卫光生物(002880):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月28日 04:57:05 中财网 |
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原标题: 卫光生物:2024年半年度财务报告
深圳市 卫光生物制品股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024年8月
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位:深圳市 卫光生物制品股份有限公司
2024年06月30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 305,643,441.89 | 252,299,686.46 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 35,446,683.70 | 78,508,246.62 | 应收账款 | 88,033,138.66 | 55,402,868.41 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 3,100,732.19 | 2,149,739.88 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 4,970,947.06 | 5,053,290.33 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 757,380,501.78 | 672,983,217.94 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | 169,928,671.03 | 21,473,240.49 | 其他流动资产 | 19,060,335.79 | 15,834,585.91 | 流动资产合计 | 1,383,564,452.10 | 1,103,704,876.04 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | | | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 90,719,926.14 | 86,719,926.14 | 投资性房地产 | 637,620,829.13 | 654,853,092.95 | 固定资产 | 573,253,899.93 | 575,430,569.26 | 在建工程 | 182,029,177.04 | 91,691,473.34 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 15,452,274.25 | 16,063,133.95 | 无形资产 | 134,017,873.70 | 136,799,300.36 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 21,562,638.91 | 21,562,638.91 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | 19,230,057.19 | 19,230,057.19 | 长期待摊费用 | 2,197,877.13 | 3,185,151.43 | 递延所得税资产 | 10,553,556.61 | 10,542,504.81 | 其他非流动资产 | 8,202,550.51 | 156,996,033.46 | 非流动资产合计 | 1,694,840,660.54 | 1,773,073,881.80 | 资产总计 | 3,078,405,112.64 | 2,876,778,757.84 | 流动负债: | | | 短期借款 | 100,000,000.00 | | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 61,631,690.67 | 77,545,350.12 | 预收款项 | 4,985,050.67 | 67,907.57 | 合同负债 | 1,091,955.35 | 3,196,148.13 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 64,056,958.52 | 69,681,884.06 | 应交税费 | 15,717,149.45 | 18,726,064.44 | 其他应付款 | 89,223,418.53 | 71,102,556.01 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 45,360,000.00 | | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 29,579,269.67 | 25,611,328.67 | 其他流动负债 | 41,249.23 | 57,959.92 | 流动负债合计 | 366,326,742.09 | 265,989,198.92 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 529,139,735.46 | 483,711,546.41 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 16,486,522.98 | 16,075,650.42 | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 45,968,200.84 | 46,775,398.08 | 递延所得税负债 | 12,469,883.05 | 12,536,252.44 | 其他非流动负债 | 8,007,550.02 | 6,051,458.97 | 非流动负债合计 | 612,071,892.35 | 565,150,306.32 | 负债合计 | 978,398,634.44 | 831,139,505.24 | 所有者权益: | | | 股本 | 226,800,000.00 | 226,800,000.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 563,493,192.55 | 574,502,470.18 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 170,068,316.79 | 170,068,316.79 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 1,107,409,321.00 | 1,042,907,601.35 | 归属于母公司所有者权益合计 | 2,067,770,830.34 | 2,014,278,388.32 | 少数股东权益 | 32,235,647.86 | 31,360,864.28 | 所有者权益合计 | 2,100,006,478.20 | 2,045,639,252.60 | 负债和所有者权益总计 | 3,078,405,112.64 | 2,876,778,757.84 |
法定代表人:张战 主管会计工作负责人:岳章标 会计机构负责人:黄悝 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 192,320,184.57 | 152,015,721.27 | 交易性金融资产 | | | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | 35,446,683.70 | 78,508,246.62 | 应收账款 | 71,928,781.22 | 44,348,004.50 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | 90,860,448.30 | 147,565,580.88 | 其他应收款 | 56,851,836.61 | 31,228,222.84 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 存货 | 753,175,907.88 | 614,528,679.45 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | 169,928,671.03 | 21,473,240.49 | 其他流动资产 | 19,029,412.74 | 15,734,123.84 | 流动资产合计 | 1,389,541,926.05 | 1,105,401,819.89 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 207,039,728.89 | 197,039,728.89 | 其他权益工具投资 | | | 其他非流动金融资产 | 41,127,023.97 | 41,127,023.97 | 投资性房地产 | 637,620,829.13 | 654,853,092.95 | 固定资产 | 429,789,363.25 | 432,511,191.03 | 在建工程 | 182,029,177.04 | 91,691,473.34 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | 65,835,445.66 | 67,749,631.71 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 21,562,638.91 | 21,562,638.91 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | 