美锦能源(000723):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月28日 06:01:34 中财网

原标题:美锦能源:2024年半年度财务报告


山西美锦能源股份有限公司
2024年半年度财务报告


2024年08月
财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山西美锦能源股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金3,689,001,281.736,149,237,602.57
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产2,101,979.411,090,689.69
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,399,102,679.701,196,606,633.69
应收款项融资294,608,493.83228,231,806.32
预付款项122,352,159.21121,601,733.31
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款564,817,053.34563,019,251.90
其中：应收利息822,090.04　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,419,654,202.581,371,240,087.93
其中：数据资源　　
合同资产78,179,534.8268,850,665.19
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产759,485,802.08553,260,126.80
流动资产合计8,329,303,186.7010,253,138,597.40
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资611,775,166.14674,988,710.40
其他权益工具投资487,405,064.78485,405,064.78
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产21,189,233,313.5318,990,322,705.13
在建工程4,901,690,960.075,628,585,385.28
生产性生物资产796,339.41902,956.05
油气资产　　
使用权资产124,194,135.12146,887,570.03
无形资产4,872,568,687.734,932,947,815.93
其中：数据资源　　
开发支出1,689,105.031,689,105.03
其中：数据资源　　
商誉67,456,926.7267,456,926.72
长期待摊费用　　
递延所得税资产936,956,542.88628,575,129.90
其他非流动资产497,843,715.94701,643,929.38
非流动资产合计33,691,609,957.3532,259,405,298.63
资产总计42,020,913,144.0542,512,543,896.03
流动负债：　　
短期借款980,343,245.05779,026,649.97
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据4,121,196,630.696,545,306,696.97
应付账款7,835,701,411.526,859,665,181.56
预收款项　　
合同负债628,438,281.82498,123,765.42
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬130,337,823.43150,297,836.27
应交税费197,153,363.54355,008,620.57
其他应付款1,178,697,171.271,164,079,010.25
其中：应付利息10,354,731.9511,716,580.55
应付股利174,456,512.00174,456,512.00
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,525,530,725.151,126,548,488.37
其他流动负债315,398,483.36222,715,491.15
流动负债合计16,912,797,135.8317,700,771,740.53
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款2,632,720,606.371,530,245,740.37
应付债券3,287,393,205.343,227,228,503.52
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债64,118,267.8372,163,195.27
长期应付款2,300,245,357.682,296,234,279.99
长期应付职工薪酬　　
预计负债166,461,231.20180,306,503.96
递延收益218,671,606.68176,631,203.56
递延所得税负债402,125,826.02411,072,284.91
其他非流动负债　　
非流动负债合计9,071,736,101.127,893,881,711.58
负债合计25,984,533,236.9525,594,653,452.11
所有者权益：　　
股本4,326,235,637.004,326,229,447.00
其他权益工具511,276,139.16511,289,901.54
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,671,488,516.251,666,123,452.26
减：库存股389,061,580.80289,038,141.53
其他综合收益　　
专项储备215,686,719.28192,956,897.47
盈余公积372,163,090.28372,163,090.28
一般风险准备　　
未分配利润7,517,561,980.288,200,446,685.80
归属于母公司所有者权益合计14,225,350,501.4514,980,171,332.82
少数股东权益1,811,029,405.651,937,719,111.10
所有者权益合计16,036,379,907.1016,917,890,443.92
负债和所有者权益总计42,020,913,144.0542,512,543,896.03
法定代表人：姚锦龙 主管会计工作负责人：郑彩霞 会计机构负责人：万红丽
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,286,955,640.921,893,424,392.37
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款14,109,121.30152,189,213.14
应收款项融资7,863,380.1242,740,033.33
预付款项14,190,753.34459,762,500.88
其他应收款5,815,362,565.583,711,446,120.91
其中：应收利息　　
应收股利21,000,000.0021,000,000.00
存货744,012.069,008,297.23
其中：数据资源　　
合同资产15,122,045.6056,434,819.08
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产922,318.1024,904,590.16
流动资产合计7,155,269,837.026,349,909,967.10
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资10,206,065,671.6610,189,766,456.70
其他权益工具投资239,316,586.00239,316,586.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产21,082,656.2622,210,994.66
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产14,805,549.9017,804,971.98
无形资产　　
其中：数据资源　　
开发支出1,322,123.901,322,123.90
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产57,036,662.4042,713,856.73
其他非流动资产62,500.00437,500.00
