[中报]公元股份(002641):2024年半年度报告
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时间:2024年08月28日 04:56:47 中财网 |
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原标题: 公元股份:2024年半年度报告
公元股份有限公司
2024年半年度报告
2024年8月
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人卢震宇、主管会计工作负责人杨永安及会计机构负责人(会计主管人员)吴金国声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
公司未来发展计划、发展战略等前瞻性描述,不代表公司盈利预测,能否实现取决于宏观经济环境、市场情况、行业发展状况与公司管理团队的努力等多种因素,存在很大的不确定性,请投资者特别注意。
公司在本报告中第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”部分描述了公司未来经营中可能面临的风险,敬请广大投资者注意查阅。
公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ......................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................... 6 第三节 管理层讨论与分析 ............................................................. 9 第四节 公司治理 ...................................................................... 23 第五节 环境和社会责任 ................................................................ 24 第六节 重要事项 ...................................................................... 32 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................... 43 第八节 优先股相关情况 ................................................................ 48 第九节 债券相关情况 .................................................................. 49 第十节 财务报告 ...................................................................... 50
备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露载体上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿。
三、载有公司法定代表人签名的2024年半年度报告文本原件。
四、以上备查文件备置地点:公司证券部。
释义项 | 指 | 释义内容 | 公元股份、公司、本公司 | 指 | 公元股份有限公司 | 公元集团 | 指 | 公元塑业集团有限公司 | 上海公元 | 指 | 公元管道(上海)有限公司,系本公司全资子公司 | 广东公元 | 指 | 公元管道(广东)有限公司,系本公司全资子公司 | 深圳公元 | 指 | 公元管道(深圳)有限公司,系本公司全资子公司 | 天津公元 | 指 | 公元管道(天津)有限公司,系本公司全资子公司 | 安徽公元 | 指 | 公元管道(安徽)有限公司,系本公司全资子公司 | 重庆公元 | 指 | 公元管道(重庆)有限公司,系本公司全资子公司 | 黄岩精杰 | 指 | 台州市黄岩精杰塑业发展有限公司,系本公司全资子公司 | 公元国贸 | 指 | 公元国际贸易(上海)有限公司,系本公司全资子公司 | 上海公元销售 | 指 | 公元管道销售(上海)有限公司,系本公司全资子公司 | 公元电器 | 指 | 公元电器(浙江)有限公司,系本公司全资子公司 | 湖南公元 | 指 | 公元管道(湖南)有限公司,系本公司全资子公司 | 非洲永高 | 指 | 永高管业非洲有限公司,系本公司全资子公司 | 公元工程服务 | 指 | 台州公元工程服务有限公司,系本公司全资子公司 | 公元香港 | 指 | 公元(香港)投资有限公司,系本公司全资子公司 | 江苏公元 | 指 | 公元管道(江苏)有限公司,系本公司全资子公司 | 浙江公元 | 指 | 公元管道(浙江)有限公司,系本公司全资子公司 | 浙江公元新能 | 指 | 浙江公元新能源科技股份有限公司,系本公司控股子公司 | 元邦智能 | 指 | 浙江元邦智能装备有限公司,系本公司控股子公司 | 安徽公元新能 | 指 | 安徽公元新能源科技有限公司,系本公司控股孙公司 | 安徽永正 | 指 | 安徽永正密封件有限公司,系本公司孙公司 | 公元进出口 | 指 | 浙江公元进出口有限公司 | 吉谷胶业 | 指 | 台州吉谷胶业股份有限公司 | 报告期 | 指 | 2024年1月1日至6月30日 | 元、万元 | 指 | 人民币元、万元 | PVC | 指 | 聚氯乙烯,一种高分子树脂的统称,包括PVC-U、PVC-C、