750,000.06 | 1,543,117.23 | 递延所得税资产 | 6,149,069.35 | 5,939,963.47 | 其他非流动资产 | 8,202,550.52 | 154,210,433.54 | 非流动资产合计 | 1,600,105,826.78 | 1,668,228,295.04 | 资产总计 | 2,989,647,752.83 | 2,773,630,114.93 | 流动负债: | | | 短期借款 | 100,000,000.00 | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | 60,431,693.56 | 74,656,370.25 | 预收款项 | | | 合同负债 | 1,091,955.35 | 3,196,148.13 | 应付职工薪酬 | 50,950,891.06 | 44,192,707.86 | 应交税费 | 15,768,627.57 | 16,602,147.64 | 其他应付款 | 66,699,078.04 | 51,624,529.97 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 45,360,000.00 | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 28,744,963.00 | 24,153,322.00 | 其他流动负债 | 41,249.23 | 57,959.92 | 流动负债合计 | 323,728,457.81 | 214,483,185.77 | 非流动负债: | | | 长期借款 | 529,139,735.46 | 483,711,546.41 | 应付债券 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | 45,968,200.84 | 46,775,398.08 | 递延所得税负债 | | | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 575,107,936.30 | 530,486,944.49 | 负债合计 | 898,836,394.11 | 744,970,130.26 | 所有者权益: | | | 股本 | 226,800,000.00 | 226,800,000.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 574,502,470.18 | 574,502,470.18 | 减:库存股 | | | 其他综合收益 | | | 专项储备 | | | 盈余公积 | 170,068,316.79 | 170,068,316.79 | 未分配利润 | 1,119,440,571.75 | 1,057,289,197.70 | 所有者权益合计 | 2,090,811,358.72 | 2,028,659,984.67 | 负债和所有者权益总计 | 2,989,647,752.83 | 2,773,630,114.93 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 522,902,745.97 | 457,166,651.70 | 其中:营业收入 | 522,902,745.97 | 457,166,651.70 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 392,463,709.82 | 342,532,074.76 | 其中:营业成本 | 304,291,620.64 | 264,447,948.76 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 4,253,939.19 | 3,223,441.39 | 销售费用 | 12,668,145.68 | 16,821,184.48 | 管理费用 | 41,303,566.55 | 37,673,279.87 | 研发费用 | 20,867,745.90 | 18,783,841.17 | 财务费用 | 9,078,691.86 | 1,582,379.09 | 其中:利息费用 | 9,985,981.76 | 2,362,435.04 | 利息收入 | 1,415,108.03 | 1,307,040.82 | 加:其他收益 | 3,028,462.57 | 3,580,597.03 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | -120,874.33 | | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | | | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -1,595,790.52 | 3,416,479.31 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | 45,819.96 | | 三、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 131,796,653.83 | 121,631,653.28 | 加:营业外收入 | 150,940.51 | 36,759.22 | 减:营业外支出 | 611,858.86 | 1,796,005.85 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 131,335,735.48 | 119,872,406.65 | 减:所得税费用 | 21,608,387.65 | 18,984,411.33 | 五、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 109,727,347.83 | 100,887,995.32 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 109,727,347.83 | 100,887,995.32 | 2.终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 109,861,719.65 | 101,025,551.22 | 2.少数股东损益(净亏损以“—
”号填列) | -134,371.82 | -137,555.90 | 六、其他综合收益的税后净额 | | | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | | | 七、综合收益总额 | 109,727,347.83 | 100,887,995.32 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | 109,861,719.65 | 101,025,551.22 | 归属于少数股东的综合收益总额 | -134,371.82 | -137,555.90 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.4844 | 0.4454 | (二)稀释每股收益 | 0.4844 | 0.4454 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00元,上期被合并方实现的净利润为:0.00元。
法定代表人:张战 主管会计工作负责人:岳章标 会计机构负责人:黄悝
4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 504,689,635.75 | 453,859,045.50 | 减:营业成本 | 308,065,045.42 | 270,168,653.69 | 税金及附加 | 2,483,464.06 | 2,454,488.80 | 销售费用 | 12,665,223.87 | 16,820,373.58 | 管理费用 | 26,738,294.36 | 23,969,736.20 | 研发费用 | 20,867,745.90 | 18,783,841.17 | 财务费用 | 8,975,810.63 | 1,345,059.36 | 其中:利息费用 | 9,984,670.26 | 2,361,791.04 | 利息收入 | 1,025,980.12 | 1,036,014.27 | 加:其他收益 | 2,962,405.71 | 3,556,917.23 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | -120,874.33 | | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | | | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”
号填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—
”号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以
“—”号填列) | | | 信用减值损失(损失以“—”
号填列) | -1,397,233.23 | 3,415,276.86 | 资产减值损失(损失以“—”
号填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”
号填列) | 45,819.96 | | 二、营业利润(亏损以“—”号填
列) | 126,384,169.62 | 127,289,086.79 | 加:营业外收入 | 129,469.48 | 33,359.22 | 减:营业外支出 | 275,676.54 | 1,728,183.01 | 三、利润总额(亏损总额以“—”号
