*ST步高(002251):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月28日 04:45:36 中财网

原标题:*ST步高:2024年半年度财务报告

步步高商业连锁股份有限公司
2024年半年度财务报告


【2024年8月28日】

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金816,629,881.15849,644,024.68
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款97,002,692.87113,763,533.01
应收款项融资584,040.2230,243.10
预付款项107,122,013.40156,039,087.59
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款74,183,155.5682,322,943.06
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货312,721,906.18462,979,074.63
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产370,100,113.78407,941,752.24
流动资产合计1,778,343,803.162,072,720,658.31
项目期末余额期初余额
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资13,503,855.6117,505,258.11
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资5,593,049.765,780,086.70
其他权益工具投资28,621,454.2952,225,069.63
其他非流动金融资产　　
投资性房地产14,280,582,398.7914,280,582,398.79
固定资产2,453,990,012.912,538,333,305.46
在建工程1,308,929,771.421,307,960,863.94
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产834,777,791.621,030,511,248.90
无形资产1,545,923,514.891,552,873,547.16
其中：数据资源　　
开发支出552,597.30989,573.83
其中：数据资源　　
商誉167,851,313.44167,851,313.44
长期待摊费用714,960,962.86777,992,875.31
递延所得税资产30,982,299.9526,885,672.89
其他非流动资产303,013,854.33310,520,794.86
非流动资产合计21,689,282,877.1722,070,012,009.02
资产总计23,467,626,680.3324,142,732,667.33
流动负债：　　
短期借款6,101,702,479.356,113,842,449.37
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　5,497,362.32
应付账款2,433,297,553.372,542,303,357.17
预收款项　　
合同负债612,371,946.52573,481,940.95
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬256,636,109.87259,141,504.71
应交税费179,243,595.80227,085,499.26
其他应付款4,380,452,863.214,551,492,017.47
项目期末余额期初余额
其中：应付利息　　
应付股利21,138,122.3221,138,122.32
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债812,804,447.66378,775,931.11
其他流动负债78,863,038.8173,886,830.61
流动负债合计14,855,372,034.5914,725,506,892.97
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款3,299,705,474.263,774,349,171.52
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债903,462,367.651,125,667,861.74
长期应付款600,000,000.00600,000,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债7,573,983.017,451,337.11
递延收益9,195,856.0010,967,957.50
递延所得税负债687,868,838.76702,267,031.88
其他非流动负债　　
非流动负债合计5,507,806,519.686,220,703,359.75
负债合计20,363,178,554.2720,946,210,252.72
所有者权益：　　
股本840,218,653.00863,903,951.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,333,749,457.993,609,960,766.72
减：库存股700.16299,928,121.62
其他综合收益2,688,863,858.122,710,004,173.46
专项储备　　
盈余公积313,793,537.85313,793,537.85
一般风险准备　　
未分配利润-4,413,580,074.52-4,335,717,083.21
归属于母公司所有者权益合计2,763,044,732.282,862,017,224.20
少数股东权益341,403,393.78334,505,190.41
所有者权益合计3,104,448,126.063,196,522,414.61
负债和所有者权益总计23,467,626,680.3324,142,732,667.33
法定代表人：王填 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：陈仰春
2、母公司资产负债表