软质PVC等 | PVC-U | 指 | 硬质聚氯乙烯,以PVC树脂为基材,混配一些加工助剂,
用于生产硬质聚氯乙烯管材的原材料 | PVC-C | 指 | 氯化聚氯乙烯,一种高分子树脂 | PE | 指 | 聚乙烯,一种高分子树脂的统称,包括HDPE、MDPE、
LDPE、PE-RT、PE-X等 | HDPE | 指 | 高密度聚乙烯,一种属于PE类的高分子树脂 | PP | 指 | 聚丙烯,一种高分子树脂的统称,包括PPR、PPB、PPH、
MPP等 | PPR | 指 | 无规共聚聚丙烯,一种高分子树脂 |
股票简称 | 公元股份 | 股票代码 | 002641 | 变更前的股票简称(如有) | 永高股份 | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | 公司的中文名称 | 公元股份有限公司 | | | 公司的中文简称(如有) | 公元股份 | | | 公司的外文名称(如有) | ERA CO.,LTD. | | | 公司的外文名称缩写(如有) | ERA | | | 公司的法定代表人 | 卢震宇 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 ?不适用
| 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | 营业收入(元) | 3,149,828,394.07 | 3,641,428,228.43 | -13.50% | 归属于上市公司股东的净利
润(元) | 125,298,789.97 | 170,578,249.73 | -26.54% | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
(元) | 114,969,114.57 | 154,241,183.42 | -25.46% | 经营活动产生的现金流量净
额(元) | 385,359,326.73 | 416,051,334.72 | -7.38% | 基本每股收益(元/股) | 0.10 | 0.14 | -28.57% | 稀释每股收益(元/股) | 0.10 | 0.14 | -28.57% | 加权平均净资产收益率 | 2.32% | 3.33% | -1.01% | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | 总资产(元) | 8,770,772,322.20 | 8,336,642,891.64 | 5.21% | 归属于上市公司股东的净资
产(元) | 5,405,139,525.50 | 5,375,580,431.97 | 0.55% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用
项目 | 金额 | 说明 | 非流动性资产处置损益(包括已计提
资产减值准备的冲销部分) | 237,618.87 | | 计入当期损益的政府补助(与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外) | 9,813,986.92 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外,非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动
损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益 | -162,840.00 | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 1,188,959.66 | | 单独进行减值测试的应收款项减值准
备转回 | 2,060,764.06 | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 946,583.04 | | 减:所得税影响额 | 2,636,960.96 | | 少数股东权益影响额(税后) | 1,118,466.19 | | 合计 | 10,329,645.40 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□适用 ?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 ?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
(一)公司主营业务情况
公司主要从事塑料管道业务, 太阳能业务规模正在稳步提升。
1、塑料管道业务
公司主要从事塑料管道产品的研发、生产和销售,是建筑工程与城乡管网建设的综合配套服务商。
主要生产聚氯乙烯(PVC)、聚乙烯(PE)、无规共聚聚丙烯(PP-R)等几大系列,共计7,000余种不同规格、品种的管材、管件及阀门。公司管道产品主要应用于市政管网、工业管网、建筑工程、消防保护、电力通讯、全屋家装、农业养殖、燃气管网等八大领域。
