[中报]博汇股份(300839):2024年半年度报告
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时间：2024年08月29日 00:01:45 中财网 |
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原标题:博汇股份:2024年半年度报告
宁波博汇化工科技股份有限公司
2024年半年度报告
2024-067
2024年8月
第一节重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
公司负责人王律、主管会计工作负责人项美娇及会计机构负责人(会计主管人员)景婷婷声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中涉及的未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应该理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。
公司在本报告需提醒投资者特别关注的风险包括：原材料及产品价格波动风险、消费税税收政策变动风险、行业风险。本报告第三节“管理层讨论与分析”中“十、公司面临的风险和应对措施”部分进行了详细描述，敬请投资者关注相关内容。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
目录
第一节重要提示、目录和释义........................................................................................................................2
第二节公司简介和主要财务指标...................................................................................................................6
第三节管理层讨论与分析.................................................................................................................................9
第四节公司治理....................................................................................................................................................29
第五节环境和社会责任......................................................................................................................................31
第六节重要事项....................................................................................................................................................36
第七节股份变动及股东情况............................................................................................................................41
第八节优先股相关情况......................................................................................................................................46
第九节债券相关情况..........................................................................................................................................47
第十节财务报告....................................................................................................................................................50
备查文件目录
（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。
（二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
（三）其他有关资料。
释义
| 释义项 | 指 | 释义内容 | | 公司、本公司、博汇股份 | 指 | 宁波博汇化工科技股份有限公司 | | 博翔新材料 | 指 | 宁波博翔新材料科技有限公司，公司全资子公司 | | 博盈新材料 | 指 | 宁波博盈新材料有限公司，公司控股子公司 | | 新加坡子公司 | 指 | 博汇化工科技（新加坡）私人有限公司，公司全资
子公司 | | 博实咨询 | 指 | 宁波博实企业管理咨询有限公司，公司全资子公司 | | 博承管理 | 指 | 宁波博承企业管理合伙企业（有限合伙），公司控
