旗下媒体平台、腾讯广告等头部媒体建立了深度合作关系，是字节综合代理商、巨量千川服务商、本地推综合代理商；并控股收购福建云赢文化传媒有限公司。
云赢文传是福建省腾讯广告区域核心服务商，在 2023年获得腾讯广告区域渠道年度“营销突破“、“营销开拓”和“营销领军奖”，同时也是抖音巨量千川服务商、巨量引擎综合代理商和本地推综合代理商。本次收购强化了公司媒体资源尤其是腾讯广告的布局，头部媒介资源是公司实现良好投放效果的重要保障。
4.优质的客户资源
公司与字节跳动、腾讯、美团、网易、快手、携程等多家头部互联网公司形成长期业务合作，并同时覆盖了互联网、金融、电子商务、零售商贸、快递物流、保险等各行业。公司不断增加的优质客户资源和行业经验积累，形成了后续客户拓展的持续发展动能。
5.业务协同及拓展
公司在移动信息和数字营销业务上具有差异化的客户和 资源优势，及对各个细分行业内客户需求、应用场景、消费者习惯等的深入理解，可相互延伸形成协同，为客户提供更加全面的营销服务支持，并深入拓展更丰富的应用场景及多元化的业务合作。
6. 新技术赋能增效
公司在夯实移动信息服务和数字营销两大业务的基础上，积极结合公司的竞争优势和业务特点，探索结合人工智能、大数据等新兴生产要素，并在重点领域加大投入力度，聚焦人工智能有效赋能的业务方向，以提升公司长期业绩和运营管理效率。
三、主营业务分析
（一）概述
2024年上半年，由于下游企业经营及需求波动，公司整体实现营业收入 58,681.92万元，较上年同期下降 41.83%；归属于上市公司股东的净利润为 213.57万元，较上年同期下降90.59%。
上半年因行业竞争，移动信息服务业务实现收入 36,550.99万元，较上年同期下降 30.05%；业务毛利率为 4.70%，较去年同期下降 3.28个百分点；实现毛利润为 1,717.30万元，同比下降 58.82%。
公司数字营销业务由于行业竞争加剧、媒体政策调整、公司内部业务 结构调整及成本优化，2024年上半年实现营业收入 21,929.13万元，较上年同期下降 52.80%。业务毛利率为4.03%，较去年同期上升 0.81个百分点，实现毛利润 883.48万元，较上年同期下降 41.01%。
报告期内，公司采取一系列提质增效及管理措施，以完善内部控制、提高经营效率及盈利能力。公司将长期向股东利益最大化方向努力，提升企业价值、增加投资者回报。
（二）主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 586,819,180.40 | 1,008,736,947.96 | -41.83% | 主要系业务结构调整所致。 | | 营业成本 | 560,135,869.03 | 945,429,692.49 | -40.75% | 主要系收入降低，相应成本同步减
少。 | | 销售费用 | 17,981,343.01 | 23,114,082.62 | -22.21% | | | 管理费用 | 14,329,009.69 | 21,065,125.43 | -31.98% | 主要系本报告期较上年同期，发生的
股权激励相关的费用减少所致。 | | 财务费用 | -5,253,940.28 | -5,566,739.79 | 5.62% | | | 所得税费用 | -1,819,487.61 | 2,953,685.12 | -161.60% | 主要系本期利润总额下降所致。 | | 研发投入 | 7,892,460.98 | 8,972,034.76 | -12.03% | | | 经营活动产生的现金流量
净额 | 35,597,926.26 | -4,799,129.70 | 841.76% | 主要系预收客户款项增加所致。 | | 投资活动产生的现金流量
净额 | -20,155,474.55 | 5,158,983.93 | -490.69% | 主要系报告期内购买理财产品与赎回
理财产品的差额较上期增加，及报告
期内取得子公司支付部分股权转让款
所致。 | | 筹资活动产生的现金流量
净额 | -50,208,298.64 | -82,765,199.91 | 39.34% | 主要系报告期内偿还债务支付的现金
与取得借款收到的现金的差额较上期
减少。 | | 现金及现金等价物净增加
额 | -34,756,921.81 | -82,397,270.86 | 57.82% | 主要系经营活动产生的现金流量净额
筹资活动产生的现金流量净额同比增
加所致。 | | 投资收益 | 5,187,464.80 | 3,696,117.00 | 40.35% | 主要系到期理财产品的利息收益增加
所致。 | | 公允价值变动收益 | -1,863,605.59 | -1,386,538.49 | -34.41% | 主要系未到期的理财产品产生的公允
价值变动所致。 |
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动
（三）占比10%以上的产品或服务情况