经过多年的销售实践,公司建立起了以渠道经销为主,房地产配送、直接承揽工程、自营出口为辅的销售模式。公司一直遵循让利经销商的销售理念,充分保障经销商的利益,与经销商结成持久而稳定的利益联盟,共同成长,从而实现双赢。目前,公司已构建了一张涵盖省地级中心城市,并辐射下属县城、乡镇的庞大经销网络。
公司管道内销产品主要采用以销定产与合理备货相结合的生产模式,外销产品采取以销定产的生产模式。由于内销的主要产品系列均存在成熟的市场,且用途、规格基本稳定,公司根据多年的经验对各常用品种规格设立了合理的库存储备量。公司设立了专门的外贸生产基地,为适应出口市场各国产品的不同标准和消费者的个性化需求,公司针对出口产品全部实行订单式生产。
公司采用集中采购的模式,以直接向厂家或其设立的销售公司采购为主的方式,以降低中间环节的采购风险和采购成本,并构建了逐层授权、逐步审批、层层风险监管的内部管控方式,降低各部门采购成本,提高采购效率。
2、 太阳能业务
公司控股子公司公元新能主要从事 太阳能光伏组件和 新能源领域节能环保产品的研发、生产及销售,其中 太阳能光伏组件主要包括 太阳能光伏组件、光伏发电系统、光伏建筑一体化等; 新能源领域节能环保产品主要包括 太阳能灯具、低压灯具、 新能源储能等应用产品。公元新能产品主要应用于光伏发电、庭院美化、 智能家居、道路交通、户外野营、移动储能等场景。
公元新能产品主要以出口为主,对外销售的产品主要包括 太阳能组件和 太阳能灯具,销售模式为直销模式。销售客户主要包括光伏电站系统集成商、贸易商、商超、电商以及终端客户等。公元新能采取以销定产和合理储备相结合的生产模式,根据客户订单安排生产计划。公元新能主要采取按需采购和安全库存的采购模式,少数通用物料采用集中采购模式。
随着社会对环境保护的日益重视,能源消费 结构调整成为趋势, 太阳能作为节能环保新兴产业,未来发展空间巨大。近几年, 太阳能产业虽然经历了较大起伏,但全球光伏应用市场保持了快速增长,未来,在光伏发电成本持续下降和全球绿色复苏等有利因素的推动下,全球光伏新增装机仍将快速增长。
公元新能是国内较早从事光伏组件及光伏照明行业的企业之一,在历次行业波动中生存发展下来,积累了丰富的行业经验和应对行业变化的能力。公元新能已经聚集了丰富的客户资源,产品远销美国、德国、意大利、法国、澳大利亚、巴西等 70多个国家和地区。目前, 太阳能业务发展态势良好,业务规模保持稳步增长。
报告期,公司主要业务及经营模式未发生重大变化。
(二)塑料管道行业发展状况
由于塑料管道具有节能环保、安全可靠、施工方便、维护成本低、运行寿命长等特点,符合我国政府倡导的节能减排和可持续发展的要求,在我国建筑工程及市政工程领域的应用量不断提高,初步形成了以聚氯乙烯(PVC)管道、聚乙烯(PE)管道和聚丙烯(PP)管道为主的塑料管道产业。PVC管道作为主要的塑料管道品种,在国内推广使用最早,也是目前使用量最大的塑料管道,广泛用于给排水、通信、电力领域;PE管道是近几年发展最快的一类管道,也是目前市政给水系统的首选塑料管道之一;PP管道以PPR管道为主,主要用于家装冷热水管及采暖。
2023年,我国塑料管道行业的总产量约 1,619万吨,生产塑料管道的企业仍有上千家。其中,年生产能力 1万吨以上的企业有几百家,有几十家企业的年生产能力超过 10万吨。塑料管道行业集中度越来越高,前二十位的销售量已达到行业总量的 40%以上。塑料管道生产企业主要集中在沿海和经济发达地区,广东、浙江、山东三省的生产量之和已超过全国总量的三分之一。一些骨干企业在中部、西部等地区投资新建或扩建生产基地,新增产能向中西部分流迹象明显。另外,塑料管道产品存在一定的运输半径限制,运费占销售额的比例通常较高。由于塑料管道管内空、体积大,其运输效率较低。虽然可以通过采用套装的装运方式达到节约运费的目的,但效果一般,尤其是一些大型市政工程产品需求单一,且管道直接发货至施工工地,无法套装其他型号管道。故大口径管道销售一般以生产基地周边市场为主,具有一定的区域性特征。塑料管道行业上游供应情况以及下游需求情况基本稳定,行业周期性和季节淡旺季不明显。
随着规模以上企业在全国生产基地布局完成,市场竞争将进一步加剧,竞争方式从区域竞争转向全国化的竞争,行业将迎来洗牌期,集中度继续提升,具有品牌、规模、渠道、研发与技术优势的企业在竞争中将居于领先地位。规模企业在推动科技进步、加快产业升级、提升产品质量、提高标准化水平等方面都有了较大进步。塑料管道行业向高质量发展不断迈进,创新加速,竞争加剧,产业结构、产品结构进一步优化,市场服务水平进一步加强,产业集中度进一步提升。
(三)公司在塑料管道行业中的地位
经过多年发展,公司已成为国内塑料管道行业中产品系列化、生产规模化、经营品牌化、布局全国化的大型城乡管网建设的综合配套服务商,是塑料管道行业全国龙头企业之一。公司是中国塑料加工工业协会副理事长单位,是塑料管道专业委员会副理事长单位,在塑料管道行业中综合实力一直保持行业前列。公司曾获得中国塑料管道十大顶级品牌、政府采购塑料管道十大品牌、中国塑管行业十大诚信投标企业、中国塑料管道十大创新标杆企业、中国塑管行业十大最具社会责任感企业、中国城市地下管廊建设塑管首选品牌、中国塑料管道行业质量放心企业、中国绿色建筑首选品牌、中国最具投标实力塑料管道企业十强等多项荣誉称号。公司在塑料管道行业中具有较高的行业地位。
(四)报告期内公司经营情况