股孙公司 | | 中乌研究院 | 指 | 宁波中乌新材料产业技术研究院有限公司，公司参
股公司 | | 文魁集团 | 指 | 宁波市文魁控股集团有限公司，公司控股股东 | | 中石油 | 指 | 中国石油天然气集团有限公司，包括其各子公司 | | 中石化 | 指 | 中国石油化工集团有限公司，包括其各子公司 | | 《公司法》 | 指 | 《中华人民共和国公司法》 | | 《证券法》 | 指 | 《中华人民共和国证券法》 | | 章程、《公司章程》 | 指 | 《宁波博汇化工科技股份有限公司章程》 | | 证监会 | 指 | 中国证券监督管理委员会 | | 深交所 | 指 | 深圳证券交易所 | | 元、万元、亿元 | 指 | 人民币元、人民币万元、人民币亿元 | | 报告期、本期 | 指 | 2024年1-6月 | | 上年同期 | 指 | 2023年1-6月 | | 报告期末、本期末 | 指 | 2024年6月30日 | | 上年期末、上年度末 | 指 | 2023年12月31日 |
第二节公司简介和主要财务指标
一、公司简介
| 股票简称 | 博汇股份 | 股票代码 | 300839 | | 变更前的股票简称（如有） | 无 | | | | 股票上市证券交易所 | 深圳证券交易所 | | | | 公司的中文名称 | 宁波博汇化工科技股份有限公司 | | | | 公司的中文简称（如有） | 博汇股份 | | | | 公司的外文名称（如有） | NINGBOBOHUICHEMICALTECHNOLOGYCO.,LTD | | | | 公司的外文名称缩写（如
有） | 无 | | | | 公司的法定代表人 | 王律 | | |
二、联系人和联系方式
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化□适用?不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
?适用□不适用
| 公司披露半年度报告的证券交易所网址 | 深圳证券交易所http://www.szse.cn/ | | 公司披露半年度报告的媒体名称及网址 | 上海证券报、http://www.cninfo.com.cn | | 公司半年度报告备置地点 | 公司董事会秘书办公室 |
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□是?否
| | 本报告期 | 上年同期 | 本报告期比上年同期增减 | | 营业收入（元） | 1,365,983,219.56 | 1,119,121,856.98 | 22.06% | | 归属于上市公司股东的净利
润（元） | -105,492,611.79 | 110,241,363.72 | -195.69% | | 归属于上市公司股东的扣除
非经常性损益的净利润
（元） | -105,209,166.90 | 105,475,018.61 | -199.75% | | 经营活动产生的现金流量净
额（元） | -208,411,105.36 | -107,789,459.47 | -93.35% | | 基本每股收益（元/股） | -0.44 | 0.45 | -197.78% | | 稀释每股收益（元/股） | -0.44 | 0.42 | -204.76% | | 加权平均净资产收益率 | -15.72% | 10.56% | -26.28% | | | 本报告期末 | 上年度末 | 本报告期末比上年度末增减 | | 总资产（元） | 2,807,574,983.16 | 2,111,199,206.57 | 32.98% | | 归属于上市公司股东的净资
产（元） | 603,479,313.56 | 728,853,338.54 | -17.20% |
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况□适用?不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 金额 | 说明 | | 计入当期损益的政府补助（与公司正
常经营业务密切相关、符合国家政策
规定、按照确定的标准享有、对公司
损益产生持续影响的政府补助除外） | 2,178,235.52 | 主要系重大工业投资项目计划专项奖励资金
分摊、2023年度国家级工业互联网平台奖
励、2024年第一批外经贸政策奖励资金 | | 除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，非金融企业持有金融
资产和金融负债产生的公允价值变动 | -2,643,462.40 | 主要系开展套期保值部分的原料套保损失 | | 损益以及处置金融资产和金融负债产
生的损益 | | | | 委托他人投资或管理资产的损益 | 59,499.37 | | | 除上述各项之外的其他营业外收入和
支出 | 14,699.98 | | | 减：所得税影响额 | -107,582.64 | | | 合计 | -283,444.89 | |
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用?不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用?不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
第三节管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司业务情况
