回盛生物(300871):董事会关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

时间：2024年08月28日 05:06:18 中财网

原标题:回盛生物:董事会关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告

证券代码：300871 证券简称：回盛生物 公告编号：2024-084 转债代码：123132 转债简称：回盛转债

武汉回盛生物科技股份有限公司董事会
关于2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏。

根据《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第2号——公告格式》之“第 21号上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式”等有关规定，武汉回盛生物科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制了 2024年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告。

一、募集资金基本情况
（一）实际募集资金金额、资金到账时间
1、首次公开发行股票募集资金
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉回盛生物科技股份有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2020〕1586号）同意注册，公司于 2020年 8月向社会公众公开发行人民币普通股股票 27,700,000股，每股面值 1.00元，每股发行价格为 33.61元，募集资金总额为 930,997,000.00元，扣除支付的保荐与承销费（不含税）63,367,726.39元后的募集资金为 867,629,273.61元。另扣除审计及验资费、律师费、信息披露费用、公证费等不含税发行费用合计 16,916,752.81元后，募集资金净额为 850,712,520.80元。上述募集资金于 2020年 8月 17日全部到账，并经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具了众环验字[2020]010051号验资报告。

2、向不特定对象发行可转换公司债券
经中国证券监督管理委员会《关于同意武汉回盛生物科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证监许可〔2021〕3570号）同意注册，公司向不特定对象发行 700.00万张可转换公司债券，每张面值为 100元，募集资金总额人民币700,000,000.00元。本次向不特定对象发行可转换公司债券扣除承销保荐费人民币8,556,603.77元（不含税金额）后，筹得募集资金人民币 691,443,396.23元，于 2021年 12月 23日划入公司指定募集资金专项存储账户中。本次向不特定对象发行可转换公司债券募集资金总额扣除承销保荐费用、审计及验资费用、律师费用、资信评级费用及其他费用共计人民币 10,700,982.87元（不含税金额）后，募集资金净额人民币 689,299,017.13元。中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）于 2021年 12月 23日出具了众环验字[2021]0100097号《武汉回盛生物科技股份有限公司发行可转换公司债券募集资金验证报告》。

（二）募集资金使用及结余情况
1、截至 2024年 6月 30日，公司首次公开发行股票募集资金使用及结余情况如下：

项目投入

补充流动资金

利息收入扣减手续费净额

理财收益

项目投入

补充流动资金

利息收入扣减手续费净额

项目投入

补充流动资金

利息收入扣减手续费净额

理财收益

2、截至 2026年 6月 30日，公司向不特定对象发行可转换公司债券集资金使用及结余情况如下：

项目投入

补充流动资金

利息收入减手续费净额

理财收益

项目投入

利息收入减手续费净额

理财收益

项目投入

补充流动资金

利息收入减手续费净额

理财收益

截至 2024年 6月 30日，公司 2020年首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕。公司 2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金余额为 6,162.25万元（含利息收入及理财收益，其中尚未赎回现金管理资金 2,000.00万元）。

二、募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范公司募集资金的管理，提高募集资金的使用效率，切实保护股东的合法权益，依据《公司法》《证券法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规、规章和规范性文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定了《武汉回盛生物科技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“《管理制度》”），对募集资金的存放、使用及监督等方面均做出了明确的规定。

（二）募集资金监管协议情况
1、首次公开发行股票募集资金监管协议情况
根据《管理制度》的要求，并结合公司经营需要，公司对首次公开发行股票募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，保证专款专用。经公司第二届称“海通证券”）分别与汉口银行股份有限公司武昌支行、招商银行股份有限公司武汉东西湖支行、中信银行股份有限公司武汉分行、中国农业银行股份有限公司应城市支行签署了《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》。

经公司第二届董事会第九次会议审议批准，2020年 9月 10日，公司及下属全资子公司湖北回盛生物科技有限公司（以下简称“湖北回盛”）作为同一方，连同海通证券与中国农业银行股份有限公司应城市支行签署了《首次公开发行股票募集资金三方监管协议》。

经公司第二届董事会第十一次会议审议批准，2020年 11月 17日，公司、湖北回盛，连同保荐机构海通证券与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签署了《募集资金四方监管协议》。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。截至 2024年 6月 30日，因公司首次公开发票股票募集资金已全部使用完毕，开立银行募集资金专户已全部注销，上述募集资金监管协议亦随之终止。