2024年上半年,面对下游需求不足,行业竞争加剧的大环境,公司继续坚持“开源、节流、防风险、抓落实”的十字工作方针,积极推进各项工作。报告期内,公司实现营业收入 31.50亿元,同比36.41亿元减少4.91亿元,下降13.50%,其中,管道业务完成24.52亿元,同比下降16.03%, 太阳能业务完成5.08亿元,同比下降3.80%,其他业务收入1.69亿元,同比下降2.59%。报告期内,公司实现利润总额 1.45亿元、归属于上市公司股东的净利润 1.25亿元,同比分别下降 27.17%、26.54%。报告期内,业绩下降的主要原因:(1)塑料管道业务:由于下游需求不足,行业竞争加剧,管道产品价格和销量都有所下降,综合毛利率下降,导致管道业务整体盈利水平有所下降。(2) 太阳能业务:虽然在报告期内光伏组件销量有所增加,但由于产品价格下降幅度较大,销售收入和毛利率都有所下降,导致 太阳能业务整体盈利水平下降。
二、核心竞争力分析
经过多年的诚信经营,公司在塑料管道行业中的影响力逐年增强,在品牌、规模、营销、技术等方面具有较强的竞争优势:
(1)品牌优势
“公元”牌塑料管道、“ERA公元”和“永高牌”商标曾获多项国家级、省级殊荣。“公元”牌塑料管道凭借卓越的性能和优质的服务,已广泛应用于国家重点工程和国际援建项目,如港珠澳大桥、北京冬奥会项目、上海 F1赛车场、上海浦东国际机场、上海世博园、北京奥体馆、南京奥体中心和广州亚运会场馆、珠海航空城、深圳会展中心、委内瑞拉直饮水工程等。产品出口到亚洲、中东、欧洲、美洲、非洲、大洋洲等百余个国家和地区。近几年,公司加大了品牌宣传力度,公司品牌影响力在市场上进一步增强。
(2)规模优势
目前,公司年生产能力在 110万吨以上,是目前国内规模最大的塑料管道企业之一。公司在全国拥有九大生产基地,分别位于浙江、安徽、上海、江苏、湖南、天津、重庆、广州、深圳,合理的生产基地布局使公司运送产品半径能够覆盖全国绝大多数地区。公司产品种类丰富,目前生产约7,000多种不同规格的管材管件,产品口径涵盖 16-2,400mm,是国内塑料管道行业中产品种类和规格最全的企业之一。公司与多家知名地产公司和家装公司保持着良好的战略合作关系。凭借规模优势,公司在采购上具有较高的议价能力和获取供应商信用的能力,在渠道上具有较强的掌控能力,能保持较低的运营成本。
(3)营销优势
公司在国内外拥有一级经销商 2,700多家。公司通过以渠道经销为主、房地产直接配送、直接承揽工程、自营出口为辅的销售模式,在国内外建立了经销商、分销商、零售商多层次、一体化的销售网络体系,可以实现产品的快速分流。经销商的分销模式有利于公司构建完善的销售网络,实现迅速抢占市场、转嫁工程项目的应收款风险和降低运营成本的目的,进一步巩固国内外市场。
(4)技术优势
经过多年的积累,公司形成了一套独特而完善的配方体系。公司拥有一支专业高素质的研发队伍,并与浙江大学、浙江工业大学等高校和科研机构紧密合作,进行新产品开发设计。公司是国家级高新技术企业、国家火炬计划重点高新技术企业,建有国家级博士后科研工作站、国家认定企业技术中心、浙江省重点企业研究院、中国塑料管道工程技术研究开发中心、CNAS认可实验室等创新平台,研发实力雄厚。产品开发的技术以自主开发为主,拥有核心自主知识产权,公司累计完成上百项科技成果转化,涉及高性能材料、智慧管网系统、高效新型管道系统、光伏发电系统、电器及应用系统等。截至报告期末,公司拥有有效国内授权专利 817项,其中发明专利 194项、实用新型专利 565项、外观设计专利58项。公司主持和参与多项国家(行业)标准的制修订,标准起草数量在同行业公司中处于领先水平,产品在欧美等多个国家获得认证。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
| 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | 营业收入 | 3,149,828,394.07 | 3,641,428,228.43 | -13.50% | | 营业成本 | 2,535,866,880.85 | 2,835,478,030.89 | -10.57% | | 销售费用 | 172,326,508.24 | 169,822,368.04 | 1.47% | | 管理费用 | 210,739,613.27 | 201,917,183.82 | 4.37% | | 财务费用 | -28,277,805.11 | -20,844,012.85 | -35.66% | 汇兑收益的增加 | 所得税费用 | 14,332,272.74 | 18,109,447.87 | -20.86% | | 研发投入 | 118,313,191.84 | 125,734,312.07 | -5.90% | | 经营活动产生的现金
流量净额 | 385,359,326.73 | 416,051,334.72 | -7.38% | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -754,477,489.18 | -222,934,395.20 | -238.43% | 购买大额存单与理财
产品净额增加 | 筹资活动产生的现金
流量净额 | -67,277,531.86 | 22,100,740.69 | -404.41% | 分配股利增加 | 现金及现金等价物净
增加额 | -429,244,800.06 | 212,452,154.07 | -302.04% | 购买大额存单与理财
产品净额增加 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 ?不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位:元