公司专注于燃料油深加工细分领域，致力于化工新材料细分领域的技术研发及创新，聚焦提质增效，实现“减油增化”。公司主要业务为研发、生产、销售应用于多领域的特种芳烃系列产品，主要生产装置为40万吨/年芳烃抽提装置及40万吨/年环保芳烃油生产装置，主要产品为白油、涤纶低弹丝油剂、橡胶增塑剂、燃料油、沥青等，重点应用于橡胶、沥青、改性材料、日化、纺织、储能材料、精密机械等领域。公司现具有年综合处理近百万吨的生产能力，建立了较高的品牌知名度和影响力，产品质量和性能得到了广大客户的认可，在此领域里已成为行业领先者。
公司特种油品作为一种具有高附加值的产品，其在工业、化妆品业和食品与医药业方面的用途非常广泛，是制造化妆品、橡胶制品和塑料制品的必需油脂。近年来新能源技术的快速发展，特种油品在新能源领域的应用也日益增多。随着区域经济快速发展，人民生活水平日渐提高，新兴消费领域蓬勃发展，消费呈多元化发展趋势，特种油市场将趋向于高端化、差异化、数智化发展，市场前景广阔。
二十届三中全会科学谋划了围绕推进中国式现代化进一步全面深化改革的总体部署，指出新一轮科技革命和产业变革的深入发展，更加着眼于科技创新和产业创新深度融合。公司将加强产学研合作、产业链合作等方式，持续提升技术研发、创新能力，强化关键核心技术攻关。以市场需求为导向，进一步开发产品应用场景，拓展多元化应用市场，通过产品新工艺的研发、新客户市场的介入，实现产品系列的升级，积极扩大业务范围，不断提升产品质量，提高产品附加值，拓展高端市场领域。公司通过加快构建上下游一体化发展，提升产业链供应链韧性，着力发展开拓新业务、新产品模块，适应政策环境变化。不断做“专”、做“精”，充分发挥在特种油细分领域的差异化竞争优势，提升公司盈利能力和综合竞争力。
近年来，宁波市政府出台了一系列政策以促进科技创新，加快创新型城市建设，涵盖了“硬科技”创新、“大平台”建设、“全链条”人才支持谱系和“全场景”成果转化生态等多个方面，为宁波新材料产业的发展提供了有力的政策支持，也为其技术创新和产业升级提供了良好的环境。公司将抢抓发展机遇，因地制宜发展新质生产力，丰富绿色智造内涵，以两化融合纵深发展，兼顾安全管控和绿色生产，全面推进数字化工厂建设，数智化融合发展，加快新材料、新能源产业布局，推动绿色低碳循环发展，为高质量发展注入全新动力。
本报告期，归属于上市公司净利润-10,549.26万元，同比下降195.69%，主要系公司自2024年6月12日起对40万吨/年芳烃抽提装置、40万吨/年环保芳烃油生产装置及相关配套装置进行停产，并于2024年8月9日申报消费税及附加税费共计47,953.17万元。截至本报告出具之日，公司40万吨/年芳烃抽提装置、40万吨/年环保芳烃油生产装置及相关配套装置自2024年8月27日起有序逐步恢复生产。
（三）公司主要经营模式
公司拥有独立完整的采购、生产和销售体系，根据公司自身情况、市场需求和运行机制开展经营活动。
1、盈利模式
公司具有循环经济和环保产业的双重特征。公司深耕于燃料油深加工领域，通过自身研发的技术与工艺，生产具有较高价值的各种用途的特种芳烃系列产品，从而大幅度的提升了燃料油的经济附加值，实现盈利。公司通过技术创新、工艺改进、扩大生产规模、加强管理等手段持续创新改进产品质量和稳定性，提高收率，不断向客户提供性能更好、品质可靠的产品，有效的改善下游产品的品质，进一步促进了公司产品的多样化、多元化，扩展了客户市场及产品应用领域，提升了整体盈利能力，开拓公司在行业领域细分市场的差异化、高质量发展道路。
2、采购模式
（1）供应商的选择
公司采购的原材料分为国内原材料及进口原材料。公司国内原材料主要来自于以中石化、中石油等为代表的石化企业；公司在新加坡设立子公司，积极开拓国外原材料进口渠道，充分利用新加坡作为全球第三大石油产业链基地的优势。公司通过不断扩宽原材料采购渠道，可以根据市场情况灵活确定采购方式及数量。公司将符合要求的供应商列入供应商清单，定期与供应商进行沟通和走访，了解市场行情、产品品质、供应情况。此外，公司建立了行业内富有经验的采购团队，对国内外的石化市场进行深入了解和认知，加强对大宗化工品市场的分析，具备较强的供应商发现和选择能力。公司已建立稳定的国内外原材料供应渠道，并与主要供应商建立长期的合作关系。
（2）原材料的检验
原料油的品质对于进一步深加工后的产品经济效益有重要影响，公司设置了严格的检验程序以检测原材料的品质。首先，从供应商处采购原材料时，采购人员会对原材料进行深度了解，比较与公司产品生产上的匹配性；其次，在出厂时，要求供应商对原材料的各项指标进行严格的检测，并出具指标检测单；最后，在原材料入库时，再由公司的技质部对原材料进行全面的检验。
（3）原材料的采购
公司根据销售订单及生产经营计划，由采购部向合格供应商直接采购原材料。在采购实施过程中，采购部按照采购管理制度，根据生产订单，结合库存情况，并综合考虑原材料价格趋势，确定采购数量，再由采购部进行询价、比价后，在合格供货方名单中选择供应商，拟定采购合同，并由财务部、分管副总经理、总经理等相关部门和人员进行审核，根据审核结果进行采购。
3、生产模式
公司一般提前一个月向客户了解下个月的产品类型和数量需求，结合当期的市场形势变化，制定下一个月具体的生产计划。生产部按照客户需求确定的产品规格、供货时间、质量和数量组织生产，根据实际销售的履行状况适时变更物料及采购计划、调整生产顺序、协调生产资源配置。
4、销售模式
公司主要采用定价结合询价方式销售产品，定价结合询价模式主要为，以产品成本为基础，综合考虑市场同类产品价格、供求状况、原材料价格变动趋势等因素，考虑一定的利润空间后，预先设定预期价格，直接向下游有意向客户进行询价。销售部门根据客户的需求，通过与客户进行沟通，结合市场上同类型产品售价，达成销售订单和合同，实现最终销售。目前，公司已经形成了覆盖华东、华南、华北区域的完善的销售渠道，为国内客户提供及时的产品和服务。定价结合询价销售模式有利于维护长期客户资源，保证公司的长远发展。
5、研发模式
