登康口腔(001328):2024年半年度财务报告

时间:2024年08月28日 04:35:56 中财网

原标题:登康口腔:2024年半年度财务报告

重庆登康口腔护理用品股份有限公司 2024年半年度财务报告


2024年 8月 28日

2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:重庆登康口腔护理用品股份有限公司
2024年 06月 30日
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金454,382,378.20533,602,642.64
结算备付金  
拆出资金  
交易性金融资产898,264,069.44794,095,313.89
衍生金融资产  
应收票据13,782,420.2912,126,117.61
应收账款31,496,746.2233,352,151.57
应收款项融资  
预付款项15,256,787.888,824,854.85
应收保费  
应收分保账款  
应收分保合同准备金  
其他应收款2,123,124.241,761,199.82
其中:应收利息  
应收股利  
买入返售金融资产  
存货238,315,613.42189,184,071.93
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产4,473,347.5010,702,748.31
流动资产合计1,658,094,487.191,583,649,100.62
非流动资产:  
发放贷款和垫款  
债权投资51,792,083.3350,957,916.67
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资  
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产376,146.75415,967.30
固定资产179,275,497.41181,938,170.11
在建工程27,344,476.2616,430,436.06
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产  
无形资产15,804,051.4816,183,505.69
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用  
递延所得税资产13,981,345.4314,060,589.85
其他非流动资产 5,211,140.70
非流动资产合计288,573,600.66285,197,726.38
资产总计1,946,668,087.851,868,846,827.00
流动负债:  
短期借款  
向中央银行借款  
拆入资金  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据  
应付账款145,595,491.50150,341,911.63
预收款项  
合同负债114,140,476.7656,488,612.65
卖出回购金融资产款  
吸收存款及同业存放  
代理买卖证券款  
代理承销证券款  
应付职工薪酬33,876,089.9148,535,737.16
应交税费8,660,784.589,863,888.64
其他应付款140,280,187.4045,477,011.04
其中:应付利息  
应付股利83,934,695.00 
应付手续费及佣金  
应付分保账款  
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债  
其他流动负债77,866,598.9784,608,189.46
流动负债合计520,419,629.12395,315,350.58
非流动负债:  
保险合同准备金  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债  
长期应付款  
长期应付职工薪酬48,589,553.1151,550,000.41
预计负债  
递延收益11,888,561.0516,714,564.99
递延所得税负债  
其他非流动负债  
非流动负债合计60,478,114.1668,264,565.40
负债合计580,897,743.28463,579,915.98
所有者权益:  
股本172,173,800.00172,173,800.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积996,976,135.92996,976,135.92
减:库存股  
其他综合收益-2,550,000.00-2,550,000.00
专项储备  
盈余公积78,691,518.9178,691,518.91
一般风险准备  
未分配利润120,478,889.74159,975,456.19
归属于母公司所有者权益合计1,365,770,344.571,405,266,911.02
少数股东权益  
所有者权益合计1,365,770,344.571,405,266,911.02
负债和所有者权益总计1,946,668,087.851,868,846,827.00
法定代表人:邓嵘 主管会计工作负责人:王青杰 会计机构负责人:谭海潮
2、母公司资产负债表
单位:元