| 本报告期 | | 上年同期 | | 同比增减 | | 金额 | 占营业收入比重 | 金额 | 占营业收入比重 | | 营业收入合计 | 3,149,828,394.07 | 100% | 3,641,428,228.43 | 100% | -13.50% | 分行业 | | | | | | 制造业 | 2,981,202,723.41 | 94.65% | 3,468,313,205.65 | 95.25% | -14.04% | 其他业务 | 168,625,670.66 | 5.35% | 173,115,022.78 | 4.75% | -2.59% | 分产品 | | | | | | PVC管材管件 | 1,210,065,860.14 | 38.42% | 1,580,247,932.21 | 43.40% | -23.43% | PPR管材管件 | 536,137,133.81 | 17.02% | 579,429,474.27 | 15.91% | -7.47% | PE管材管件 | 572,715,642.54 | 18.18% | 623,879,622.81 | 17.13% | -8.20% | 电器产品 | 21,723,025.15 | 0.69% | 20,605,121.70 | 0.57% | 5.43% | 灯具及组件 | 507,602,535.18 | 16.12% | 527,680,170.41 | 14.49% | -3.80% | 其他产品 | 132,958,526.59 | 4.22% | 136,470,884.25 | 3.75% | -2.57% | 其他业务 | 168,625,670.66 | 5.35% | 173,115,022.78 | 4.75% | -2.59% | 分地区 | | | | | | 华东 | 1,757,977,297.06 | 55.81% | 2,228,959,068.28 | 61.21% | -21.13% | 华北 | 124,363,559.43 | 3.95% | 122,287,614.23 | 3.36% | 1.70% | 东北 | 32,264,116.21 | 1.02% | 28,548,143.96 | 0.78% | 13.02% | 西北 | 44,187,298.40 | 1.40% | 63,724,658.96 | 1.75% | -30.66% | 华中 | 115,787,237.50 | 3.68% | 150,909,228.56 | 4.14% | -23.27% | 西南 | 115,211,899.94 | 3.66% | 132,981,952.53 | 3.65% | -13.36% | 华南 | 158,993,483.28 | 5.05% | 171,917,707.23 | 4.72% | -7.52% | 外销 | 801,043,502.25 | 25.43% | 742,099,854.68 | 20.38% | 7.94% |
占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况
?适用 □不适用
单位:元
| 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | 分行业 | | | | | | | 制造业 | 2,981,202,723.41 | 2,374,714,904.01 | 20.34% | -14.04% | -10.87% | -2.84% | 分产品 | | | | | | | PVC管材管件 | 1,210,065,860.14 | 1,024,469,035.46 | 15.34% | -23.43% | -20.15% | -3.48% | PPR管材管件 | 536,137,133.81 | 307,446,118.49 | 42.66% | -7.47% | -3.87% | -2.15% | PE管材管件 | 572,715,642.54 | 464,278,564.78 | 18.93% | -8.20% | -7.20% | -0.87% | 分地区 | | | | | | | 华东 | 1,626,124,256.28 | 1,198,803,566.08 | 26.28% | -22.00% | -20.36% | -1.51% | 华南 | 156,262,901.84 | 139,178,403.61 | 10.93% | -7.31% | 0.31% | -6.76% | 外销 | 795,600,056.85 | 691,671,724.40 | 13.06% | 7.98% | 11.31% | -2.60% |
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□适用 ?不适用
四、非主营业务分析
?适用 □不适用
| 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | 投资收益 | -2,531,277.48 | -1.75% | 保理手续费 | 是 | 营业外收入 | 1,410,231.24 | 0.97% | 无法支付的款项 | 否 | 营业外支出 | 1,399,067.76 | 0.97% | 主要是固定资产毁损