公司始终坚持自主研发、自主创新的研发策略，关键技术主要来源于内部创新、自主研发以及消化吸收再创新；同时，公司密切关注客户的市场需求，以节能环保、循环经济理念为导向，进行产品创新开发，以满足客户的多元化需求。公司设立了研发部，研发部依据产品开发需求设立课题组，课题组按照标准流程进行开发工作，广泛、深入开展对外合作，逐步建立了面向市场需求和多部门配合、内外协同的研发模式。
二、核心竞争力分析
（一）专注化工细分领域，持续推进产业升级，打造特种油品一体化公司深耕于石油深加工领域，专注于特种油品研发、生产、销售，历经近二十年的发展，现具有年综合处理近百万吨的生产能力，公司紧紧围绕产业一体化发展思想，深化并拓宽上下游渠道，推进投建新材料及高端化学品项目，着力补齐短板，构建自身上下游一体化优势，增强产业链供应链的韧性和竞争力，加快发展以专、精、特、新为主的细分市场，打造企业品牌，全面提升综合竞争力。
（二）科技创新、技术革新，构建绿色石化循环经济
公司面向世界科技前沿，聚焦产业发展机遇和挑战，致力于新材料、新工艺、新技术的研发。秉承创新驱动发展战略，强化创新主体地位，建立了面向市场需求和多部门配合、内外协同的研发模式。
公司陆续设立宁波院士工作站、浙江高新技术企业研究开发中心、浙江省绿色石化产业创新服务综合体等平台，相继与中国石油大学、浙江大学、天津大学等知名高校和专业研究机构开展合作，通过加强产学研合作、产业链合作等方式，持续提升技术研发、创新能力。在突破关键技术、核心技术等方面锻造强有力的核心竞争力，完成了多项研发成果转化，保障技术迭代和产品创新，为企业高质量发展奠定坚实基础。
（三）立足区位优势，面向多元化市场需求
公司位于长三角地区石化产业集群，产业体系完备，围绕宁波市“246”万千亿级现代产业集群建设，以“高端化、集群化、基地化、绿色化”的经济发展模式，聚焦高质量发展，开拓新兴市场，抢抓发展先机。公司拥有畅通的营销网络和上下游渠道，海陆交通条件便利，通过积极开拓国外原材料进口渠道，实现新突破、新发展，进一步完善公司原料采购渠道，延伸产业链、扩张业务规模并进行开拓海外市场的布局。华东地区产业丰富，制造业发达，公司产品销售贴近华东消费市场，产品市场应用不断拓宽。
（四）推进人才强企战略，打造高素质员工团队
公司秉承“人才战略化”的经营理念，立足于人才队伍建设，把人才资源作为公司核心资本来经营，深知在企业未来发展及战略规划中，专业技术人才是支撑企业创新发展的重要力量，为适应企业持续快速发展的需要，公司一方面，有针对性地引进行业内经营管理和技术人才，为企业人才队伍注入新鲜血液。另一方面，通过分层次、有重点的员工培训，加强对内部人才的培养，从而提升公司人才的整体素质，形成多层次的人才结构。同时，公司通过大力推行人力资源体系改革，借鉴先进管理方法和经验，优化组织机构，打造高效机制，有效激励员工，培育和吸引优秀人才，谋求科学发展，提高公司组织运作效率，发挥协同优势，使公司朝着人才化、科技化、专业化的方向迈进。
（五）利用良好的客户口碑，形成品牌优势
公司具有丰富的石化行业深耕经验，积累了一定的客户资源。公司与客户之间具有良好的信任基础，长期稳定的合作关系，客户黏度高。同时，公司凭借良好的产品技术与服务质量，获得了市场的认可。
数量众多且优质的客户资源，使得公司的应用新产品、提供新服务时更容易被市场接受。公司拥有完善的市场和营销渠道，公司将依托并充分完善现有营销渠道，进一步开发产品应用场景，拓展多元化应用市场，努力提高市场占有率；通过产品新工艺的研发、新客户市场的介入，实现产品系列的升级，积极扩大业务范围，拓展市场领域。同时不断提升产品质量，巩固客户资源优势，形成品牌效应。
公司以未来工厂为重要支撑，持续迭代升级，多层次、全链路、全方位赋能企业数字化转型。公司深度应用5G+工业互联网、数字孪生、人工智能、大数据、物联网新兴产业技术，实现研发、生产、管理、供应链、服务等全业务流程的透明化管理和智慧化决策，提升公司管理效率和管理能力。通过系统性推进智能绿色发展，将有效促进智能工厂建设主阵地不断巩固、绿色生态朋友圈持续扩大、科技创新工具箱逐渐完备，全面助力区域数字绿色产业集聚，助推社会经济高质量发展迈上新台阶。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
| | 本报告期 | 上年同期 | 同比增减 | 变动原因 | | 营业收入 | 1,365,983,219.56 | 1,119,121,856.98 | 22.06% | | | 营业成本 | 977,529,031.16 | 889,806,802.71 | 9.86% | | | 销售费用 | 2,849,417.65 | 2,423,367.52 | 17.58% | | | 管理费用 | 31,168,457.72 | 28,623,675.10 | 8.89% | | | 财务费用 | 23,579,533.56 | 18,581,893.02 | 26.90% | | | 所得税费用 | -2,110,901.06 | 14,911,834.80 | -114.16% | 主要系报告期内亏损
所致 | | 研发投入 | 26,067,275.27 | 28,658,064.92 | -9.04% | | | 经营活动产生的现金
流量净额 | -208,411,105.36 | -107,789,459.47 | -93.35% | 主要系一方面本期消
费税退税滞后使收到
的退税金额同比大幅
减少；另一方面，进
口原料备货同时导致
的经营现金流出 | | 投资活动产生的现金
流量净额 | -249,158,198.16 | -76,267,635.68 | -226.69% | 主要系报告期内新项
目购买土地款支出 | | 筹资活动产生的现金
流量净额 | 398,676,420.53 | 41,532,279.71 | 859.92% | 主要系报告期内资金
需求增加导致银行借
款增加 | | 现金及现金等价物净
增加额 | -59,277,140.44 | -143,099,925.40 | 58.58% | 系综合经营活动、投
