方大集团(000055):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月28日 05:41:02 中财网

原标题:方大集团:2024年半年度财务报告






方大集团股份有限公司
CHINA FANGDA GROUP CO., LTD.





2024年半年度财务报告




2024年8月

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：方大集团股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,685,006,677.591,425,151,116.24
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　173,737.06
应收票据35,745,717.6447,372,881.27
应收账款1,022,698,982.69911,486,914.19
应收款项融资4,668,854.476,979,428.14
预付款项40,683,545.0833,976,569.36
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款151,311,534.99145,113,323.33
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货752,777,729.07755,624,486.51
其中：数据资源　　
合同资产2,615,862,223.462,488,429,802.41
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　327,120,273.54
其他流动资产281,266,692.03248,401,322.80
流动资产合计6,590,021,957.026,389,829,854.85
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资54,722,057.8854,757,017.40
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产6,371,282.047,455,617.17
投资性房地产5,684,258,283.565,756,809,168.26
固定资产723,454,635.28620,828,178.38
在建工程242,897,579.60109,414,347.33
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产23,987,257.8120,776,829.58
无形资产136,750,123.83140,073,209.88
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用5,074,172.966,749,314.04
递延所得税资产189,628,993.91182,858,549.07
其他非流动资产99,449,614.0486,799,770.90
非流动资产合计7,166,594,000.916,986,522,002.01
资产总计13,756,615,957.9313,376,351,856.86
流动负债：　　
短期借款2,428,741,196.992,208,055,039.21
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债628,367.00　
应付票据930,323,177.19868,886,946.79
应付账款1,871,295,313.201,972,293,782.27
预收款项1,799,054.731,432,885.03
合同负债217,382,606.30198,164,209.47
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬33,499,836.3474,063,112.26
应交税费50,598,844.9242,375,068.55
其他应付款117,203,529.49117,581,764.15
其中：应付利息　　
应付股利6,962,732.02　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债44,012,088.9564,135,136.46
其他流动负债47,206,729.2953,524,655.05
流动负债合计5,742,690,744.405,600,512,599.24
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款880,000,000.00660,000,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债12,122,587.896,675,870.04
长期应付款　48,400,000.00
长期应付职工薪酬　　
预计负债4,325,637.414,842,411.47
递延收益10,987,372.478,978,678.72
递延所得税负债1,019,250,955.771,012,146,459.12
其他非流动负债　　
非流动负债合计1,926,686,553.541,741,043,419.35
负债合计7,669,377,297.947,341,556,018.59
所有者权益：　　
股本1,073,874,227.001,073,874,227.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积11,397,609.2511,459,588.40
减：库存股　　
其他综合收益51,714,763.8523,121,870.79
专项储备　　
盈余公积79,324,940.4379,324,940.43
一般风险准备　　
未分配利润4,803,245,119.914,772,359,940.45
归属于母公司所有者权益合计6,019,556,660.445,960,140,567.07
少数股东权益67,681,999.5574,655,271.20
所有者权益合计6,087,238,659.996,034,795,838.27
负债和所有者权益总计13,756,615,957.9313,376,351,856.86
法定代表人：熊建明 主管会计工作负责人：林克槟 会计机构负责人：吴博华 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金20,165,378.7145,926,194.32
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,262,717.75683,592.53
应收款项融资　　
预付款项3,743.53324,209.77
其他应收款1,699,175,362.681,684,718,397.92
其中：应收利息　　
应收股利62,142,383.24　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,853,974.861,849,530.81
流动资产合计1,722,461,177.531,733,501,925.35
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,657,062,530.001,526,831,253.00
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产30,000,001.0030,000,001.00
投资性房地产384,737,300.00333,236,768.00
固定资产47,583,051.0563,599,689.10
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产9,815,568.148,346,277.85
无形资产789,827.08852,064.55
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用342,110.12472,845.61
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计2,130,330,387.391,963,338,899.11
资产总计3,852,791,564.923,696,840,824.46
流动负债：　　
短期借款　300,270,416.67
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款794,548.40804,004.81
预收款项838,815.46736,644.20
合同负债　　
应付职工薪酬1,145,268.302,781,026.66
应交税费862,779.03364,147.97
其他应付款1,492,940,467.781,041,696,906.24
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债3,465,350.333,936,569.69
其他流动负债67,307.5241,741.14
流动负债合计1,500,114,536.821,350,631,457.38
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,396,978.385,464,762.02
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债45,249,920.1037,279,049.28
其他非流动负债　　
非流动负债合计51,646,898.4842,743,811.30
负债合计1,551,761,435.301,393,375,268.68
所有者权益：　　
股本1,073,874,227.001,073,874,227.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积360,835.52360,835.52
减：库存股　　
其他综合收益18,309,808.71-10,082,945.37
专项储备　　
盈余公积79,324,940.4379,324,940.43
未分配利润1,129,160,317.961,159,988,498.20
所有者权益合计2,301,030,129.622,303,465,555.78
负债和所有者权益总计3,852,791,564.923,696,840,824.46
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入2,133,845,587.762,078,846,877.32
其中：营业收入2,133,845,587.762,078,846,877.32
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本1,985,288,554.651,877,202,076.89
其中：营业成本1,737,599,184.981,624,230,468.63
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加22,159,952.7922,503,741.56
销售费用23,558,271.9628,143,556.79
管理费用84,841,558.9579,590,941.46
研发费用85,639,602.8888,989,510.66
财务费用31,489,983.0933,743,857.79
其中：利息费用29,211,652.8748,188,161.19
利息收入11,466,633.9912,097,319.82
加：其他收益11,462,337.518,563,782.32
投资收益（损失以“—”号填列）-2,082,121.20-2,361,833.19
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-34,959.52294.42
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益-1,123,208.42-2,362,127.61
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）558,364.87129,892.00
信用减值损失（损失以“—”号填列）-7,874,799.0020,274,577.59
资产减值损失（损失以“—”号填列）-15,876,085.85-14,673,904.92
资产处置收益（损失以“—”号填列）-1,490.22373,352.08
三、营业利润（亏损以“—”号填列）134,743,239.22213,950,666.31
加：营业外收入178,760.55204,046.54
减：营业外支出535,703.48569,862.59
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）134,386,296.29213,584,850.26
减：所得税费用16,519,019.2628,189,905.44
五、净利润（净亏损以“—”号填列）117,867,277.03185,394,944.82
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）117,867,277.03185,394,944.82
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）116,795,117.62182,155,268.18
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）1,072,159.413,239,676.64
六、其他综合收益的税后净额28,588,475.40-10,092,487.98
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额28,592,893.06-10,103,043.90
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　-8,976,730.40
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　-8,976,730.40
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益28,592,893.06-1,126,313.50
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备-676,913.84-1,579,210.04
6.外币财务报表折算差额-320,041.06452,896.54
7.其他29,589,847.96　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-4,417.6610,555.92
七、综合收益总额146,455,752.43175,302,456.84
归属于母公司所有者的综合收益总额145,388,010.68172,052,224.28
归属于少数股东的综合收益总额1,067,741.753,250,232.56
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.110.17
（二）稀释每股收益0.110.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。

