优彩资源(002998):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月28日 04:51:20 中财网

原标题:优彩资源:2024年半年度财务报告

优彩环保资源科技股份有限公司
2024年半年度财务报告

【2024年8月28日】

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：优彩环保资源科技股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金432,483,038.20482,822,895.50
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　150,000,000.00
衍生金融资产　　
应收票据807,431.694,736,010.27
应收账款187,845,935.27118,128,847.90
应收款项融资10,709,121.6245,433,276.23
预付款项48,346,316.5725,989,898.54
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款4,661,679.00369,312.65
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货440,698,333.59258,103,922.19
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产39,507,867.32121,519,376.57
流动资产合计1,165,059,723.261,207,103,539.85
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产8,320.898,320.89
投资性房地产　　
固定资产925,853,030.04885,479,998.34
在建工程269,261,309.98154,170,314.13
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产107,762,302.14109,215,589.86
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用20,691.9638,427.78
递延所得税资产8,015,167.608,178,815.13
其他非流动资产22,759,479.8796,432,665.25
非流动资产合计1,333,680,302.481,253,524,131.38
资产总计2,498,740,025.742,460,627,671.23
流动负债：　　
短期借款　　
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　100,672.06
应付账款113,041,723.04153,806,193.61
预收款项　　
合同负债34,639,031.7423,052,086.13
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬17,998,936.9221,911,491.83
应交税费17,995,738.3015,561,950.56
其他应付款45,938.95287,745.59
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,669,945.65169,991.55
其他流动负债1,820,419.69885,531.49
流动负债合计187,211,734.29215,775,662.82
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券538,899,269.05522,641,433.92
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益9,031,187.019,808,345.89
递延所得税负债8,197,261.4310,664,478.28
其他非流动负债　　
非流动负债合计556,127,717.49543,114,258.09
负债合计743,339,451.78758,889,920.91
所有者权益：　　
股本326,402,893.00326,402,603.00
其他权益工具85,043,568.0085,043,865.67
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积577,475,038.23577,473,185.23
减：库存股20,293,168.0020,293,168.00
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积60,067,211.9060,067,211.90
一般风险准备　　
未分配利润726,705,030.83673,044,052.52
归属于母公司所有者权益合计1,755,400,573.961,701,737,750.32
少数股东权益　　
所有者权益合计1,755,400,573.961,701,737,750.32
负债和所有者权益总计2,498,740,025.742,460,627,671.23
法定代表人：戴泽新 主管会计工作负责人：徐平 会计机构负责人：徐平 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金159,534,533.09319,954,405.75
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据807,431.694,339,860.27
应收账款150,162,956.0982,083,327.64
应收款项融资9,645,022.7638,677,630.14
预付款项43,595,597.2125,167,027.95
其他应收款278,832,612.08316,450,050.11
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货374,771,896.47210,041,506.32
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产29,246,235.3913,882,697.17
流动资产合计1,046,596,284.781,010,596,505.35
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资379,283,990.80376,021,709.71
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产8,320.898,320.89
投资性房地产　　
固定资产744,884,694.30692,383,763.67
在建工程1,090,843.1772,328,257.44
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产56,347,993.9957,048,319.51
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用9,905.7918,396.33
递延所得税资产7,455,429.317,914,919.10
其他非流动资产5,924,231.3012,650,310.95
非流动资产合计1,195,005,409.551,218,373,997.60
资产总计2,241,601,694.332,228,970,502.95
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款97,669,914.72145,148,270.72
预收款项　　
合同负债33,754,927.7522,459,524.95
应付职工薪酬13,438,946.4716,190,626.76
应交税费10,994,676.5112,094,295.10
其他应付款45,938.95263,957.75
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,669,945.65169,991.55
其他流动负债1,705,486.17815,692.29
流动负债合计159,279,836.22197,142,359.12
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券538,899,269.05522,641,433.92
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益7,097,757.697,649,712.23
递延所得税负债7,510,187.909,949,141.76
其他非流动负债　　