资筹资活动的现金流
量变动 |
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
?适用□不适用
1、本报告期企业所得税费用-211.09万元，上年同期1,491.18万元，同比下降114.16%，主要系报告期内亏损所致。
2、经营活动产生的现金流量净额-20,841.11万元,上年同期-10,778.95万元，同比下降93.35%，主要系一方面本期消费税
退税滞后使收到的退税金额同比大幅减少；另一方面，进口原料备货同时导致经营现金流出。
3、投资活动产生的现金流量净额-24,915.82万元,上年同期-7,626.76万元，同比减少226.69%，主要系报告期内新项目购
买土地款支出。
4、筹资活动产生的现金流量净额39,867.64万元，上年同期4,153.23万元，同比增长859.92%，主要系报告期内资金需
求增加导致银行借款增加。
5 -5,927.71 -14,309.99 58.58%
、现金及现金等价物净增加额 万元，上年同期 万元，同比增长 ，变动原因系综合经营活动、投资筹资活动的现金流量变动。
占比10%以上的产品或服务情况
?适用□不适用
单位：万元
| | 营业收入 | 营业成本 | 毛利率 | 营业收入比上
年同期增减 | 营业成本比上
年同期增减 | 毛利率比上年
同期增减 | | 分产品或服务 | | | | | | | | 白油 | 23,304.28 | 17,822.25 | 23.52% | -63.92% | -65.56% | 3.63% | | 涤纶低弹丝油剂
（DTY油剂） | 26,873.29 | 20,773.78 | 22.70% | 7,870.68% | 5,665.13% | 29.57% | | 橡胶增塑剂 | 20,375.02 | 15,018.62 | 26.29% | 5,383.45% | 3,719.10% | 32.12% | | 燃料油 | 26,781.00 | 20,269.32 | 24.31% | | | | | 沥青 | 24,269.16 | 14,858.62 | 38.78% | | | |
四、非主营业务分析
?适用□不适用
单位：元
| | 金额 | 占利润总额比例 | 形成原因说明 | 是否具有可持续性 | | 投资收益 | -342,589.15 | 0.32% | 主要系报告期存货开展套期保值
业务产生的损失 | 否 | | 公允价值变动损益 | -1,300,830.50 | 1.21% | 主要系报告期开展套期保值业
务，持仓部分产生的价值变动 | 否 | | 资产减值 | 0.00 | 0.00% | | 否 | | 营业外收入 | 28,700.00 | -0.03% | | 否 | | 营业外支出 | 0.02 | 0.00% | | 否 |
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
| | 本报告期末 | | 上年末 | | 比重增减 | 重大变动说明 | | | 金额 | 占总资产比例 | 金额 | 占总资产比例 | | | | 货币资金 | 423,960,348.26 | 15.10% | 556,907,170.95 | 26.38% | -11.28% | | | 应收账款 | | 0.00% | 1,003,376.70 | 0.05% | -0.05% | | | 合同资产 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | | | 存货 | 414,233,601.46 | 14.75% | 344,738,004.55 | 16.33% | -1.58% | | | 投资性房地产 | | 0.00% | | 0.00% | 0.00% | | | 长期股权投资 | 11,532,619.13 | 0.41% | 10,592,075.75 | 0.50% | -0.09% | | | 固定资产 | 826,380,298.83 | 29.43% | 879,295,845.81 | 41.65% | -12.22% | | | 在建工程 | 2,944,099.71 | 0.10% | 322,060.44 | 0.02% | 0.08% | | | 使用权资产 | 72,368,488.63 | 2.58% | 40,442,762.12 | 1.92% | 0.66% | | | 短期借款 | 558,006,362.21 | 19.88% | 489,482,285.37 | 23.19% | -3.31% | | | 合同负债 | 14,956,758.80 | 0.53% | 46,191,747.88 | 2.19% | -1.66% | | | 长期借款 | 265,206,805.55 | 9.45% | 15,073,330.82 | 0.71% | 8.74% | | | 租赁负债 | 66,163,152.91 | 2.36% | 48,907,748.55 | 2.32% | 0.04% | |
2、主要境外资产情况
□适用?不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
?适用□不适用
单位：元
| 项目 | 期初数 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 本期计提
的减值 | 本期购买
金额 | 本期出售
金额 | 其他变动 | 期末数 | | 金融资产 | | | | | | | | | | 1.交易性金
融资产
（不含衍
生金融资
产） | | | | | 165,000,00
0.00 | 70,000,000.
00 | | 95,000,000.