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上年
同期增减 | 营业成本比上年
同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 移动信息服务 | 365,509,859.46 | 348,336,851.60 | 4.70% | -30.05% | -27.56% | 下降 3.28个百分点 | | 数字营销业务 | 219,291,255.37 | 210,456,476.75 | 4.03% | -52.80% | -53.20% | 上升 0.81个百分点 |
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“软件与信息技术服务业”的披露要求:
（四）占公司营业收入或营业利润10%以上的行业情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年同期
增减 | | 分客户所处行业 | | | | | | | | 移动信息服务 | 365,509,859.46 | 348,336,851.60 | 4.70% | -30.05% | -27.56% | 下降 3.28个百分点 | | 数字营销业务 | 219,291,255.37 | 210,456,476.75 | 4.03% | -52.80% | -53.20% | 上升 0.81个百分点 | | 分产品 | | | | | | | | 移动信息服务 | 365,509,859.46 | 348,336,851.60 | 4.70% | -30.05% | -27.56% | 下降 3.28个百分点 | | 数字营销业务 | 219,291,255.37 | 210,456,476.75 | 4.03% | -52.80% | -53.20% | 上升 0.81个百分点 | | 分地区 | | | | | | | | 境内 | 585,027,057.51 | 558,075,195.44 | 4.61% | -41.96% | -40.92% | 下降 1.67个百分点 |
（五）主营业务成本构成
单位：元
| 成本构成 | 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | | 金额 | 占营业成本比重 | 金额 | 占营业成本比重 | | | 移动信息服务（含直接材
料、直接人工及其他） | 348,336,851.60 | 62.19% | 480,830,230.98 | 50.86% | -27.56% | | 数字营销业务（含直接材
料、直接人工及其他） | 210,456,476.75 | 37.57% | 449,655,620.00 | 47.56% | -53.20% |
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明：
√ 适用 □ 不适用
报告期内，数字营销业务的营业成本较上年同期下降 53.20%，主要系报告期内数字营销业务 结构调整及收入下降相应成本减少所致。
四、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | 5,187,464.80 | 1395.10% | 募集资金及自有资金现金
管理产生的收益 | 否 | | 公允价值变动损益 | -1,863,605.59 | -501.19% | 未到期的理财产品产生的
公允价值变动损益 | 否 | | 信用减值 | 806,983.46 | 217.03% | 主要系本期坏账准备转回 | 否 | | 营业外支出 | 29,643.00 | 7.97% | | 否 | | 其他收益 | 6,370,300.29 | 1713.20% | 主要系获得政府补助资金 | 否 |
五、资产、负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产
比例 | 金额 | 占总资产
比例 | | | | 货币资金 | 236,437,203.23 | 17.12% | 276,005,931.63 | 20.71% | -3.59% | 主要系报告期内支付了购买
云赢文传的部分股权转让款
所致 | | 应收账款 | 341,347,724.32 | 24.71% | 293,925,927.92 | 22.05% | 2.66% | 主要系数字营销业务应收客
户款项增加 | | 存货 | 19,708,481.23 | 1.43% | 20,953,379.82 | 1.57% | -0.14% | 无重大变动 | | 固定资产 | 51,531,622.07 | 3.73% | 54,411,746.87 | 4.08% | -0.35% | 无重大变动 | | 使用权资产 | 1,136,119.87 | 0.08% | 3,650,006.57 | 0.27% | -0.19% | 无重大变动 | | 短期借款 | 52,688,437.83 | 3.81% | 79,650,083.32 | 5.98% | -2.17% | 报告期内公司归还短期借款