2、2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金监管协议情况 经公司第二届董事会第二十一次会议审议批准，2021年 12月 23日，公司、湖北回盛、海通证券与招商银行股份有限公司武汉东西湖支行签署了《募集资金四方监管协议》，对公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存放和使用进行专户管理。因公司聘请中信建投证券股份有限公司（以下简称“中信建投证券”）为 2024年度向特定对象发行 A股股票事项的保荐机构，原《募集资金四方监管协议》相应终止，海通证券未完成的持续督导工作由中信建投证券承接。

经公司第三届董事会第十次会议及 2024年第三次临时股东大会审议批准，2024年 4月25日，公司、湖北回盛、中信建投证券与招商银行股份有限公司东西湖支行签署了《募集资金四方监管协议》。对公司 2021年向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的监管和使用进行专户管理。

上述监管协议内容与深圳证券交易所监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。

（三）募集资金专户存储情况
1、截至 2024年 6月 30日，公司首次公开发行股票募集资金的存储情况如下：

开户银行	募集资金 专户账号	年初存放余额 （人民币元）	截止日余额 （人民币 元）
汉口银行股份 有限公司武昌 支行	275011001000079	0.00	0.00
招商银行股份 有限公司武汉 东西湖支行	127906203610605	0.00	0.00
中信银行股份 有限公司武汉 分行东西湖支 行	8111501011500744841	0.00	0.00
中国农业银行 股份有限公司 应城市支行	17525301040007369	0.00	0.00
中国农业银行 股份有限公司 应城月圆支行	17525301040007393	1,157.83	0.00
招商银行股份 有限公司武汉 东西湖支行	127906403310905	22,901.04	0.00
24,058.87	0.00

2、截至 2024年 6月 30日，公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金的存储情况如下：

开户银行	募集资金 专户账号	年初存放余额 （人民币元）	截止日余额 （人民币元）
招商银行股 份有限公司 武汉东西湖 支行	127906203610207	33,664,502.97	39,561,773.68
招商银行股 份有限公司 武汉东西湖 支行	127906403310706	4,919,492.35	2,060,748.14
38,583,995.32	41,622,521.82

三、本报告期募集资金的实际使用情况
截至 2024年 6月 30日，公司实际投入各项目募集资金使用情况详见附表 1《首次公开发行股票 2024年半年度募集资金使用情况对照表》、附表 2《向不特定对象发行可转换公司债券 2024年半年度募集资金使用情况对照表》。

公司于 2023年 12月 26日召开第三届董事会第八次会议及第三届监事会第六次会议，审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金及自有资金进行现金管理的议案》，同意公司使用额度不超过人民币 6,000万元闲置募集资金及不超过人民币 20,000.00万元闲置自有资金进行现金管理，使用期限自公司董事会审议通过之日起 12个月内有效。在上述额度和期限范围内，资金可以循环滚动使用，闲置募集资金现金管理到期后将及时归还至募集资金专户。

公司 2024年 1-6月以闲置募集资金投资理财产品情况如下：

产品类 别	签约方	金额 （万元）	起始日期	终止日期	本期收益 （元）
收益凭证	国盛证券	1,000.00	2023/09/20	2024/03/1 8	138,082.19
结构性存 款	招商银行东 西湖支行	5,000.00	2023/11/24	2024/2/26	321,917.81
结构性存 款	招商银行东 西湖支行	1,000.00	2024/2/29	2024/3/29	14,698.63
结构性存 款	招商银行东 西湖支行	4,000.00	2024/2/29	2024/5/29	241,643.84
结构性存 款	招商银行东 西湖支行	1,000.00	2024/3/20	2024/4/22	16,726.03
结构性存 款	招商银行东 西湖支行	1,000.00	2024/4/1	2024/5/6	23,972.60
收益凭证	方正证券	1,000.00	2024/6/14	2024/10/16	-
收益凭证	方正证券	1,000.00	2024/6/14	2024/12/11	-
		15,000.00			757,041.10

四、变更募投项目的资金使用情况
2024年半年度，公司未发生募投项目变更的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题
2024年半年度，公司已按照《上市公司监管指引第 2号—上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2号——创业板上市公司规范运作》等法律、法规和《管理制度》的相关规定，及时、真实、准确、完整地披露募集的存放与使用情况，不存在募集资金存放、使用、管理及披露违规情形。