00 | | 2.衍生金融
资产 | 960,014.81 | | | | 288,880,00
0.00 | 289,840,01
4.81 | | 0.00 | | 3.其他债权
投资 | | | | | | | | 0.00 | | 4.其他权益
工具投资 | | | | | | | | 0.00 | | 5.其他非流
动金融资
产 | 3,000,000.0
0 | | | | | | | 3,000,000.0
0 | | 金融资产
小计 | | | | | | | | 0.00 | | 投资性房
地产 | | | | | | | | 0.00 | | 生产性生
物资产 | | | | | | | | 0.00 | | 其他 | | | | | | | | 0.00 | | 上述合计 | 3,960,014.8
1 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 453,880,00
0.00 | 359,840,01
4.81 | 0.00 | 98,000,000.
00 | | 金融负债 | 0.00 | 1,300,830.5
0 | | | 126,508,30
8.80 | 126,508,30
8.80 | 0.00 | 1,300,830.5
0 |
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是?否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
| 项目 | 期末账面金额 | | | | | | 账面余额 | 账面价值 | 受限类型 | 受限情况 | | 货币资金 | 12,738,626.55 | 12,738,626.55 | 期货保证金 | 期货保证金 | | 合计 | 12,738,626.55 | 12,738,626.55 | | |
六、投资状况分析
1、总体情况
?适用□不适用
| 报告期投资额（元） | 上年同期投资额（元） | 变动幅度 | | 583,010,348.07 | 382,545,588.23 | 52.40% |
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用?不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ ?
适用 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
? □
适用 不适用
单位：元
| 资产类别 | 初始投资
成本 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 累计投资
收益 | 其他变动 | 期末金额 | 资金来源 | | 金融衍生
工具 | 960,014.8
1 | | | 288,880,0
00.00 | 291,000,9
75.06 | 1,160,960
.25 | | 0.00 | 自有资金 | | 期货 | | -
1,300,830
.50 | | 126,508,3
08.80 | 124,004,7
16.65 | -
2,503,592
.15 | | -
1,300,830
.50 | 自有资金 | | 其他 | 3,000,000
.00 | | | 165,000,0
00.00 | 70,059,49
9.37 | 59,499.37 | | 98,000,00
0.00 | 自有资金 | | 合计 | 3,960,014
.81 | -
1,300,830
.50 | 0.00 | 580,388,3
08.80 | 485,065,1
91.08 | -
1,283,132
.53 | 0.00 | 96,699,16
9.50 | -- |
5、募集资金使用情况
?适用□不适用
（1）募集资金总体使用情况
?适用□不适用
单位：万元
| 募集资金总额 | 39,700 | | 报告期投入募集资金总额 | 291.72 | | 已累计投入募集资金总额 | 9,144.82 | | 报告期内变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额 | 0 | | 累计变更用途的募集资金总额比例 | 0.00% | | 募集资金总体使用情况说明 | | | 经中国证券监督管理委员会《关于同意宁波博汇化工科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》
（证监许可【2022】1568号）核准，公司向不特定对象发行不超过人民币397,000,000.00元的可转换公司债券，每张面
值为人民币100元，发行数量397万张，发行价格为每张人民币100元，募集资金总额为人民币397,000,000.00元，扣
除承销商发行费用人民币6,000,000.00元，减除其他与发行权益性证券直接相关的外部费用人民币1,469,669.83元，实
际募集资金净额为389,530,330.17元。
上述募集资金到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具信会师报字[2022]第ZF11046号《验资报
告》。
公司与募集资金开户银行、保荐机构光大证券股份有限公司分别签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金的存储
使用进行专户管理。
2024年半年度公司募集资金实际使用情况为：
截至2024年6月30日，公司累计收到银行理财收益和银行存款利息收入（扣除银行手续费）702.37万元，累计已使用
的募集资金金额为9,144.82万元，尚未使用的募集资金金额30,510.58万元（含净利息及理财收益）。尚未使用的募集
资金中用于现金管理21,000万元，其余剩余资金存放于募集资金专户中，本公司将按照经营需要，合理安排募集资金的
使用进度。 | |
（2）募集资金承诺项目情况
?适用□不适用
单位：万元
| 承诺
投资
项目
和超
募资
金投
向 | 是否
已变
更项
目(含
部分
变更) | 募集
资金
净额 | 募集
资金
承诺
投资
总额 | 调整
后投
资总
额(1) | 本报
告期
投入
金额 | 截至
期末
累计
投入
金额
(2) | 截至
期末
投资
进度
(3)＝
(2)/(1) | 项目
达到
预定
可使
用状
态日
期 | 本报
告期
实现
的效
益 | 截止
报告
期末
累计
实现
的效
益 | 是否
达到
预计
效益 | 项目
可行
性是
否发
生重
大变
化 | | 承诺投资项目 | | | | | | | | | | | | | | 环保
芳烃
油产
品升
级及
轻烃
综合
利用
项目 | 否 | 38,953
.03 | 38,953
.03 | 38,953
.03 | 291.72 | 9,144.