所致 | | 合同负债 | 61,514,226.82 | 4.45% | 27,039,837.06 | 2.03% | 2.42% | 主要系数字营销业务预收客
户款项增加 | | 租赁负债 | 140,888.19 | 0.01% | 830,034.13 | 0.06% | -0.05% | 无重大变动 | | 交易性金融资产 | 243,470,048.52 | 17.63% | 227,231,948.37 | 17.05% | 0.58% | 无重大变动 | | 预付款项 | 153,368,240.09 | 11.10% | 150,642,597.27 | 11.30% | -0.20% | 无重大变动 | | 其他非流动资产 | 150,923,547.02 | 10.93% | 151,519,931.41 | 11.37% | -0.44% | 无重大变动 | | 商誉 | 28,012,621.54 | 2.03% | - | 0.00% | 2.03% | 主要系报告期内收购云赢文
传所致 | | 应付账款 | 42,770,501.49 | 3.10% | 21,750,787.82 | 1.63% | 1.47% | 主要系收购云赢文传后，合
并报表所致 | | 其他应付款 | 23,883,217.02 | 1.73% | 3,471,120.92 | 0.26% | 1.47% | 主要系公司购买云赢文传的
部分股权转让款在报告期末
尚未支付 |
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
| 项目 | 期初数 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益的
累计公允价
值变动 | 本期计
提的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性金
融资产（不
含衍生金融
资产） | 227,231,948.37 | -1,863,605.59 | | | 414,000,000.00 | 396,000,000.00 | 101,705.74 | 243,470,048.52 | | 金融资产小
计 | 227,231,948.37 | -1,863,605.59 | | | 414,000,000.00 | 396,000,000.00 | 101,705.74 | 243,470,048.52 |
注：1. 报告期内公司主要资产计量属性没有发生重大变化
4、截至报告期末的资产权利受限情况
截至报告期末，公司存在因定期存单质押及合作保证金导致公司资产受限的情况，具体如下： 单位：元
| 项目 | 2024.6.30 | 2023.12.31 | 受限原因 | | 货币资金 | 2,396,835.73 | 7,394,496.26 | 履约保证金及托管保证金 | | 货币资金 | 192,000.00 | 6,146.06 | 冻结账户 | | 其他流动资产 | 21,380,136.99 | 15,000,000.00 | 1
年内到期的定期存单质押 | | 其他非流动资产 | 26,667,294.52 | 25,000,000.00 | 1
超过 年的定期存单质押 |
六、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 454,883,377.67 | 200,656,114.81 | 126.70% |
注：1. 报告期投资额为公司购买的交易性金融资产总额、募集资金投资总额、与受让子公司股权的股权转让款的合计数；
2. 报告期投资额较上年同期增加主要系报告期内购买的公司理财产品的期限较上年同期缩短，报告期内累计用于购买理财
产品的投资额增加所致。
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
| 资产
类别 | 初始投资成本 | 本期公允价
值变动损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期
内购入
金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他
变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 其他 | 227,231,948.37 | -1,863,605.59 | | 414,000,
000.00 | 396,000,0
00.00 | 5,187,464.
80 | 101,70
5.74 | 243,470,0
48.52 | 自有资金
及募集资
金 | | 合计 | 227,231,948.37 | -1,863,605.59 | | 414,000,
000.00 | 396,000,0
00.00 | 5,187,464.
