山西证券(002500):2024年上半年风险控制指标情况报告
报告期内，公司以净资本和流动性为核心的风险控制指标持续符 合监管要求。公司结合净资本的不断变化，大力发展业务，合理调整 业务结构，确保风险控制指标持续达标；同时，通过发行公司债、短期公司债、次级债、收益凭证、两融收益权转让和在银行授信额度内进行同业拆借等保障稳定的资金来源，确保公司流动性风险控制指标 持续达标。 二、风险控制指标动态监控情况 公司风险管理部门、计划财务部门设立专人专岗，相互配合，动 态监控风险控制指标，及时掌握风险控制指标的变动情况，确保各项风险控制指标在每一交易日都符合监管要求。当公司出现风险控制指标达到中国证监会规定的预警标准或者不符合规定标准的情况时，公司均按监管要求向公司注册地的中国证监会派出机构书面报告，说明基本情况、问题成因以及解决问题的具体措施和期限。报告期内，公司向监管部门报送风险控制指标变动情况报告共计5次。 三、风险控制指标并表管理情况 公司并表管理系统可逐日系统化采集并表监管指标计算相关明 细数据，实现T+1日生成合并口径的净资本计算表、风险资本准备计 算表、表内外资产总额计算表、流动性覆盖率计算表、净稳定资金率计算表、风险控制指标计算表等监管报表，合并范围包括母公司和境内外全部子公司。公司已通过风险管理日报逐日报送合并口径的风险控制指标执行情况。报告期内，公司升级并表管理系统版本，除优化部分现有功能外，系统可在《证券公司风险控制指标计算标准规定》新规下发后及时调整，确保实现动态监控。 四、风险控制指标压力测试情况 2024年上半年，根据中证协《关于开展证券公司2024年度压力 测试有关工作的通知》，公司组织开展了2024年度综合压力测试和场外衍生品业务压力测试，测试结果显示，公司在轻、中、重度压力情景下均发生亏损，但各项风险控制指标均未触及监管预警标准。 按照监管要求并结合公司实际情况，公司对 2023年度利润分配 方案、2024年各业务规模的确定、场外衍生品业务等进行 5次专项 压力测试，分别测算了上述项目的发生对公司风险控制指标的影响，通过测试及分析为公司经营层提供了有效的决策依据。 报告期内，公司上线市场风险管理系统，可借助压力测试工具， 评估极端市场环境对公司持仓资产损益的影响；上线同一业务同一客户二期系统，优化经济资本计量和信用风险压力测试等功能。公司将在监管指导下，借鉴同业优秀实践经验，继续探索先进的风险计量工具和方法，优化情景参数设置，不断提升压力测试的有效性。 山西证券股份有限公司 2024年8月28日 中财网
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