附表 1：首次公开发行股票 2024年半年度募集资金使用情况对照表 附表 2：向不特定对象发行可转换公司债券 2024年半年度募集资金使用情况对照表

武汉回盛生物科技股份有限公司董事会
2024年 8月 28日
附表1：首次公开发行股票2024年半年度募集资金使用情况对照表
编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额	85,071.25	本报告期投入募集资金总额	2.41
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00	已累计投入募集资金总额	86,373.35
累计变更用途的募集资金总额	9,710.88
累计变更用途的募集资金总额比例			11.41%
承诺投资项目和超募资金 投向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额 （1）	本报告期投 入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定 可使用状态日 期	本报告期实现 的效益	是否达到预计 效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
1.新沟基地-粉/散/预混剂 自动化生产基地建设项目	是	32,000.00	23,394.56	-	23,373.68	99.91%	2021年 12月 31日	1,923.06	否	否
2.新沟基地-研发及质检 中心建设项目	是	7,000.00	5,897.25	-	5,897.25	100.00%	2021年 12月 31日	不适用	不适用	否
3.年产 160吨泰万菌素发 酵生产基地建设项目	是	7,000.00	6,997.31	-	6,997.31	100.00%	2019年 12月 01日	-171.26	否	否
4.中药提取及制剂生产线 建设项目	否	6,000.00	6,000.00	-	6,008.60	100.14%	2022年 6月 30 日	20.15	否	否
5.补充流动资金	否	7,000.00	7,000.00	-	7,000.00	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
6.结项补充流动资金	是		9,710.88	0.12	9,711.00	100.00%	不适用	不适用	不适用	不适用
承诺投资项目小计		59,000.00	59,000.00	0.12	58,987.84	99.98%		1,771.95
超募资金投向
1.年产1000吨泰乐菌素项 目	否	26,071.25	26,071.25	2.29	27,385.52	105.04%	2022年 9月 30 日	-265.08	否	否
归还银行贷款（如有）	无
补充流动资金（如有）	无
超募资金投向小计		26,071.25	26,071.25	2.29	27,385.52	105.04%	不适用	不适用	不适用	否
合计		85,071.25	85,071.25	2.41	86,373.35	101.53%		1,506.87
未达到计划进度或预计收 益的情况和原因（分具体 项目）	1、新沟基地-粉/散/预混剂自动化生产基地建设项目：项目预期效益为完全达产后正常稳定运营时的年净利润，因受下游养殖行业景气度持 续低迷影响，兽药需求量受到较大抑制，项目产能利用率未达到预期水平，规模效应尚未显现。 2、年产 160吨泰万菌素发酵生产基地建设项目：主要系受原料药行业下行影响，目前产品平均销售价格大幅低于可研报告测算时平均价 格。 3、中药提取及制剂生产线建设项目：项目预期效益为完全达产后正常稳定运营时的年净利润，因受下游养殖行业景气度持续低迷影响，中 兽药的市场需求受到较大影响，新产品的推广周期延长，产能未得到充分释放。 4、年产 1000吨泰乐菌素项目：项目预期效益为完全达产后正常稳定运营时的年净利润，而该项目尚处在投产初期，产量尚未达到规模效 应，导致产品单位生产成本偏高。
项目可行性发生重大变化 的情况说明	项目可行性未发生重大变化
超募资金的金额、用途及 使用进展情况	公司于 2020年 9月 10日召开第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议，2020年 9月 28日召开 2020年第五次临时股东大会审议 通过了《关于使用超募资金投入年产 1000吨泰乐菌素项目暨超募资金使用计划的议案》，同意公司使用超募资金 26,071.25万元投入年产 1000 吨泰乐菌素项目事项。截至 2022年 12月 31日，超募资金已使用完毕。
募集资金投资项目实施地 点变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方 式调整情况	公司于 2020年 10月 27日召开第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议，2020年 11月 12日召开 2020年第六次临时股东大会审 议通过了《关于公司全资子公司湖北回盛吸收合并公司全资子公司应城回盛暨变更公司部分募投项目实施主体的议案》，同意湖北回盛吸收 合并公司全资子公司应城回盛。公司首次公开发行股票的超募资金投入年产 1000吨泰乐菌素项目的实施主体为应城回盛，因实施吸收合并， 该募投项目的实施主体由应城回盛变更为湖北回盛，该项目的投资金额、用途、实施地点等其他事项不变。截至 2020年 12月 31日，湖北回 盛吸收应城回盛相关手续已办妥。