80 | 101,70
5.74 | 243,470,0
48.52 | -- |
注：报告期内公司以公允价值计量的金融资产均为购买的理财产品。
5、募集资金使用情况
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 82,000.00 | | 报告期投入募集资金总额 | 518.34 | | 已累计投入募集资金总额 | 42,604.23 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | | | 累计变更用途的募集资金总额 | | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 经中国证券监督管理委员会《关于同意无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监
许可〔2021〕605号）同意注册，公司于 2021年 3月 11日首次公开发行普通股（A股）2,000万股，每股面值 1元，每
股发行价格人民币 41.00元，募集资金总额人民币 82,000.00万元，发行费用总额 7,041.32万元，扣除发行费用后募集资
金净额 74,958.68万元。
截至 2024年 6月 30日，公司累计已使用募集资金 42,604.23万元，公司尚未使用的募集资金金额为 35,756.39万元，其
中用于购买银行理财产品 26,000万元，剩余募集资金及相关利息收入均存放于公司募集资金专户。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
| 承诺投资项目和超
募资金投向 | 是否已
变更项
目(含
部分变
更) | 募集资金
承诺投资
总额 | 调整后投
资总额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至期末累
计投入金额
(2) | 截至期
末投资
进度(3)
＝(2)/(1) | 项目达到
预定可使
用状态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止报
告期末
累计实
现的效
益 | 是否达
到预计
效益 | 项目可
行性是
否发生
重大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | 企业通信管理平台
建设项目 | 否 | 15,249.28 | 15,249.28 | 431.01 | 3,337.70 | 21.89% | 2025年
12月 31
日 | -- | -- | 不适用 | 否 | | 分布式运营网络建
设项目 | 否 | 13,178.84 | 13,178.84 | 87.33 | 6,251.48 | 47.44% | 2025年 6
月 30日 | -- | -- | 不适用 | 否 | | 补充营运资金 | 否 | 13,000.00 | 13,000.00 | 0.00 | 13,015.05 | 100.12% | -- | -- | -- | 不适用 | 否 | | 承诺投资项目小计 | -- | 41,428.12 | 41,428.12 | 518.34 | 22,604.23 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | 尚未指定用途 | | 13,530.56 | 13,530.56 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | -- | -- | -- | -- | -- | | 补充流动资金（如
有） | -- | 20,000.00 | 20,000.00 | 0.00 | 20,000.00 | 100.00% | -- | -- | -- | -- | -- | | 超募资金投向小计 | -- | 33,530.56 | 33,530.56 | 0.00 | 20,000.00 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 合计 | -- | 74,958.68 | 74,958.68 | 518.34 | 42,604.23 | -- | -- | -- | -- | -- | -- | | 未达到计划进度或
预计收益的情况和
原因（分具体项
目） | 1. 企业通信管理平台建设项目主要是通过结合大数据分析、人工智能、云计算等技术
开发短信功能、基础功能和 CRM功能等三大业务功能模块，搭建功能完善的企业通信管理
平台，促进公司主业规模化发展，提升公司管理运营效率，提高公司经营抗风险能力。公司
已经完成了企业通信管理平台部分用户层、业务层、信息处理层和基础层的功能部署和完善
工作，在业务持续性方面初步完成了跨机房同步技术研发。受宏观经济波动的影响，公司在
场地购置、硬件投入和研发人员配置等方面有所延缓，此外受公司下游部分行业客户景气程
度不足的影响，公司在实施过程中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素，控制了投资节
奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划时间内达
到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司于 2022年 8月 24日召开第二
届董事会第八次会议审议通过了上述募投项目延期事项，将该项目延期至 2024年 6月 30
日；于 2024年 5月 15日召开第二届董事会第十九次会议审议通过了上述募投项目延期事
