保利联合(002037):保利财务有限公司2024年上半年风险持续评估报告
保利财务有限公司 2024年上半年风险持续评估报告 根据深圳证券交易所信息披露要求，保利联合化工控股 集团股份有限公司（以下简称“保利联合”或“公司”）对 保利财务有限公司（以下简称“保利财务”）的经营资质、 业务、财务和风险状况进行了持续关注和评估，现将有关情 况报告如下： 一、基本情况 保利财务经原中国银行业监督管理委员会（即现国家金 融监督管理总局）批准，于 2008年 3月 11日成立。保利财 务隶属于中国保利集团有限公司，是以加强集团资金管理和 提高资金使用效率为目的，为企业集团内部成员单位提供金 融服务的非银行金融机构，法定代表人徐颖，注册资本 20 亿元。保利财务现有股东单位 8家，均为保利集团成员单位。 金融许可证机构编码：L0090H211000001 统一社会信用代码：91110000717881749W 二、内部控制基本情况 （一）控制环境 1.公司治理结构完善 保利财务持续完善金融特色公司治理架构，严格落实国 资监管和金融监管要求，动态优化支委会前置研究讨论重大 事项清单、“三重一大”决策事项清单，统筹修订“四会” 员会设置，合理确定授权决策事项及额度，提升决策效率。 严格执行总经理负责制，强化总经理办公会议事决策职 能，建立总经理办公会议决事项落实督办机制，公司执行力 显著增强。进一步明确经理层副职分管职权和责任，各负其 责，各司其职，条线管理更加清晰。优化信审委、投审委运 行机制，梳理信贷、投资业务审查要点，强化“两委”的审 核、审查作用，确保相关业务高效、合规、稳健开展。 保利财务在董事会下设了战略委员会、审计委员会、风 险与合规管理委员会、薪酬与考核委员会，作为董事会决策 的重要支持机构。 2.内控制度健全 保利财务持续强化内控管理和制度建设，开展内控自评， 全面检查、评价内控机制健全性和有效性，整改内控薄弱环 节，修订完善内控手册，切实提升内控管理水平。健全制度 管理工作机制，实现制度全生命周期管控。开展制度“立改 废”，现已建立二十大类173项各类管理制度，制度体系日 趋完善。 （二）风险管理 保利财务制定了较为完整的风险管理体系。董事会下设 审计委员会、风险与合规管理委员会，对公司经营活动的合 规性、合法性和有效性进行审计和监督，对内部控制制度的 完整性、有效性及风险管理进行评价。 一是做实做细风险管理基础工作。严格落实贷款、投资 业务风险审查和贷后、投后风险监测，加强事前、事中风险 把控。落实金融、国资监管要求，加强重大风险监测和风险 常态化管理，抓好风险管理薄弱环节整改。通过风险管理监 管评级照镜子、找差距，制定并落实对标提升专项行动方案。 二是巩固提升法律合规管理体系。修订合规管理“三张 清单”，强化“三道防线”职责落实。建立三级审查机制， 将合法合规性审查作为规章制度、经济合同、重大事项审批 必备程序。分层、分类开展合规培训，提升全员合规理念。 配合国资委合规检查，开展合规管理自评价，落实问题整改。 三是提高内部审计监督效能。完善内审管理机制，制定 内审管理办法、稽核工作指引，提升内审工作规范化水平。 做实做细常态化业务稽核，全年审查结算交易 31.18万笔。 强化重点领域监督，开展专项审计6项。督促审计发现问题 整改落实，问题整改完成率 97%，以改促建，推动内控机制 完善。 （三）重要控制活动 1.资金业务管理 保利财务根据中国人民银行、国家金融监督管理总局等 监管部门规定，制定了《资金结算业务管理办法》《资金结 算业务操作流程》等各项内控管理办法和操作流程，确保资 金结算业务风险可控。 （1）存款业务方面。保利财务秉持平等、自愿、公平 及诚实信用的基本原则，通过规范成员单位账户类型及利率 设定，保证存款业务合规性，切实维护各当事人的合法权益。 （2）结算业务方面。保利财务依托先进的业务系统， 为成员单位提供了便捷的结算业务服务，通过采用先进的加 密技术与安全防护措施，确保结算数据的完整性与安全性。 （3）资金安全方面。保利财务建立了一套严格且完善 的资金内控体系，涵盖了资金流动的每一个环节，从账户管 理、支付审批到资金监控，均实现了流程化、标准化管理。 2.信贷业务管理 （1）保利财务贷款对象仅面向中国保利集团有限公司 的成员单位。保利财务制定了《综合授信管理办法》《流动 资金贷款管理办法》《固定资产贷款管理办法》《委托贷款 管理办法》和《票据业务管理办法》等制度，规范了各类业 务操作流程。建立了贷前、贷中、贷后完整的信贷业务管理 制度。同时，根据监管机构出台的政策规范文件要求，不断 对业务制度进行修订和完善，进一步规范信贷业务的开展。 （2）严格执行“审贷分离、分级审批”的管理机制， 有效防范信用风险，目前保利财务不存在不良贷款和不良资 产。保利财务制定了《信贷审查委员会管理办法》，设立信 贷审查委员会，审核成员单位的授信和贷款申请，审批按照 公司信贷审批权限有关规定进行。 （3）票据业务严格按照《票据法》和《支付结算管理 办法》对票据票面和信息的真实性进行审查，确保票据贸易 背景真实；严防交易合同、增值税发票等资料不实和虚构交 易签发票据等问题，保证票据业务贸易背景资料各要素的逻 辑一贯性。 （4）保利财务按照监管部门有关要求和《信贷业务贷 后管理办法》《流动资金贷款管理办法》《固定资产贷款管 理办法》等规定定期进行贷后检查，主要对贷款用途、收息 情况等进行监控管理，对贷款的安全性和可收回性进行检查， 并撰写贷后检查报告，同时由风险管理人员对贷后检查执行 情况进行监督。保利财务根据《资产风险分类管理办法》定 期对贷款资产进行风险分类，充分计提贷款损失准备。 3.信息系统管理 （1）系统建设：根据保利财务业务开展情况，持续优 化完善核心业务系统功能，主要包括：资金结算、信贷管理、 投资、同业管理及外管局接口等，进一步提升系统线上化、 自动化水平。 （2）安全加密：加强系统访问安全加密措施，用户访 问网上金融服务通过数字证书加密方式登录，有效保障系统 访问安全性。 （3）系统及数据安全：核心业务系统所用设备均为双 机运行模式，核心数据通过灾备系统与西安异地机房进行实 时同步，有效保障数据安全、不丢失，确保业务可持续性运 行。 （4）网络安全：遵循内外网隔离原则，核心业务系统 所用业务网和办公网物理隔离，员工配备两台计算机分别访 问业务网和互联网。持续提升系统安全等级，采用漏洞扫描、 IDS入侵检测、IPS入侵防御、WAF、边界防火墙、态势感 知平台、安全网闸、堡垒机、日志审计、数据库审计等安全 设备，建立有效的网络安全防护体系。 （5）智能监控：采用智能监控系统对核心业务软硬件 系统、机房环境等设备的实时安全监控，如有报警通过短信、 电话实时提醒，加强对系统故障风险的预防能力。 （6）应急演练：为进一步提升公司信息系统业务连续 性，每季度开展一次灾备数据恢复演练，每年开展一次设备 主备切换演练，通过应急演练验证业务连续性和设备的高可 用性。 （7）制度建设：执行“制度先行”原则，不断加强信 息化管理制度建设，落实各项工作分工界限及职责，切实提 高信息科技管理水平，保障系统安全稳定运行。 （四）内部控制总体评价 保利财务治理结构规范，内部控制制度健全并能有效执 行，能够在资金管理、信贷业务及信息系统等方面很好地控 制相关风险。保利财务在管理上始终坚持审慎经营、合规运 作，内部控制制度执行有效，风险控制在合理水平。 三、经营管理情况 （一）管理情况 保利财务自成立以来，一直坚持稳健经营的原则，严格 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监 督管理法》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融 法规、条例以及公司章程规范经营行为，加强内部管理。 （二）财务数据 单位：元
根据《企业集团财务公司管理办法》的规定，截至2024 年6月30日，保利财务的各项监管指标均在合理的范围内， 不存在重大风险。 1.资本充足率不低于 10.5%: 保利财务资本充足率为 13.15%，高于 10.5%。 2.集团外负债总额不得超过资本净额： 保利财务集团外负债为 0万元，低于资本净额。 3.投资总额不得高于资本净额的 70%: 保利财务投资比例为 64.05%，低于 70%。 4.票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额： 保利财务票据承兑和转贴现总额为 0万元，低于资本净 额。 5.流动性比例不得低于 25%: 保利财务流动性比例为 48.51%，高于 25%。 四、关联交易情况 截至2024年6月30日，保利财务为保利联合及下属企 业提供资金结算等业务支持，切实协助保利联合解决实际经 营需求。2024年1-6月关联交易情况如下： 截至 2024年 6月末，保利联合及下属企业在保利财务共 开户 88家。保利财务向保利联合提供存款业务的利率不低于 国内主要国有商业银行提供的同类同期平均存款利率，资金 结算免收手续费，并免费提供资金结算服务。2024年1-6月 保利联合及下属企业在保利财务日均存款余额合计 403,514,598.29元，6月末存款余额合计 349,142,703.53 元。 自营贷款方面，截至 2024年 6月 30日，保利联合及下 属企业在保利财务贷款余额 3,000.00万元（甘肃久联民爆器 材有限公司固定资产贷款余额 3,000.00万元）。 五、风险评估意见 基于以上分析与判断，公司认为： （一）保利财务具有合法有效的《金融许可证》《营业 执照》。 （二）保利财务不存在违反国家法律法规和《企业集团 财务公司管理办法》规定的情形，保利财务各项监管指标符 合监管要求。 （三）保利财务能够严格按照监管要求合规经营，在风 险管理方面不存在重大缺陷。 保利联合化工控股集团股份有限公司董事会 2024年8月27日 中财网
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