非流动负债合计553,507,214.64540,240,287.91
负债合计712,787,050.86737,382,647.03
所有者权益：　　
股本326,402,893.00326,402,603.00
其他权益工具85,043,568.0085,043,865.67
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积599,491,747.94599,489,894.94
减：库存股20,293,168.0020,293,168.00
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积58,254,454.7858,254,454.78
未分配利润479,915,147.75442,690,205.53
所有者权益合计1,528,814,643.471,491,587,855.92
负债和所有者权益总计2,241,601,694.332,228,970,502.95
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入1,055,371,846.211,127,536,557.18
其中：营业收入1,055,371,846.211,127,536,557.18
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,003,187,776.171,088,994,088.29
其中：营业成本954,350,088.861,046,106,289.60
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加5,786,218.046,649,628.16
销售费用6,061,307.094,619,649.73
管理费用16,193,294.0316,224,739.52
研发费用21,986,486.5212,386,072.40
财务费用-1,189,618.373,007,708.88
其中：利息费用5,184,143.324,528,989.13
利息收入4,406,641.321,091,763.82
加：其他收益23,913,265.3832,659,260.46
投资收益（损失以“—”号填 列）527,733.31-159,720.38
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益　　
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-3,769,400.76-2,029,918.96
资产减值损失（损失以“—” 号填列）2,894,079.051,744,992.26
资产处置收益（损失以“—” 号填列）84,688.70　
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）75,834,435.7270,757,082.27
加：营业外收入6,406.645.60
减：营业外支出139,386.2929,040.02
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）75,701,456.0770,728,047.85
减：所得税费用5,864,138.722,653,971.59
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）69,837,317.3568,074,076.26
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）69,837,317.3568,074,076.26
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）69,837,317.3568,074,076.26
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）　　
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额69,837,317.3568,074,076.26
归属于母公司所有者的综合收益总 额69,837,317.3568,074,076.26
归属于少数股东的综合收益总额　　
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.220.21
（二）稀释每股收益0.180.21
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：戴泽新 主管会计工作负责人：徐平 会计机构负责人：徐平 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,034,840,874.461,074,050,298.34
减：营业成本955,212,669.451,009,968,611.41
税金及附加3,155,111.393,536,894.78
销售费用5,413,791.274,349,438.63
管理费用12,860,436.0612,235,464.32
研发费用18,881,161.478,405,028.18
财务费用11,985,943.7515,915,545.46
其中：利息费用17,759,646.5717,427,206.57
利息收入3,823,023.501,055,880.32
加：其他收益13,322,648.9913,208,621.62
投资收益（损失以“—”号填 列）14,297,255.4012,767,220.84
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-1,047,044.25-13,674,922.18
资产减值损失（损失以“—” 号填列）2,660,318.401,089,591.92
资产处置收益（损失以“—” 号填列）85,182.90　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）56,650,122.5133,029,827.76
加：营业外收入6,406.645.00
减：营业外支出12,613.9128,576.99
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）56,643,915.2433,001,255.77
减：所得税费用3,242,633.98-257,625.92
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）53,401,281.2633,258,881.69
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）53,401,281.2633,258,881.69
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综　　
合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额53,401,281.2633,258,881.69
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,100,752,186.751,276,081,753.23
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还34,410,434.3645,607,577.70
收到其他与经营活动有关的现金6,856,314.803,636,125.94
经营活动现金流入小计1,142,018,935.911,325,325,456.87
购买商品、接受劳务支付的现金1,245,003,775.991,202,262,063.86
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金68,911,017.2366,810,479.68
支付的各项税费50,202,763.9951,301,558.86
支付其他与经营活动有关的现金21,027,558.0611,036,514.07
经营活动现金流出小计1,385,145,115.271,331,410,616.47
经营活动产生的现金流量净额-243,126,179.36-6,085,159.60
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金450,000,000.0050,000,000.00
取得投资收益收到的现金2,774,806.92　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额300,990.80　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计453,075,797.7250,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金46,036,589.4282,513,759.40