项，将本项目延期至 2025年 12月 31日。上述事项已经公司监事会审议通过、已经独立董
事专门会议审议通过或独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。
2.分布式运营网络建设项目拟在 16个城市设立总部运营基地、区域运营中心或服务网
点，以建设分布式运营网络。目前，公司已进一步完善了无锡总部运营基地的办公场地及
人员配备，同时根据当前的客户分布和业务拓展需求，在华东、华南、华北等地建立了区 | | | | | | | | | | |
| | 域运营中心，完成了部分地区的选址、场地租赁、装修、设备购置和人员招聘等工作。虽
然本项目在前期经过了充分的可行性论证，但项目在实施过程中，因受宏观经济波动的影
响，公司部分区域运营中心或服务网点的选址、场地购置或租赁、装修、设备购置和人员
招聘工作较原先规划时的进度有所滞后，此外受公司下游部分行业客户景气程度不足的影
响，公司在实施过程中综合考虑现有人才结构和市场需求等因素进行了动态调整，控制了
投资节奏，减缓了募投项目的实施，因而本项目整体实施进度不及预期，无法在原定计划
时间内达到预定可使用状态。为了维护公司及全体股东的利益，公司于 2022年 8月 24日
召开第二届董事会第八次会议审议通过了上述募投项目延期事项，将该项目延期至 2023
年 12月 31日；于 2023年 10月 23日召开第二届董事会第十五次会议审议通过了《关于
部分募投项目延期的议案》，将该项目延期至 2025年 6月 30日。上述事项均已经公司监
事会审议通过，独立董事发表明确同意意见，保荐机构已发表核查意见。 | | 项目可行性发生重
大变化的情况说明 | 不适用 | | 超募资金的金额、
用途及使用进展情
况 | 适用 | | | 公司超募资金的金额为 33,530.56万元。报告期内，公司使用超募资金 13,000万元用于
购买银行理财产品，除上述情况外，报告期内无其他使用超募资金的情况。截至 2024年 6
月 30日，公司已使用超募资金人民币 20,000万元用于永久性补充流动资金。
公司分别于 2021年 4月 8日和 2021年 4月 29日召开第一届董事会第二十四次会议、
2021年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议
案》，同意公司使用 10,000万元的超募资金永久性补充流动资金；分别于 2022年 4月 24
日和 2022年 5月 17日召开第二届董事会第五次会议和 2021年年度股东大会审议通过了
《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金人民币 10,000
万元用于永久补充流动资金。上述事项均已经公司监事会审议通过，独立董事发表明确同意
意见，保荐机构已发表核查意见。
公司分别于 2024年 2月 28日、2024年 3月 15日召开第二届董事会第十七次会议、
2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进
行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和资金安全的前提下，使用闲置募
集资金（含超募资金）进行现金管理额度不超过人民币 3亿元，授权期限自 2024年第一
次临时股东大会审议通过之日起 12个月内，在前述额度和期限范围内，可循环滚动使
用。上述事项已经公司监事会、独立董事专门会议审议通过，保荐机构已发表核查意见。 | | 募集资金投资项目
实施地点变更情况 | 不适用 | | 募集资金投资项目
实施方式调整情况 | 不适用 | | 募集资金投资项目
先期投入及置换情
况 | 适用 | | | 为使募投项目顺利进行，在募集资金实际到位之前，本公司以自筹资金预先投入本次
募集资金投资项目。截至 2021年 3月 17日止，公司募集资金投资项目中自筹资金实际已
投入人民币 792.29万元，其中企业通信管理平台建设项目已使用自筹资金预先投入 343.16
万元，分布式运营网络建设项目已使用自筹资金预先投入 449.13万元。2021年 4月 26 | | | 日，公司第一届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投
项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 792.29万元置换预先已投入募集资
金投资项目的自筹资金。截至 2024年 6月 30日，上述置换已完成。 | | 用闲置募集资金暂
时补充流动资金情
况 | 不适用 | | 项目实施出现募集
资金结余的金额及
原因 | 不适用 | | 尚未使用的募集资
金用途及去向 | 2024年 3月 15日公司召开 2024年第一次临时股东大会，审议通过了《关于继续使用
部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影响正常运营和
资金安全的前提下，使用闲置募集资金（含超募资金）进行现金管理额度不超过人民币 3
亿元。截至 2024年 6月 30日，公司尚未使用的募集资金金额为 35,756.39万元，其中用
于购买银行理财产品 26,000万元，剩余募集资金及相关利息收入均存放于公司募集资金专
户。 | | 募集资金使用及披
露中存在的问题或
其他情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况 （未完）
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