报废损失 | 否 | 公允价值变动收益 | -37,215.90 | -0.03% | 远期外汇合同形成的
亏损 | 是 | 信用减值损失 | -3,550,499.94 | -2.45% | 应收账款增加 | 是 | 资产减值损失 | -3,863,733.30 | -2.67% | 计提存货跌价准备 | 是 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位:元
| 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | 货币资金 | 1,476,501,849.56 | 16.83% | 1,914,756,759.41 | 22.97% | -6.14% | | 应收账款 | 1,177,303,188.22 | 13.42% | 1,044,084,813.40 | 12.52% | 0.90% | | 存货 | 1,350,550,596.87 | 15.40% | 1,176,876,572.70 | 14.12% | 1.28% | | 投资性房地产 | 103,819,655.08 | 1.18% | 95,172,534.76 | 1.14% | 0.04% | | 长期股权投资 | 191,024.16 | 0.00% | 191,024.16 | 0.00% | 0.00% | | 固定资产 | 2,615,163,102.91 | 29.82% | 2,688,214,042.38 | 32.25% | -2.43% | | 在建工程 | 138,988,702.30 | 1.58% | 87,486,017.72 | 1.05% | 0.53% | | 使用权资产 | 36,039,598.90 | 0.41% | 35,599,083.81 | 0.43% | -0.02% | | 短期借款 | 174,819,680.10 | 1.99% | 60,362,655.62 | 0.72% | 1.27% | | 合同负债 | 658,409,633.39 | 7.51% | 293,695,590.21 | 3.52% | 3.99% | | 租赁负债 | 35,605,866.11 | 0.41% | 33,457,511.16 | 0.40% | 0.01% | |
2、主要境外资产情况
□适用 ?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用 □不适用
单位:元
项目 | 期初数 | 本期公允价值
变动损益 | 计入权益的累
计公允价值变
动 | 本期
计提
的减
值 | 本期购买金额 | 本期出售金额 | 其
他
变
动 | 期末数 | 金融资产 | | | | | | | | | 1.交易性金
融资产(不
含衍生金融
资产) | | | | | 1,190,400,000.00 | 973,200,000.00 | | 217,200,000.00 | 2.衍生金融
资产 | 1,206,563.24 | 4,241,647.97 | 4,241,647.97 | | | | | 55,328.76 | 金融资产小
计 | 1,206,563.24 | 4,241,647.97 | 4,241,647.97 | | 1,190,400,000.00 | 973,200,000.00 | | 217,255,328.76 | 上述合计 | 1,206,563.24 | 4,241,647.97 | 4,241,647.97 | | 1,190,400,000.00 | 973,200,000.00 | | 217,255,328.76 | 金融负债 | 0.00 | | | | | | | 0.00 |
其他变动的内容
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 ?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 | 期末账面余额(元) | 期末账面价值(元) | 受限类型 | 受限原因 | 货币资金 | 191,381,046.11 | 191,381,046.11 | 保证 | 保证金 | 应收票据 | 41,452,937.59 | 41,452,937.59 | 未终止确认的票据 | 已背书尚未到期票据 | 应收票据 | 35,015,214.42 | 35,015,214.42 | 质押 | 质押用于开立银行承兑 | 固定资产 | 785,401,114.40 | 432,501,312.86 | 抵押 | 银行授信抵押 | 无形资产 | 196,378,157.49 | 143,211,841.34 | 抵押 | 银行授信抵押 | 合 计 | 1,249,628,470.01 | 843,562,352.32 | | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用 □不适用
报告期投资额(元) | 上年同期投资额(元) | 变动幅度 | 1,759,164,983.76 | 246,157,431.40 | 614.65% |