82 | 23.48
% | | | | 不适
用 | 否 | | 承诺
投资
项目
小计 | -- | 38,953
.03 | 38,953
.03 | 38,953
.03 | 291.72 | 9,144.
82 | -- | -- | | | -- | -- | | 超募资金投向 | | | | | | | | | | | | | | 无 | 否 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0.00% | | | | | | | 合计 | -- | 38,953
.03 | 38,953
.03 | 38,953
.03 | 291.72 | 9,144.
82 | -- | -- | 0 | 0 | -- | -- | | 分项
目说
明未
达到
计划
进
度、
预计
收益
的情
况和
原因
（含
“是否
达到
预计
效益”
选择
“不适
用”的
原
因） | 环保芳烃油产品升级及轻烃综合利用项目，项目具体包括10万吨/年芳烃油产品深加工生产食品级/化妆品级白
油装置、8万吨/年轻质白油补充精制装置及12,000标立方/小时轻烃综合利用装置，建设期2年，预计每年形
成销售收入71,772万元，净利润8,800万元（氢气均为自用，不对外销售，销售收入部分不含氢气）；本项目
税后内部收益率为17%，税后动态投资回收期7.29年（含建设期）。截至本报告期末，公司轻烃综合利用装
置已于2022年6月底正式投入生产，芳烃油产品深加工生产食品级/化妆品级白油装置以及轻质白油补充精制
装置尚未开始建设。 | | | | | | | | | | | | | 项目
可行
性发
生重
大变
化的
情况
说明 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 超募
资金
的金
额、
用途
及使
用进
展情
况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集
资金
投资
项目
实施
地点
变更
情况 | 不适用 | | | | | | | | | | | | | 募集
资金
投资
项目
实施 | 不适用 | | | | | | | | | | | |
| 方式
调整
情况 | | | 募集
资金
投资
项目
先期
投入
及置
换情
况 | 适用 | | | 2022年8月29日，公司召开第三届董事会第十九次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项
目及已支付发行费用的自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金置换预先投入募投项目的自筹资金人民币
50,614,156.95元及已支付的发行费用人民币2,007,547.19元，合计金额人民币52,621,704.14元。相关事项详见
公司于2022年8月30日披露于在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的有关公告。公司独立董事对该事
项发表了同意的独立意见，保荐机构发表了核查意见，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了专项鉴证报
告。 | | 用闲
置募
集资
金暂
时补
充流
动资
金情
况 | 适用 | | | 2023年10月25日，公司召开第四届董事会第六次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金的议案》。为满足公司生产经营需要，缓解业务发展对流动资金的需求，同时提高募集资金使用效率，进
一步降低财务成本，在保证募集资金投资项目的资金需求以及募集资金使用计划正常进行的前提下，同意公司
使用不超过人民币28,000万元的闲置募集资金暂时补充流动资金，用于主营业务相关的生产经营使用，使用期
限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期或募集资金项目需要时将及时将该资金归还至公司募集
资金专户。
截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金暂时补充流动资金余额为0万元。 | | 项目
实施
出现
募集
资金
结余
的金
额及
原因 | 不适用 | | 尚未
使用
的募
集资
金用
途及
去向 | 2023年8月11日，公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了《关于使用闲置募集资金进行现金管理的议
案》，同意公司在确保不影响募集资金投资项目建设进度，并在有效控制风险的前提下，使用不超过
30,000.00万元的闲置募集资金进行现金管理，使用期限自第四届董事会第五次会议审议通过之日起12个月内
有效，在前述额度及期限有效期内，可循环滚动使用，并授权管理层代表签署相关合同文件，公司财务部及相
关部门负责组织实施和管理。
截至2024年6月30日，公司使用闲置募集资金进行现金管理的资金为21,000万元。其余剩余资金仍存放于募
集资金专用账户，公司将按照经营需要，合理安排募集资金的使用进度。 | | 募集
资金
使用
及披
露中
存在
的问
题或
其他
情况 | 无 |
（3）募集资金变更项目情况
□适用?不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
?适用□不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
| 具体类型 | 委托理财的资金
来源 | 委托理财发生额 | 未到期余额 | 逾期未收回的金额 | 逾期未收回理财
已计提减值金额 | | 银行理财产品 | 自有资金 | 16,500 | 9,500 | 0 | 0 | | 银行理财产品 | 募集资金 | 21,000 | 21,000 | 0 | 0 | | 合计 | 37,500 | 30,500 | 0 | 0 | |