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金686,196,075.45648,702,800.85
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款74,679,136.1932,804,996.15
应收款项融资　　
预付款项115,231,150.15149,670,073.80
其他应收款21,319,633,483.2020,805,579,708.44
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货279,237,280.87393,976,023.78
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产4,023,613.17509,632.40
流动资产合计22,479,000,739.0322,031,243,235.42
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资6,691,444,535.656,692,413,627.45
其他权益工具投资27,291,694.1250,901,850.87
其他非流动金融资产　　
投资性房地产7,410,792,000.007,410,792,000.00
固定资产1,035,604,055.191,075,845,144.21
在建工程11,071,855.9112,488,287.43
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产739,265,380.05917,560,158.97
无形资产289,182,125.98301,216,600.97
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用388,674,203.40421,175,563.72
递延所得税资产235,341,254.21218,004,236.46
其他非流动资产145,110,738.19155,678,435.35
非流动资产合计16,973,777,842.7017,256,075,905.43
资产总计39,452,778,581.7339,287,319,140.85
流动负债：　　
短期借款5,611,861,267.445,614,888,865.17
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　5,497,362.32
应付账款1,702,969,327.541,721,471,510.31
预收款项　　
合同负债496,862,469.93446,680,255.19
应付职工薪酬181,888,347.96193,452,257.54
应交税费109,722,156.9180,166,113.89
其他应付款19,853,375,514.4619,409,100,772.29
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债708,992,445.78338,391,179.62
其他流动负债63,900,575.5157,477,642.47
流动负债合计28,729,572,105.5327,867,125,958.80
非流动负债：　　
长期借款3,049,115,617.933,449,028,973.44
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债815,258,738.701,044,110,329.32
长期应付款600,000,000.00600,000,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债1,688,801,161.131,630,442,470.00
递延收益867,592.411,689,392.37
递延所得税负债593,326,790.53592,753,040.53
其他非流动负债　　
非流动负债合计6,747,369,900.707,318,024,205.66
负债合计35,476,942,006.2335,185,150,164.46
所有者权益：　　
股本840,218,653.00863,903,951.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积3,847,731,794.954,123,943,103.68
减：库存股700.16299,928,121.62
其他综合收益1,974,624,476.131,995,771,332.88
专项储备　　
盈余公积313,793,537.85313,793,537.85
未分配利润-3,000,531,186.27-2,895,314,827.40
所有者权益合计3,975,836,575.504,102,168,976.39
负债和所有者权益总计39,452,778,581.7339,287,319,140.85
法定代表人：王填 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：陈仰春
3、合并利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,714,916,213.631,800,999,182.70
其中：营业收入1,710,807,684.481,787,506,765.48
利息收入4,108,529.1513,492,417.22
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,826,803,703.402,343,971,637.27
其中：营业成本1,030,830,128.871,037,056,248.59
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加64,656,087.8474,935,212.50
销售费用565,987,668.83812,101,362.29
管理费用85,470,824.63110,030,396.38
研发费用11,084,530.7111,590,026.44
财务费用68,774,462.52298,258,391.07
其中：利息费用73,248,773.19304,320,572.06
利息收入2,078,488.508,716,878.06
加：其他收益4,324,420.196,453,942.93
投资收益（损失以“—”号填列）2,456,549.67173,191,668.83
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-187,036.96-510,206.88
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　-790,498.71
信用减值损失（损失以“—”号填列）-2,062,140.264,133,137.67
资产减值损失（损失以“—”号填列）-39,797.43-328,066.52
资产处置收益（损失以“—”号填列）55,044,714.45156,043,575.71
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-52,163,743.15-204,268,694.66
加：营业外收入9,064,612.595,393,059.71
减：营业外支出19,011,458.01170,860,709.44
项目2024年半年度2023年半年度
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-62,110,588.57-369,736,344.39
减：所得税费用8,175,056.8973,220,314.06
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-70,285,645.46-442,956,658.45
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-70,285,645.46-442,956,658.45
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）-77,862,991.31-449,427,613.46
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）7,577,345.856,470,955.01
六、其他综合收益的税后净额-21,140,315.34-88,405,594.15
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额-21,140,315.34-88,405,594.15
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-21,140,315.344,806,990.83
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动-21,140,315.344,806,990.83
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　-93,212,584.98
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　85,072.18
7.其他　　
8.投资性房地产处置与公允价值波动　-93,297,657.16
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-91,425,960.80-531,362,252.60
归属于母公司所有者的综合收益总额-99,003,306.65-537,833,207.61
归属于少数股东的综合收益总额7,577,345.856,470,955.01
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.09-0.53
（二）稀释每股收益-0.09-0.53
法定代表人：王填 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：陈仰春
4、母公司利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,261,958,220.641,251,564,849.21
减：营业成本781,851,092.24785,316,554.86
税金及附加36,170,292.9729,844,449.20
销售费用442,184,880.04557,897,447.06
管理费用70,247,049.4090,500,803.08
研发费用　　
财务费用38,156,784.95253,909,980.25
其中：利息费用62,883,598.79257,891,397.29
利息收入23,226,316.955,982,073.44
加：其他收益1,783,968.203,703,517.30
投资收益（损失以“—”号填列）-49,769,600.32-60,451,299.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益30,908.2082,991.19
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　-200,804.76
信用减值损失（损失以“—”号填列）-210,874.914,091,505.32
资产减值损失（损失以“—”号填列）-38,463.41-255,838.93
资产处置收益（损失以“—”号填列）47,531,749.5463,746,168.82
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-107,355,099.86-455,271,137.34
加：营业外收入2,598,810.991,412,355.40
减：营业外支出17,869,169.97127,049,883.28
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）-122,625,458.84-580,908,665.22
减：所得税费用-17,409,099.973,054,301.70
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-105,216,358.87-583,962,966.92
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）-105,216,358.87-583,962,966.92
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额-21,146,856.75-74,538,796.94
（一）不能重分类进损益的其他综合收益-21,146,856.754,804,358.03
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动-21,146,856.754,804,358.03
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　-79,343,154.97
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
8.投资性房地产处置与公允价值波动　-79,343,154.97
六、综合收益总额-126,363,215.62-658,501,763.86
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
法定代表人：王填 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：陈仰春
5、合并现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,636,864,948.842,399,899,735.60
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金75,070,897.98140,906,343.07
经营活动现金流入小计2,711,935,846.822,540,806,078.67
购买商品、接受劳务支付的现金1,620,650,547.612,267,961,021.58
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金326,287,279.83402,482,506.72
支付的各项税费137,005,652.9171,699,670.23
支付其他与经营活动有关的现金352,035,206.30430,004,597.74
经营活动现金流出小计2,435,978,686.653,172,147,796.27
经营活动产生的现金流量净额275,957,160.17-631,341,717.60
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,463,300.001,097,283.84
取得投资收益收到的现金2,593,586.74825,939.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　18,775,234.73
项目2024年半年度2023年半年度
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　171,589,362.93
收到其他与投资活动有关的现金19,242,423.20388,322,786.38
投资活动现金流入小计24,299,309.94580,610,607.16
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金68,343,578.48376,757,923.04
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金12,150,000.0037,317,993.04
投资活动现金流出小计80,493,578.48414,075,916.08
投资活动产生的现金流量净额-56,194,268.54166,534,691.08
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金14,216,326.273,294,521,497.04
收到其他与筹资活动有关的现金8,825,099.181,338,954,328.25
筹资活动现金流入小计23,041,425.454,633,475,825.29
偿还债务支付的现金21,524,340.642,413,980,739.30
分配股利、利润或偿付利息支付的现金47,779,451.38262,087,100.13
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润679,142.478,758,503.53
支付其他与筹资活动有关的现金146,899,700.741,574,598,601.03
筹资活动现金流出小计216,203,492.764,250,666,440.46
筹资活动产生的现金流量净额-193,162,067.31382,809,384.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　64,434.09
五、现金及现金等价物净增加额26,600,824.32-81,933,207.60
加：期初现金及现金等价物余额499,199,205.49127,128,105.01
六、期末现金及现金等价物余额525,800,029.8145,194,897.41
法定代表人：王填 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：陈仰春