项目期末余额期初余额
流动资产:  
货币资金447,759,685.01526,340,109.71
交易性金融资产898,264,069.44794,095,313.89
衍生金融资产  
应收票据13,782,420.2912,126,117.61
应收账款31,485,825.8833,502,303.79
应收款项融资  
预付款项15,232,388.528,824,854.85
其他应收款2,065,884.631,662,508.65
其中:应收利息  
应收股利  
存货238,244,081.08189,184,071.93
其中:数据资源  
合同资产  
持有待售资产  
一年内到期的非流动资产  
其他流动资产4,473,301.2410,702,748.31
流动资产合计1,651,307,656.091,576,438,028.74
非流动资产:  
债权投资51,792,083.3350,957,916.67
其他债权投资  
长期应收款  
长期股权投资8,000,000.008,000,000.00
其他权益工具投资  
其他非流动金融资产  
投资性房地产376,146.75415,967.30
固定资产179,275,497.41181,938,170.11
在建工程27,344,476.2616,430,436.06
生产性生物资产  
油气资产  
使用权资产  
无形资产15,804,051.4816,183,505.69
其中:数据资源  
开发支出  
其中:数据资源  
商誉  
长期待摊费用  
递延所得税资产13,981,345.4314,060,589.85
其他非流动资产 5,211,140.70
非流动资产合计296,573,600.66293,197,726.38
资产总计1,947,881,256.751,869,635,755.12
流动负债:  
短期借款  
交易性金融负债  
衍生金融负债  
应付票据  
应付账款145,284,173.67150,340,911.63
预收款项  
合同负债114,140,476.7656,488,612.65
应付职工薪酬25,370,663.9036,617,626.47
应交税费8,126,685.959,315,824.40
其他应付款151,201,195.2258,869,945.22
其中:应付利息  
应付股利83,934,695.00 
持有待售负债  
一年内到期的非流动负债  
其他流动负债77,866,598.9784,608,189.46
流动负债合计521,989,794.47396,241,109.83
非流动负债:  
长期借款  
应付债券  
其中:优先股  
永续债  
租赁负债  
长期应付款  
长期应付职工薪酬48,589,553.1151,550,000.41
预计负债  
递延收益11,888,561.0516,714,564.99
递延所得税负债  
其他非流动负债  
非流动负债合计60,478,114.1668,264,565.40
负债合计582,467,908.63464,505,675.23
所有者权益:  
股本172,173,800.00172,173,800.00
其他权益工具  
其中:优先股  
永续债  
资本公积996,976,135.92996,976,135.92
减:库存股  
其他综合收益-2,550,000.00-2,550,000.00
专项储备  
盈余公积78,691,518.9178,691,518.91
未分配利润120,121,893.29159,838,625.06
所有者权益合计1,365,413,348.121,405,130,079.89
负债和所有者权益总计1,947,881,256.751,869,635,755.12
3、合并利润表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入703,132,166.39666,821,265.52
其中:营业收入703,132,166.39666,821,265.52
利息收入  
已赚保费  
手续费及佣金收入  
二、营业总成本637,059,966.45601,726,340.39
其中:营业成本373,128,691.94381,441,353.32
利息支出  
手续费及佣金支出  
退保金  
赔付支出净额  
提取保险责任准备金净额  
保单红利支出  
分保费用  
税金及附加4,203,479.913,890,766.69
销售费用212,073,127.13174,584,764.89
管理费用28,758,410.4130,208,825.69
研发费用25,085,559.5019,842,741.67
财务费用-6,189,302.44-8,242,111.87
其中:利息费用600,001.98709,999.98
利息收入6,844,129.339,012,266.50
加:其他收益10,029,652.2612,550,665.79
投资收益(损失以“—”号填列)8,809,132.271,306,218.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 0.00
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 0.00
汇兑收益(损失以“—”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“—”号填列) 0.00
公允价值变动收益(损失以“—”号填列)4,168,755.551,281,239.59
信用减值损失(损失以“—”号填列)32,965.78-127,014.67
资产减值损失(损失以“—”号填列)-5,386,506.48-5,503,068.18
资产处置收益(损失以“—”号填列) -9,053.78
三、营业利润(亏损以“—”号填列)83,726,199.3274,593,912.53
加:营业外收入200,549.64595,874.49
减:营业外支出24,741.364.01
四、利润总额(亏损总额以“—”号填列)83,902,007.6075,189,783.01
减:所得税费用11,485,604.059,220,637.93
五、净利润(净亏损以“—”号填列)72,416,403.5565,969,145.08
(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以“—”号填列)72,416,403.5565,969,145.08
2.终止经营净利润(净亏损以“—”号填列)  
(二)按所有权归属分类  
1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“—”号填列)72,416,403.5565,969,145.08
2.少数股东损益(净亏损以“—”号填列)  
六、其他综合收益的税后净额  
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动额  
2.权益法下不能转损益的其他综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值变动  
4.企业自身信用风险公允价值变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综合收益  
1.权益法下可转损益的其他综合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额  
七、综合收益总额72,416,403.5565,969,145.08
归属于母公司所有者的综合收益总额72,416,403.5565,969,145.08
归属于少数股东的综合收益总额  
八、每股收益:  
(一)基本每股收益0.420.44
(二)稀释每股收益0.420.44
法定代表人:邓嵘 主管会计工作负责人:王青杰 会计机构负责人:谭海潮
4、母公司利润表
单位:元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入702,829,850.01666,585,251.87
减:营业成本372,925,606.69381,315,649.86
税金及附加3,992,072.883,679,292.36
销售费用212,342,576.12174,495,557.71
管理费用28,758,410.4130,174,767.04
研发费用25,085,559.5019,842,741.67
财务费用-6,189,005.92-8,242,595.43
其中:利息费用600,001.98709,999.98
利息收入6,829,226.118,997,218.14
加:其他收益9,996,179.6112,479,784.80
投资收益(损失以“—”号填列)8,809,132.271,306,218.65
其中:对联营企业和合营企业的投资收益  
以摊余成本计量的金融资产终止确认 收益(损失以“—”号填列)  
净敞口套期收益(损失以“—”号填列)  