法定代表人：熊建明 主管会计工作负责人：林克槟 会计机构负责人：吴博华 4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入10,908,179.6112,358,317.34
减：营业成本38,387.33　
税金及附加800,435.12659,523.84
销售费用　　
管理费用14,985,010.0414,762,448.49
研发费用　　
财务费用4,743,454.393,690,612.01
其中：利息费用4,028,333.333,898,333.33
利息收入176,948.43404,455.21
加：其他收益92,490.5078,916.83
投资收益（损失以“—”号填列）62,189,550.62　
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收 益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号填列）-87,996.70398,974.45
资产减值损失（损失以“—”号填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号填列）1,053,415.23　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）53,588,352.38-6,276,375.72
加：营业外收入5,025.0044,168.06
减：营业外支出5,000.0033,194.93
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）53,588,377.38-6,265,402.59
减：所得税费用-1,493,380.54-1,403,545.41
四、净利润（净亏损以“—”号填列）55,081,757.92-4,861,857.18
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）55,081,757.92-4,861,857.18
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额28,392,754.08-8,976,730.40
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　-8,976,730.40
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　-8,976,730.40
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益28,392,754.08　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他28,392,754.08　
六、综合收益总额83,474,512.00-13,838,587.58
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,015,279,577.921,920,455,087.38
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还3,542,492.794,515,868.70
收到其他与经营活动有关的现金43,910,264.7043,447,921.80
经营活动现金流入小计2,062,732,335.411,968,418,877.88
购买商品、接受劳务支付的现金1,575,961,682.071,366,927,959.80
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金265,431,660.16238,020,813.88
支付的各项税费80,833,799.58136,324,121.29
支付其他与经营活动有关的现金312,036,191.81264,459,694.04
经营活动现金流出小计2,234,263,333.622,005,732,589.01
经营活动产生的现金流量净额-171,530,998.21-37,313,711.13
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金985,601.68　
取得投资收益收到的现金101,435.57　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额266,715.0027,880.04
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,353,752.2527,880.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金167,181,373.0460,206,301.90
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金890,803.00　
投资活动现金流出小计168,072,176.0460,206,301.90
投资活动产生的现金流量净额-166,718,423.79-60,178,421.86
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金2,253,971,200.001,173,858,273.98
收到其他与筹资活动有关的现金330,600,944.44　
筹资活动现金流入小计2,584,572,144.441,173,858,273.98
偿还债务支付的现金1,769,800,000.00946,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金124,740,119.51100,394,812.98
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金224,565,671.4068,686,816.10
筹资活动现金流出小计2,119,105,790.911,115,081,629.08
筹资活动产生的现金流量净额465,466,353.5358,776,644.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响1,584,220.893,710,265.08
五、现金及现金等价物净增加额128,801,152.42-35,005,223.01
加：期初现金及现金等价物余额779,661,118.42783,677,929.06
六、期末现金及现金等价物余额908,462,270.84748,672,706.05
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金14,751,757.549,210,418.74
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金1,300,660,929.182,268,519,986.44
经营活动现金流入小计1,315,412,686.722,277,730,405.18
购买商品、接受劳务支付的现金1,426,152.311,697,321.13
支付给职工以及为职工支付的现金9,514,951.3310,382,381.77
支付的各项税费760,711.10928,005.61
支付其他与经营活动有关的现金808,337,232.772,241,886,586.57
经营活动现金流出小计820,039,047.512,254,894,295.08
经营活动产生的现金流量净额495,373,639.2122,836,110.10
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金235,323,000.00　
取得投资收益收到的现金47,167.38　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计235,370,167.38　
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金26,733.001,350.00
投资支付的现金365,554,277.0029,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计365,581,010.0029,501,350.00
投资活动产生的现金流量净额-130,210,842.62-29,501,350.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　300,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计　300,000,000.00
偿还债务支付的现金300,000,000.00300,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金90,940,972.3457,788,711.35
支付其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流出小计390,940,972.34357,788,711.35
筹资活动产生的现金流量净额-390,940,972.34-57,788,711.35
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响17,360.1478,018.03
五、现金及现金等价物净增加额-25,760,815.61-64,375,933.22
加：期初现金及现金等价物余额45,676,194.3287,460,288.64
六、期末现金及现金等价物余额19,915,378.7123,084,355.42
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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