注:报告期投资额1,759,164,983.76元,其中购买银行理财产品累计发生额为1,630,400,000.00元。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第3号——行业信息披露》中的“非金属建材相关
衍生品投资类型 | 初始投资
金额 | 期初金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 期末金额 | 期末投资
金额占公
司报告期
末净资产
比例 | 期货 | 0 | 5,721.5 | 382.65 | 382.65 | 17,547.48 | 23,268.98 | 0 | 0.00% | 远期 | 0 | 9,126 | 41.52 | 41.52 | 10,275 | 18,215 | 1,186 | 0.21% | 合计 | 0 | 14,847.5 | 424.17 | 424.17 | 27,822.48 | 41,483.98 | 1,186 | 0.21% | 报告期内套期保
值业务的会计政
策、会计核算具
体原则,以及与
上一报告期相比
是否发生重大变
化的说明 | 公司套期保值业务根据《企业会计准则第22号-金融工具确认和计量》《企业会计准则第24号-套期会计》
《企业会计准则第37号——金融工具列报》《企业会计准则第39号—公允价值计量》等相关规定及其指
南,对套期保值业务进行相应核算和披露。公司的商品期货套期保值业务、外汇远期结售汇业务,适用套
期会计核算,分类为现金流量套期。较上一报告期比,套期保值业务会计政策、会计核算具体原则未发生
重大变化。 | | | | | | | | 报告期实际损益
情况的说明 | 报告期内,公司衍生品投资主要为套期保值,套期工具合计产生实际损益424.17万元,其中:期货合约
实际损益382.65万元,远期外汇实际损益41.52万元。期货及远期外汇套期工具产生的损益抵消了被套
期项目PVC现货价格波动及汇率波动产生的价值变动。 | | | | | | | |
套期保值效果的
说明 | 为降低汇率波动风险,公司开展外汇套期保值业务,加强公司的汇率风险管理,降低企业在外币经济环境
中的汇率风险;公司开展商品期货期权套期保值业务的商品期货品种是公司生产所需的主要原材料,公司
开展套期保值业务是为了减少原材料价格波动对公司生产经营造成的不利影响,可抵消现货市场交易中存
在的价格风险的交易活动,实现了预期风险管理目标。 | 衍生品投资资金
来源 | 自有资金 | 报告期衍生品持
仓的风险分析及
控制措施说明
(包括但不限于
市场风险、流动
性风险、信用风
险、操作风险、
法律风险等) | 商品套期保值业务风险分析及控制措施说明:
(一)交易风险分析
公司及控股子公司开展套期保值业务,以从事套期保值为原则,不以套利、投机为目的,主要是用来
回避现货交易中价格波动所带来的风险。但同时也可能存在以下主要风险:
1、价格波动风险:期权期货行情变动较大,可能产生价格波动风险,造成投资损失。
2、流动性风险:可能因为成交不活跃,造成难以成交而带来流动性风险。
3、内部控制风险:套期保值专业性较强,复杂程度较高,并不是简单的买或卖,可能会产生由于内
控体系不完善造成的风险。
4、资金风险:期货期权交易采取保证金和逐日盯市制度,如行情急剧变化,可能造成企业资金流动
性风险,甚至因为来不及补充保证金而被强行平仓带来实际损失。
5、操作风险:由于错误或不完善的操作造成错单给公司带来损失。
6、技术风险:可能因为计算机系统不完备导致技术风险。
(二)交易风控措施
1、将套期保值业务与公司生产经营相匹配,最大程度对冲价格波动风险。期货持仓量不超过套期保
值的现货量,持仓时间应与现货保值所需的计价期相匹配。
2、合理选择期货期权保值月份。重点关注期货期权交易情况,合理选择合约月份,避免市场流动性
风险。
3、合理计划和安排使用保证金,保证套期保值过程正常进行;公司套期保值业务具体操作人每日密
切关注套期保值头寸持仓风险,按照期货交易所及期货公司、大宗交易的要求及时做好保证金的追加工
作。当出现由于保证金不足将被强行平仓的情况时,公司启动快速决策机制,直接调拨资金追加保证金。
4、严格按照《公元股份有限公司商品期货期权套期保值业务管理制度》相关规定,合理设置套期保
值业务组织机构,建立岗位责任制,明确各相关部门和岗位的职责权限,并及时识别相关的内部控制缺陷
并采取补救措施。
5、建立符合要求的交易、通讯及信息服务设施系统,保证交易系统正常运行,当发生错单时,及时
采取相应措施处理。
远期结售汇风险分析及控制措施说明:
(一)交易风险分析
公司及控股子公司开展外汇套期保值业务遵循法、谨慎、安全和有效的原则,不做投机性、套利性的
交易操作,但外汇套期保值业务操作仍存在一定的风险:
1、汇率波动风险:在外汇汇率走势与公司判断发生大幅偏离的情况下,公司开展外汇套期保值业务
支出的成本可能超过预期,从而造成公司损失。
2、内部控制风险:外汇套期保值业务专业性较强,复杂程度较高,可能会由于员工操作失误、故障
等原因导致在办理外汇套期保值业务过程中造成损失。
3、交易违约风险:外汇套期保值交易对手出现违约,不能按照约定支付公司套期保值盈利从而无法
对冲公司实际的汇兑损失,将造成公司损失。
4、法律风险:因相关法律发生变化或交易对手违反相关法律制度,可能造成合约无法正常执行而给
公司带来损失。
(二)交易风控措施
1、公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》,规定公司从事外汇套期保值业务,以规避风险为主