非流动资产合计10,539,691,750.1210,513,572,489.97
资产总计17,694,961,587.1416,863,482,457.07
流动负债：　　
短期借款　68,000,000.00
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据1,143,591,811.571,772,426,199.37
应付账款149,946,048.40185,894,520.81
预收款项　　
合同负债11,646,505.0395,361,295.12
应付职工薪酬5,934,021.676,797,744.43
应交税费355,550.202,425,391.93
其他应付款4,731,510,849.773,171,969,245.47
其中：应付利息298,590.271,831,105.56
应付股利136,512.00136,512.00
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债311,539,946.2665,787,979.26
其他流动负债1,514,647.9912,397,570.70
流动负债合计6,356,039,380.895,381,059,947.09
非流动负债：　　
长期借款　199,980,000.00
应付债券3,287,393,205.343,227,228,503.52
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债6,948,705.928,104,252.98
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益4,200,000.004,200,000.00
递延所得税负债5,064,101.335,787,663.92
其他非流动负债　　
非流动负债合计3,303,606,012.593,445,300,420.42
负债合计9,659,645,393.488,826,360,367.51
所有者权益：　　
股本4,326,235,637.004,326,229,447.00
其他权益工具511,276,139.16511,289,901.54
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积2,005,096,809.532,003,331,736.54
减：库存股389,061,580.80289,038,141.53
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积352,724,040.78352,724,040.78
未分配利润1,229,045,147.991,132,585,105.23
所有者权益合计8,035,316,193.668,037,122,089.56
负债和所有者权益总计17,694,961,587.1416,863,482,457.07
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入8,814,212,735.889,739,086,400.60
其中：营业收入8,814,212,735.889,739,086,400.60
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本9,690,676,486.069,231,823,279.22
其中：营业成本8,728,951,840.298,281,049,213.08
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加178,433,207.34220,027,517.67
销售费用81,953,036.2188,687,609.79
管理费用500,451,236.09422,135,295.98
研发费用30,589,279.8249,828,661.24
财务费用170,297,886.31170,094,981.46
其中：利息费用215,669,409.18196,199,774.81
利息收入48,615,489.2029,386,756.90
加：其他收益25,198,933.0321,014,455.06
投资收益（损失以“—”号填 列）-18,583,343.82-11,131,672.22
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-17,930,389.16-19,870,784.99
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）37,319.4112,040,441.83
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-10,080,827.48-4,487,632.58
资产减值损失（损失以“—” 号填列）-114,467,122.52-10,925,329.64
资产处置收益（损失以“—” 号填列）1,555,394.642,712,257.52
三、营业利润（亏损以“—”号填 列）-992,803,396.92516,485,641.35
加：营业外收入491,502.261,779,443.52
减：营业外支出15,599,652.1025,875,296.09
四、利润总额（亏损总额以“—”号-1,007,911,546.76492,389,788.78
填列）　　
减：所得税费用-194,155,320.12179,564,931.53
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）-813,756,226.64312,824,857.25
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-813,756,226.64312,824,857.25
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-682,884,705.52373,069,700.53
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）-130,871,521.12-60,244,843.28
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额　　
七、综合收益总额-813,756,226.64312,824,857.25
归属于母公司所有者的综合收益总 额-682,884,705.52373,069,700.53
归属于少数股东的综合收益总额-130,871,521.12-60,244,843.28
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.160.09
（二）稀释每股收益-0.120.10
法定代表人：姚锦龙 主管会计工作负责人：郑彩霞 会计机构负责人：万红丽
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,160,366,701.425,366,322,483.28
减：营业成本1,152,609,547.155,210,261,465.62
税金及附加860,675.525,967,367.24
销售费用12,949,979.9338,397,329.31
管理费用38,940,350.8588,876,361.99
研发费用　　
财务费用58,738,228.2255,782,266.25
其中：利息费用76,427,594.4381,314,117.73
利息收入18,386,343.1626,083,208.59
加：其他收益71,996.922,782,977.70
投资收益（损失以“—”号填 列）203,103,178.4655,265,625.11
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益5,054,534.32-3,101,898.98
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　12,153,541.83
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-18,340,838.03-10,977,418.58
资产减值损失（损失以“—” 号填列）417,300.74-817,749.22
资产处置收益（损失以“—” 号填列）360,372.1772,563.98
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）81,879,930.0125,517,233.69
加：营业外收入3,698.062.10
减：营业外支出469,953.57　