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况□适用?不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用?不适用
（2）衍生品投资情况
?适用□不适用
1）报告期内以套期保值为目的的衍生品投资
?适用□不适用
单位：万元
| 衍生品投
资类型 | 初始投资
金额 | 期初金额 | 本期公允
价值变动
损益 | 计入权益
的累计公
允价值变
动 | 报告期内
购入金额 | 报告期内
售出金额 | 期末金额 | 期末投资
金额占公
司报告期
末净资产
比例 | | 期货套期
保值 | 12,650.83 | 0.00 | -130.08 | 0.00 | 12,650.83 | 12,650.83 | -130.08 | -0.22% | | 远期购汇 | 28,888.00 | 0.00 | 0.00 | 0.00 | 28,888.00 | 28,888.00 | 0.00 | 0.00% | | 合计 | 41,538.83 | 0.00 | -130.08 | 0.00 | 41,538.83 | 41,538.83 | -130.08 | -0.22% | | 报告期内
套期保值
业务的会
计政策、
会计核算
具体原
则，以及
与上一报
告期相比
是否发生
重大变化
的说明 | 1、期货套期因不符合套期会计应用的标准，采用《企业会计准则第22号一金融工具确认和计量》进行会
计处理和列报，与现货分别进行会计处理，与上一报告期相比未发生重大变化。
2、远期购汇作为交易性金融资产核算并确立公允价值损益，与上一报告期相比未发生重大变化。 | | | | | | | | | 报告期实
际损益情
况的说明 | 1、报告期内开展套期保值业务，因不符合套期会计应用的标准，未采用套期会计进行账务处理。期货市
场损失380.44万元，现货市场盈利1,416.48万元，抵消后合计盈利1,036.04万元，两者风险对冲以达到套
期保值的效果。
2、远期购汇业务本期实现收益103.40万元。 | | | | | | | |
| 套期保值
效果的说
明 | 规避生产经营活动中因原材料和产品价格波动带来的风险。 | | 衍生品投
资资金来
源 | 自有资金。 | | 报告期衍
生品持仓
的风险分
析及控制
措施说明
（包括但
不限于市
场风险、
流动性风
险、信用
风险、操
作风险、
法律风险
等） | 为防范衍生品及套期保值业务可能存在的市场风险、流动性风险等风险，公司通过完善制度、加强内部风
险防控管理、坚持套期保值原则、杜绝投机交易，并根据实际生产需求进行，严格把控交易过程中可能存
在的各项风险。 | | 已投资衍
生品报告
期内市场
价格或产
品公允价
值变动的
情况，对
衍生品公
允价值的
分析应披
露具体使
用的方法
及相关假
设与参数
的设定 | 公允价值的期末计算方式为期货合约在期货市场上的价值。 | | 涉诉情况
（如适
用） | 不适用 | | 衍生品投
资审批董
事会公告
披露日期
（如有) | 2024年04月29日 | | 衍生品投
资审批股
东会公告
披露日期
（如有) | 2024年05月21日 |
2）报告期内以投机为目的的衍生品投资
□适用?不适用
公司报告期不存在以投机为目的的衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□适用?不适用
公司报告期不存在委托贷款。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用?不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用?不适用
八、主要控股参股公司分析
?适用□不适用
主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况
单位：万元
| 公司名称 | 公司类型 | 主要业务 | 注册资本 | 总资产 | 净资产 | 营业收入 | 营业利润 | 净利润 | | 北京云骐
信息科技
有限公司 | 子公司 | 技术开发、
技术咨询、
技术服务、
技术推广 | 100 | 139.51 | 20.71 | 171.32 | -10.22 | -14.42 | | 浙江自贸
区恒帆石
油化工有
限公司 | 子公司 | 化工产品、
石油制品等
销售、货物
进出口 | 2000 | 2,342.36 | 2,295.71 | 583.12 | 430.46 | 345.43 | | 宁波博翔
新材料科
技有限公
司 | 子公司 | 新材料技术
研发、化学
产品、石油
制品生产销
售、危险化
学品经营 | 5000 | 41,091.47 | 11,228.02 | 99,630.76 | -160.53 | -241.89 | | 博汇化工
科技（新
加坡）私
人有限公
司 | 子公司 | 石油炼化、
石油化工产
品批发 | 50万新加
坡币 | 5,565.11 | 752.30 | 921.36 | 496.82 | 434.36 | | 宁波博实
企业管理
咨询有限
公司 | 子公司 | 企业管理咨
询；企业管
理；品牌管
理 | 500 | 509.83 | 508.08 | 7.16 | 6.41 | 6.05 | | 宁波博承
企业管理
合伙企业
（有限合
伙） | 子公司 | 企业管理咨
询、企业管
理、品牌管
理 | 704 | 691.97 | 690.97 | 0.00 | -8.16 | -8.16 | | 宁波博盈
新材料有 | 子公司 | 新材料技术
研发 | 50000 | 30,081.08 | 29,934.61 | 0.00 | -65.40 | -65.39 | | 限公司 | | | | | | | | |
报告期内取得和处置子公司的情况（未完）
|
|