填列) | 126,237,962.56 | 125,594,263.00 | 减:所得税费用 | 18,726,588.51 | 18,951,187.44 | 四、净利润(净亏损以“—”号填
列) | 107,511,374.05 | 106,643,075.56 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | 107,511,374.05 | 106,643,075.56 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | | | 4.企业自身信用风险公允价值 | | | 变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | 107,511,374.05 | 106,643,075.56 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 539,731,576.06 | 588,104,216.73 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 944,454.87 | 13,256,950.93 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 11,105,615.75 | 36,267,920.39 | 经营活动现金流入小计 | 551,781,646.68 | 637,629,088.05 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 247,520,921.85 | 236,961,525.46 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 108,731,172.14 | 94,522,853.51 | 支付的各项税费 | 55,673,902.07 | 48,722,424.57 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 63,581,936.79 | 34,422,619.55 | 经营活动现金流出小计 | 475,507,932.85 | 414,629,423.09 | 经营活动产生的现金流量净额 | 76,273,713.83 | 222,999,664.96 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 126,841.20 | 29,664.56 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 126,841.20 | 29,664.56 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 148,167,618.26 | 103,720,444.63 | 投资支付的现金 | 4,000,000.00 | 1,000,000.00 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | 6,840,000.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 152,167,618.26 | 111,560,444.63 | 投资活动产生的现金流量净额 | -152,040,777.06 | -111,530,780.07 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 215,363,296.33 | 61,666,806.14 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | 215,363,296.33 | 61,666,806.14 | 偿还债务支付的现金 | 64,798,087.30 | 100,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 10,530,049.24 | 11,080,959.08 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 10,519,750.00 | 623,700.00 | 筹资活动现金流出小计 | 85,847,886.54 | 111,704,659.08 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 129,515,409.79 | -50,037,852.94 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 53,748,346.56 | 61,431,031.95 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 251,445,681.51 | 294,492,061.55 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 305,194,028.07 | 355,923,093.50 |
6、母公司现金流量表
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 477,338,158.32 | 580,074,193.53 | 收到的税费返还 | 86,827.04 | 13,250,118.08 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 22,392,915.75 | 33,163,037.89 | 经营活动现金流入小计 | 499,817,901.11 | 626,487,349.50 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 300,425,292.91 | 283,719,469.50 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 61,137,536.58 | 53,011,869.56 | 支付的各项税费 | 35,385,733.75 | 38,306,722.14 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 50,379,914.40 | 23,089,991.34 | 经营活动现金流出小计 | 447,328,477.64 | 398,128,052.54 | 经营活动产生的现金流量净额 | 52,489,423.47 | 228,359,296.96 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 126,841.20 | 29,514.56 | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 126,841.20 | 29,514.56 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 141,942,370.03 | 93,587,887.16 | 投资支付的现金 | 10,000,000.00 | 1,000,000.00 | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | 6,840,000.00 | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 151,942,370.03 | 101,427,887.16 | 投资活动产生的现金流量净额 | -151,815,528.83 | -101,398,372.60 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | | | 取得借款收到的现金 | 215,363,296.33 | 61,666,806.14 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流入小计 | 215,363,296.33 | 61,666,806.14 | 偿还债务支付的现金 | 64,798,087.30 | 100,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 10,530,049.24 | 11,080,959.08 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | | | 筹资活动现金流出小计 | 75,328,136.54 | 111,080,959.08 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 140,035,159.79 | -49,414,152.94 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | | | 五、现金及现金等价物净增加额 | 40,709,054.43 | 77,546,771.42 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 151,161,716.32 | 214,263,708.52 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 191,870,770.75 | 291,810,479.94 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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