募集资金投资项目先期投 入及置换情况	公司于 2020年 9月 10日第二届董事会第九次会议、第二届监事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换前期投入自筹资金的议 案》，同意公司使用 25,737.08万元募集资金置换前期投入的自筹资金，其中 25,137.86万元用于置换预先投入募投项目的自筹资金，599.22万 元用于置换预先支付发行费用的自筹资金。
用闲置募集资金暂时补充 流动资金情况	不适用
用闲置募集资金现金管理 情况	本报告期，公司尚未使用首次公开发行股票募集资金进行现金管理。
项目实施出现募集资金节 余的金额及原因	公司于 2022年 3月 10日召开第二届董事会第二十三次会议、第二届监事会第二十次会议，并于 2022年 3月 31日召开 2021年年度股东大 会，审议通过了《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意公司首次公开发行股票募投 项目“新沟基地-粉/散/预混剂自动化生产基地建设项目”、“新沟基地-研发及质检中心建设项目”、“年产 160吨泰万菌素发酵生产基地建 设项目”结项，实际结余募集资金共计 9,711.00万元（含尚未支付的项目尾款）永久补充流动资金。前述募投项目资金节余主要系公司在实 施募投项目过程中，本着科学、高效、节约的原则，在确保募投项目建设质量的前提下，优化项目建设方案，加强项目建设各环节费用的控 制、监督和管理，合理配置资源，通过多次市场调研、商务谈判、集中采购等方式合理降低成本费用。 详见巨潮资讯网披露的《关于部分首次公开发行股票募投项目结项并将节余募集资金永久补充流动资金的公告》（公告编号：2022-020）。
尚未使用的募集资金用途 及去向	截至 2024年 6月 30日，公司首次公开发行股票募集资金已全部使用完毕。
募集资金使用及披露中存 在的问题或其他情况	无

注：各项目“截至期末累计投入金额”合计数与“已累计投入募集资金总额”存在尾数差系保留两位小数所致。

附表2：向不特定对象发行可转换公司债券2024年半年度募集资金使用情况对照表 编制单位：武汉回盛生物科技股份有限公司 金额单位：人民币万元

募集资金总额	68,929.90	本报告期投入募集资金总额	3,790.22
报告期内变更用途的募集资金总额	0.00	已累计投入募集资金总额	64,180.20
累计变更用途的募集资金总额	16,939.78
累计变更用途的募集资金总额比例			24.58%
承诺投资项目和超募资金投 向	是否已变 更项目 （含部分 变更）	募集资金承 诺投资总额	调整后投 资总额 （1）	本报告期 投入金额	截至期末累 计投入金额 (2)	截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1)	项目达到预定可 使用状态日期	本报告期实 现的效益	是否达到预计 效益	项目可行性是否 发生重大变化
承诺投资项目
1.年产 1,000吨泰乐菌素和年 产 600吨泰万菌素生产线扩 建项目	是	28,500.00	30,500.00	1,446.06	32,102.22	105.25%	2023年 9月 30 日	804.74	否	否
2.湖北回盛制剂生产线自动 化综合改扩建项目	是	12,100.00	7,373.28	-	7,373.28	100.00%	2022年 6月 30 日	645.21	否	否
3.宠物制剂综合生产线建设 项目	是	9,000.00	370.75	-	370.75	100.00%	不适用	不适用	不适用	是
4.粉剂/预混剂生产线扩建项 目	是	4,900.00	1,316.19	-	1,316.19	100.00%	2022年 6月 30 日	195.40	是	否
5.年产 1000吨泰乐菌素项目 （可转债结项资金投入）	是	-	12,363.09	2,344.16	6,011.18	48.62%	2022年 9月 30 日		否	否
6.补充流动资金	否	15,500.00	17,006.59	-	17,006.59	100%	不适用	不适用	不适用	否
承诺投资项目小计		70,000.00	68,929.90	3,790.22	64,180.20	93.11%		1,645.35
归还银行贷款（如有）	无
补充流动资金（如有）	无
合计		70,000.00	68,929.90	3,790.22	64,180.20	93.11%		1,645.35
未达到计划进度或预计收益 的情况和原因（分具体项目	1、年产 1,000吨泰乐菌素和年产 600吨泰万菌素生产线扩建项目：主要系受原料药行业下行影响，目前产品平均销售价格大幅低于可研报告 测算时平均价格。 2、湖北回盛制剂生产线自动化综合改扩建项目：项目预期效益为完全达产后正常稳定运营时的年净利润，因受下游养殖行业景气度持续低 迷影响，兽药的市场需求受到较大影响，尚未达到规模效应产量。 3、宠物制剂综合生产线建设项目：已终止。
项目可行性发生重大变化的 情况说明	“宠物制剂综合生产线建设项目”启动后，国内经济形势及宠物药品产业竞争环境发生了较大变化，公司于 2023年 4月 26日召开第三届董 事会第四次会议和第三届监事会第三次会议，于 2023年 5月 17日召开 2022年年度股东大会和 2023年第一次债券持有人会议，分别审议通 过了《关于变更募集资金用途的议案》，保荐机构、独立董事、监事会出具了相关意见。 具体详见公司于 2023年 4月 27日在巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号 2023-024号）。
超募资金的金额、用途及使 用进展情况	不适用
募集资金投资项目实施地点 变更情况	不适用
募集资金投资项目实施方式 调整情况	不适用
募集资金投资项目先期投入 及置换情况	公司于 2022年 1月 21日召开的第二届董事会第二十二次会议和第二届监事会第十九次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入 募投项目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用向不特定对象发行可转换公司债券募集资金置换预先投入募投项目的自筹资 金 14,020.75万元及已支付的发行费用 205.00万元（不含增值税），共计 14,225.75万元。
用闲置募集资金暂时补充流 动资金情况	不适用