要目的,禁止投机和套利交易。对公司相关的审批权限、内部审核流程等做了明确规定,该制度符合监管
部门的有关要求,满足实际操作的需要,所制定的风险控制措施是切实有效的。
2、为防范汇率大幅波动风险,公司将加强对汇率的研究分析,实时关注国际国内市场环境变化,适
时调整经营、业务操作策略,最大限度地避免汇兑损失。
3、公司财务部负责统一管理公司外汇套期保值业务,将严格按照《外汇套期保值业务管理制度》的
规定进行业务操作,有效地保证制度的执行。具体开展外汇套期保值业务,必须基于对公司的境外收付汇
及外币借款金额的谨慎预测,外汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、借款期间或外币付
款时间尽可能相匹配。
4、公司内部审计部门定期对外汇套期保值业务的决策、管理、执行等工作的合规性进行监督检查。
5、公司将审慎审查与金融机构签订的合约条款,严格执行风险管理制度,以防范法律风险。 | 已投资衍生品报
告期内市场价格 | 无 | 或产品公允价值
变动的情况,对
衍生品公允价值
的分析应披露具
体使用的方法及
相关假设与参数
的设定 | | 涉诉情况(如适
用) | 无 | 衍生品投资审批
董事会公告披露
日期(如有) | 2023年12月30日 | 衍生品投资审批
股东会公告披露
日期(如有) | 2024年01月17日 |
2) 报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用 ?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
5、募集资金使用情况
□适用 ?不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 ?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 ?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位:元
公司
名称 | 公司
类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | 上海
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 100,800,000 | 315,272,822.63 | 257,332,146.17 | 121,377,948.33 | 5,862,273.17 | 5,445,173.92 | 深圳
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 130,000,000 | 223,719,517.42 | 166,032,270.24 | 82,620,512.63 | -5,311,858.97 | -5,066,844.89 | 广东
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 260,000,000 | 347,020,237.43 | 300,465,732.50 | 64,488,941.89 | -7,441,756.64 | -7,064,980.25 | 天津
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 250,000,000 | 514,352,784.31 | 304,357,567.19 | 219,650,726.24 | 6,840,589.52 | 8,083,179.78 | 重庆
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 250,000,000 | 395,778,838.87 | 166,703,240.47 | 177,525,822.55 | -791,985.57 | -937,329.97 | 安徽
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 250,000,000 | 977,523,914.14 | 766,514,065.45 | 451,395,066.73 | 31,738,819.38 | 29,178,858.02 | 浙江
公元
新能 | 子公
司 | 太阳能灯
具等制造 | 139,150,000 | 984,573,600.36 | 401,282,967.47 | 510,993,889.63 | 19,857,899.84 | 15,465,301.54 | 湖南
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 337,000,000 | 335,602,702.06 | 278,242,158.35 | 68,088,270.82 | -7,991,285.41 | -7,970,189.19 | 江苏
公元 | 子公
司 | 塑料管道
等制造 | 180,000,000 | 551,061,404.75 | 185,156,800.09 | 217,790,332.55 | -1,345,592.04 | -1,184,449.80 |
报告期内取得和处置子公司的情况 (未完)
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