公允价值变动收益(损失以“—”号填列)4,168,755.551,281,239.59
信用减值损失(损失以“—”号填列)32,965.78-127,014.67
资产减值损失(损失以“—”号填列)-5,386,506.48-5,503,068.18
资产处置收益(损失以“—”号填列) -9,053.78
二、营业利润(亏损以“—”号填列)83,535,157.0674,747,945.07
加:营业外收入195,968.52189,945.48
减:营业外支出24,741.364.01
三、利润总额(亏损总额以“—”号填列)83,706,384.2274,937,886.54
减:所得税费用11,510,145.999,145,163.68
四、净利润(净亏损以“—”号填列)72,196,238.2365,792,722.86
(一)持续经营净利润(净亏损以“—”号填列)72,196,238.2365,792,722.86
(二)终止经营净利润(净亏损以“—”号填列)  
五、其他综合收益的税后净额  
(一)不能重分类进损益的其他综合收益  
1.重新计量设定受益计划变动额  
2.权益法下不能转损益的其他综合收益  
3.其他权益工具投资公允价值变动  
4.企业自身信用风险公允价值变动  
5.其他  
(二)将重分类进损益的其他综合收益  
1.权益法下可转损益的其他综合收益  
2.其他债权投资公允价值变动  
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额  
4.其他债权投资信用减值准备  
5.现金流量套期储备  
6.外币财务报表折算差额  
7.其他  
六、综合收益总额72,196,238.2365,792,722.86
七、每股收益:  
(一)基本每股收益0.420.44
(二)稀释每股收益0.420.44
5、合并现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金831,750,961.87746,817,894.88
客户存款和同业存放款项净增加额  
向中央银行借款净增加额  
向其他金融机构拆入资金净增加额  
收到原保险合同保费取得的现金  
收到再保业务现金净额  
保户储金及投资款净增加额  
收取利息、手续费及佣金的现金  
拆入资金净增加额  
回购业务资金净增加额  
代理买卖证券收到的现金净额  
收到的税费返还  
收到其他与经营活动有关的现金15,964,727.7517,432,171.80
经营活动现金流入小计847,715,689.62764,250,066.68
购买商品、接受劳务支付的现金480,658,294.02444,049,197.13
客户贷款及垫款净增加额  
存放中央银行和同业款项净增加额  
支付原保险合同赔付款项的现金  
拆出资金净增加额  
支付利息、手续费及佣金的现金  
支付保单红利的现金  
支付给职工以及为职工支付的现金114,559,089.1299,062,120.10
支付的各项税费37,271,248.4036,477,761.07
支付其他与经营活动有关的现金161,877,795.32152,337,836.66
经营活动现金流出小计794,366,426.86731,926,914.96
经营活动产生的现金流量净额53,349,262.7632,323,151.72
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金450,000,000.00314,950,000.00
取得投资收益收到的现金8,809,132.271,306,218.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金51,700,000.003,400,000.00
投资活动现金流入小计510,509,132.27319,656,218.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,132,010.6811,856,836.68
投资支付的现金550,000,000.00435,800,000.00
质押贷款净增加额  
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计565,132,010.68447,656,836.68
投资活动产生的现金流量净额-54,622,878.41-128,000,618.03
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金 840,697,716.98
其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金  
取得借款收到的现金 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计 840,697,716.98
偿还债务支付的现金 0.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,978,275.00103,304,280.00
其中:子公司支付给少数股东的股利、利润  
支付其他与筹资活动有关的现金 12,035,229.95
筹资活动现金流出小计27,978,275.00115,339,509.95
筹资活动产生的现金流量净额-27,978,275.00725,358,207.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响  
五、现金及现金等价物净增加额-29,251,890.65629,680,740.72
加:期初现金及现金等价物余额384,890,874.24225,334,875.69
六、期末现金及现金等价物余额355,638,983.59855,015,616.41
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量:  
销售商品、提供劳务收到的现金831,750,961.87746,717,894.88
收到的税费返还  
收到其他与经营活动有关的现金15,802,972.9416,851,712.60
经营活动现金流入小计847,553,934.81763,569,607.48
购买商品、接受劳务支付的现金513,998,150.80444,049,197.13
支付给职工以及为职工支付的现金89,467,908.1974,906,228.99
支付的各项税费35,154,121.0533,834,740.71
支付其他与经营活动有关的现金154,944,652.27184,313,509.91
经营活动现金流出小计793,564,832.31737,103,676.74
经营活动产生的现金流量净额53,989,102.5026,465,930.74
二、投资活动产生的现金流量:  
收回投资收到的现金450,000,000.00314,950,000.00
取得投资收益收到的现金8,809,132.271,306,218.65
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额  
收到其他与投资活动有关的现金51,700,000.003,400,000.00
投资活动现金流入小计510,509,132.27319,656,218.65
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,132,010.6811,856,836.68
投资支付的现金550,000,000.00435,800,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额  
支付其他与投资活动有关的现金  
投资活动现金流出小计565,132,010.68447,656,836.68
投资活动产生的现金流量净额-54,622,878.41-128,000,618.03
三、筹资活动产生的现金流量:  
吸收投资收到的现金 840,697,716.98
取得借款收到的现金  
收到其他与筹资活动有关的现金  
筹资活动现金流入小计 840,697,716.98
偿还债务支付的现金  
分配股利、利润或偿付利息支付的现金27,978,275.00103,304,280.00
支付其他与筹资活动有关的现金 12,035,229.95
筹资活动现金流出小计27,978,275.00115,339,509.95
筹资活动产生的现金流量净额-27,978,275.00725,358,207.03
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响  
五、现金及现金等价物净增加额-28,612,050.91623,823,519.74
加:期初现金及现金等价物余额377,628,341.31224,502,704.57
六、期末现金及现金等价物余额349,016,290.40848,326,224.31
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位:元