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）81,413,674.5025,517,235.79
减：所得税费用-15,046,368.2624,332,821.58
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）96,460,042.761,184,414.21
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）96,460,042.761,184,414.21
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额96,460,042.761,184,414.21
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金8,930,641,064.488,523,473,346.48
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还138,086,636.5291,225,037.43
收到其他与经营活动有关的现金113,361,747.4395,697,752.19
经营活动现金流入小计9,182,089,448.438,710,396,136.10
购买商品、接受劳务支付的现金7,477,293,166.256,869,979,751.57
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金564,111,355.57369,646,415.38
支付的各项税费656,453,800.571,546,588,019.22
支付其他与经营活动有关的现金126,302,119.13135,793,324.96
经营活动现金流出小计8,824,160,441.528,922,007,511.13
经营活动产生的现金流量净额357,929,006.91-211,611,375.03
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金6,150,000.002,257,462,064.00
取得投资收益收到的现金1,413,075.0223,982,184.71
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额2,016,316.003,158,167.00
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金6,334,200.0031,150,000.00
投资活动现金流入小计15,913,591.022,315,752,415.71
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金1,653,636,149.952,293,267,848.18
投资支付的现金15,410,000.00849,400,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额4,900,760.0027,917,371.57
支付其他与投资活动有关的现金3,480,000.0020,000,000.00
投资活动现金流出小计1,677,426,909.953,190,585,219.75
投资活动产生的现金流量净额-1,661,513,318.93-874,832,804.04
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金425,296.8425,595,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金425,296.8425,595,000.00
取得借款收到的现金1,955,995,661.081,540,300,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金642,315,600.00600,194,085.39
筹资活动现金流入小计2,598,736,557.922,166,089,085.39
偿还债务支付的现金487,942,570.451,007,286,476.58
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金159,190,064.2679,805,057.76
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金313,482,114.4593,638,644.81
筹资活动现金流出小计960,614,749.161,180,730,179.15
筹资活动产生的现金流量净额1,638,121,808.76985,358,906.24
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额334,537,496.74-101,085,272.83
加：期初现金及现金等价物余额1,426,043,888.441,887,706,884.09
六、期末现金及现金等价物余额1,760,581,385.181,786,621,611.26
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,030,109,226.314,514,674,630.79
收到的税费返还12,595,858.75　
收到其他与经营活动有关的现金4,685,982,633.242,298,637,814.95
经营活动现金流入小计5,728,687,718.306,813,312,445.74
购买商品、接受劳务支付的现金1,160,961,741.644,920,715,592.16
支付给职工以及为职工支付的现金23,053,943.4916,531,120.08
支付的各项税费4,426,809.0753,946,752.17
支付其他与经营活动有关的现金4,233,713,832.503,093,259,610.32
经营活动现金流出小计5,422,156,326.708,084,453,074.73
经营活动产生的现金流量净额306,531,391.60-1,271,140,628.99
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　2,192,420,000.00
取得投资收益收到的现金71,100,000.00271,994,707.94
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额70,000.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计71,170,000.002,464,414,707.94
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金2,400,090.951,788,690.18
投资支付的现金　1,092,636,131.54
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额231,923,891.09　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计234,323,982.041,094,424,821.72
投资活动产生的现金流量净额-163,153,982.041,369,989,886.22
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金50,000,000.00325,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计50,000,000.00325,000,000.00
偿还债务支付的现金68,020,000.00595,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金21,794,050.4323,290,878.85
支付其他与筹资活动有关的现金100,044,038.97　
筹资活动现金流出小计189,858,089.40618,290,878.85
筹资活动产生的现金流量净额-139,858,089.40-293,290,878.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额3,519,320.16-194,441,621.62
加：期初现金及现金等价物余额502,739,170.99971,385,188.66
六、期末现金及现金等价物余额506,258,491.15776,943,567.04
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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