6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,896,876,639.931,454,980,523.93
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金6,006,803.63290,993,581.52
经营活动现金流入小计1,902,883,443.561,745,974,105.45
购买商品、接受劳务支付的现金901,545,670.061,867,163,644.52
支付给职工以及为职工支付的现金219,035,905.42253,540,494.04
支付的各项税费58,641,389.3910,931,956.64
支付其他与经营活动有关的现金338,976,030.13307,594,016.49
经营活动现金流出小计1,518,198,995.002,439,230,111.69
经营活动产生的现金流量净额384,684,448.56-693,256,006.24
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金2,463,300.00305,823,095.79
取得投资收益收到的现金2,593,586.7461,733,281.61
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　141,860,011.10
投资活动现金流入小计5,056,886.74509,416,388.50
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金15,916,572.93407,930,635.29
投资支付的现金　31,590,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　6,291,374.68
投资活动现金流出小计15,916,572.93445,812,009.97
投资活动产生的现金流量净额-10,859,686.1963,604,378.53
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金14,216,326.273,137,221,497.04
收到其他与筹资活动有关的现金6,394,355.272,361,228,617.79
筹资活动现金流入小计20,610,681.545,498,450,114.83
偿还债务支付的现金　2,258,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金41,604,658.17170,907,020.80
支付其他与筹资活动有关的现金144,932,682.452,463,935,732.53
筹资活动现金流出小计186,537,340.624,892,842,753.33
筹资活动产生的现金流量净额-165,926,659.08605,607,361.50
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响　　
五、现金及现金等价物净增加额207,898,103.29-24,044,266.21
加：期初现金及现金等价物余额198,289,654.3938,551,767.32
六、期末现金及现金等价物余额406,187,757.6814,507,501.11
法定代表人：王填 主管会计工作负责人：刘亚萍 会计机构负责人：陈仰春 （未完）
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