项目2024年半年度              
 归属于母公司所有者权益          少 数 股 东 权 益所有者权益合计  
 股本其他权益工具  资本公积减: 库存 股其他综合收益专 项 储 备盈余公积一般 风险 准备未分配利润其 他小计  
  优先 股永续 债其 他           
一、上年期末余额172,173,800.00   996,976,135.92 -2,550,000.00 78,691,518.91 159,975,456.19 1,405,266,911.02 1,405,266,911.02
加:会计政策变更               
前期差错更正               
其他               
二、本年期初余额172,173,800.00   996,976,135.92 -2,550,000.00 78,691,518.91 159,975,456.19 1,405,266,911.02 1,405,266,911.02
三、本期增减变动金额(减少以“—”号填列)          -39,496,566.45 -39,496,566.45 -39,496,566.45
(一)综合收益总额          72,416,403.55 72,416,403.55 72,416,403.55
(二)所有者投入和减少资本               
1.所有者投入的普通股               
2.其他权益工具持有者投入资本               
3.股份支付计入所有者权益的金额               
4.其他               
(三)利润分配          -111,912,970.00 -111,912,970.00 -111,912,970.00
1.提取盈余公积               
2.提取一般风险准备               
3.对所有者(或股东)的分配          -111,912,970.00 -111,912,970.00 -111,912,970.00
4.其他               
(四)所有者权益内部结转               
1.资本公积转增资本(或股本)               
2.盈余公积转增资本(或股本)               
3.盈余公积弥补亏损               
4.设定受益计划变动额结转留存收益               
5.其他综合收益结转留存收益               
6.其他               
(五)专项储备               
1.本期提取               
2.本期使用               
(六)其他               
四、本期期末余额172,173,800.00   996,976,135.92 -2,550,000.00 78,691,518.91 120,478,889.74 1,365,770,344.57 1,365,770,344.57
上年金额 (未完)
各版头条