用闲置募集资金进行现金管 理情况	详见本报告“三、本报告期募集资金的实际使用情况”
项目实施出现募集资金节余 的金额及原因	公司于 2022年 8月 29日召开第二届董事会第二十七次会议、第二届监事会第二十二次会议、2022年 9月 15日召开 2022年第三次临时股东 大会，审议通过了《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的议案》，同意“湖北回盛制剂生产线自动化综合改扩建项 目”、“粉剂/预混剂生产线扩建项目”2个项目结项，实际投入金额与前期规划相比存在部分节余，主要原因系公司在保证项目质量及募集 资金使用合规的前提下实施上述项目时，通过加强项目建设各环节成本的控制、监督和管理，优化生产工艺、设备配置及产线布局，集中采 购等方式，降低项目投入成本，原预留的项目预备费用未使用募集资金支付，并且报告期内上述项目已经达到预定可使用状态，为提高资金 使用效能，避免资金长期闲置，同时能够满足其他在建募投项目建设的资金需要，经综合研判，公司决定将节余募集资金共计 8,310.53万元 用于募投项目“年产 1000吨泰乐菌素项目”和“年产 1,000吨泰乐菌素和年产 600吨泰万菌素生产线扩建项目”的建设，其中“年产 1000 吨泰乐菌素项目”使用节余募集资金 6,310.53万元，“年产 1,000吨泰乐菌素和年产 600吨泰万菌素生产线扩建项目”使用节余募集资金 2,000.00万元。 详见巨潮资讯网披露的《关于部分募投项目结项并将节余募集资金用于其他募投项目的公告》（公告编号：2022-072）。 公司于 2023年 4月 26日召开第三届董事会第四次会议和第三届监事会第三次会议，于 2023年 5月 17日召开 2022年年度股东大会和 2023 年第一次债券持有人会议，分别审议通过了《关于变更募集资金用途的议案》，同意公司终止“宠物制剂综合生产线建设项目”，将“宠物 制剂综合生产线建设项目”剩余募集资金 8,629.25万元中的 6,052.56万元投向“年产 1000吨泰乐菌素项目”，剩余 2,576.69万元（实际金 额以转出当日的账户金额为准）用于永久补充流动资金。 详见巨潮资讯网披露的《关于变更募集资金用途的公告》（公告编号 2023-024）。
尚未使用的募集资金用途及 去向	截至 2024年 6月 30日，公司本次募集资金余额为 6,162.25万元（含利息收入及理财收益）。其中，4,162.25万元存放于募集资金专户，2,000.00 万元用于现金管理尚未到期收回。
募集资金使用及披露中存在 的问题或其他情况	不适用

注：本次可转债承诺用于补充流动资金金额调整系从补充流动资金中扣除发行费用以及其他项目变更用途用于永久补流所致。各项目“截至期末累计投入金
额”合计数与“已累计投入募集资金总额”存在尾数差系保留两位小数所致。