投资支付的现金200,000,000.00100,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　463,793.90
投资活动现金流出小计246,036,589.42182,977,553.30
投资活动产生的现金流量净额207,039,208.30-132,977,553.30
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　192,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金17,000,826.23331,666.66
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　316,000.00
筹资活动现金流出小计17,000,826.23192,647,666.66
筹资活动产生的现金流量净额-17,000,826.23-192,647,666.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响2,246,657.35655,109.18
五、现金及现金等价物净增加额-50,841,139.94-331,055,270.38
加：期初现金及现金等价物余额472,650,529.95869,142,642.31
六、期末现金及现金等价物余额421,809,390.01538,087,371.93
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,062,766,357.491,069,733,221.21
收到的税费返还26,597,859.1225,898,543.50
收到其他与经营活动有关的现金4,201,525.563,458,140.21
经营活动现金流入小计1,093,565,742.171,099,089,904.92
购买商品、接受劳务支付的现金1,248,211,892.901,110,483,887.82
支付给职工以及为职工支付的现金50,453,212.5147,608,410.59
支付的各项税费26,857,246.1318,897,536.87
支付其他与经营活动有关的现金20,470,969.719,755,121.25
经营活动现金流出小计1,345,993,321.251,186,744,956.53
经营活动产生的现金流量净额-252,427,579.08-87,655,051.61
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金200,000,000.00　
取得投资收益收到的现金845,143.2012,898,217.44
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额125,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金117,314,181.05　
投资活动现金流入小计318,284,324.2512,898,217.44
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金9,818,217.7032,725,056.57
投资支付的现金203,262,281.09250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　234,467,638.47
投资活动现金流出小计213,080,498.79517,192,695.04
投资活动产生的现金流量净额105,203,825.46-504,294,477.60
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　　
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　　
偿还债务支付的现金　100,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金16,176,351.05331,666.66
支付其他与筹资活动有关的现金　316,000.00
筹资活动现金流出小计16,176,351.05100,647,666.66
筹资活动产生的现金流量净额-16,176,351.05-100,647,666.66
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响2,212,825.03670,354.34
五、现金及现金等价物净增加额-161,187,279.64-691,926,841.53
加：期初现金及现金等价物余额311,247,452.21843,123,182.22
六、期末现金及现金等价物余额150,060,172.57151,196,340.69
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额326 ,40 2,6 03. 00　　85, 043 ,86 5.6 7577 ,47 3,1 85. 2320, 293 ,16 8.0 0　　60, 067 ,21 1.9 0　673 ,04 4,0 52. 52　1,7 01, 737 ,75 0.3 2　1,7 01, 737 ,75 0.3 2
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额326 ,40 2,6 03.　　85, 043 ,86 5.6577 ,47 3,1 85.20, 293 ,16 8.0　　60, 067 ,21 1.9　673 ,04 4,0 52.　1,7 01, 737 ,75　1,7 01, 737 ,75
　00　　7230　　0　52　0.3 2　0.3 2
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）290 .00　　- 297 .671,8 53. 00　　　　　53, 660 ,97 8.3 1　53, 662 ,82 3.6 4　53, 662 ,82 3.6 4
（一）综合 收益总额　　　　　　　　　　69, 837 ,31 7.3 5　69, 837 ,31 7.3 5　69, 837 ,31 7.3 5
（二）所有 者投入和减 少资本290 .00　　- 297 .671,8 53. 00　　　　　　　1,8 45. 33　1,8 45. 33
1．所有者 投入的普通 股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权 益工具持有 者投入资本290 .00　　- 297 .671,8 53. 00　　　　　　　1,8 45. 33　1,8 45. 33
3．股份支 付计入所有 者权益的金 额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　- 16, 176 ,33 9.0 4　- 16, 176 ,33 9.0 4　- 16, 176 ,33 9.0 4
1．提取盈 余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一 般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有 者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　- 16, 176 ,33 9.0 4　- 16, 176 ,33 9.0 4　- 16, 176 ,33 9.0 4
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公　　　　　　　　　　　　　　　
积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受 益计划变动 额结转留存 收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综 合收益结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提 取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使 用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额326 ,40 2,8 93. 00　　85, 043 ,56 8.0 0577 ,47 5,0 38. 2320, 293 ,16 8.0 0　　60, 067 ,21 1.9 0　726 ,70 5,0 30. 83　1,7 55, 400 ,57 3.9 6　1,7 55, 400 ,57 3.9 6
上年金额 （未完）
各版头条