明星电力(600101):四川明星电力股份有限公司关于对中国电力财务有限公司的风险持续评估报告
关于对中国电力财务有限公司的风险持续评估报告 按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与 关联交易》的要求，四川明星电力股份有限公司（简称“公司”）通过查验中国电力财务有限公司（简称“中国电财”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的中国电财的定期财务报告，对中国电财的经营资质、业务和风险状况进行了评估，风险评估情况如下： 一、中国电力财务有限公司基本情况 （一）中国电财基本情况 中国电财成立于 1993年 12月，是经中国银行监管部门批准设立 的非银行金融机构，注册资本金 280亿元人民币，国家电网有限公司（简称“国家电网”）持股 51%，国网英大国际控股集团有限公司（简称“国网英大集团”）持股 49%。中国电财本部位于北京，拥有 26 家区域及省级分支机构。 公司名称：中国电力财务有限公司 企业类型：有限责任公司（国有控股） 法定代表人：谭永香 注册资本：280亿元人民币 注册地址：北京市东城区建国门内大街乙18号院1号楼 金融许可证机构编码：L0006H111000001 统一社会信用代码：91110000100015525K 经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务。（依法须经批准 部门批准文件或许可证件为准）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） （二）中国电财与公司的关联关系 截至本报告披露日，国网四川省电力公司持有公司股本 109,968,464股（占公司总股本的20.07%），系公司控股股东，其属 国家电网全资子公司。国家电网及其下属全资子公司国网英大集团为中国电财的股东，国家电网实际持有其100%股权。根据《上海证券 交易所股票上市规则》和公司《关联交易管理制度》相关规定，中国电财与公司构成关联关系。 二、中国电财风险管理的基本情况 （一）控制环境 1.内部控制组织架构 中国电财建立了以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体 的公司治理组织架构，各治理主体职责边界清晰、独立运作、有效制衡。股东会决定经营方针和投资计划，负责审议批准董事会、监事会报告，批准财务预决算、利润分配方案等事项。董事会对股东会负责，执行股东会决议，决定经营计划和投资方案；董事会设立战略与风险管理委员会，研究并提出风险管理政策建议；对经营风险的控制情况进行监督、检查并提出建议。监事会履行监督职责，负责对董事、经营管理层进行有效监督。 2.内控制度建设情况 强化规章制度体系建设。中国电财建立了完备的“三重一大”决 策管理制度；依据金融单位的行业特点，设立了资产负债管理委员会、信贷审查委员会、证券投资委员会等专业委员会，制定详细的工作制度或议事规则，确保各项业务依法合规开展；具备完整的内部控制缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，确保风险及时识别；制定了内容全面、标准明确的内部控制评价工作手册，定期对内部控制体系的健全性、时效性、设计和执行的有效性展开全面评估。 强化内部控制制度动态更新。中国电财按年制定制度建设计划， 建立制度适用性梳理排查机制，规范开展制度的废改立工作。密切关注国家电网公司和外部监管机构各项规章制度变动情况，定期检视并动态发布、修订各项规章制度，确保符合相关规定。通过经济法律管理业务应用系统对制度进行线上管理，实现对规章制度全过程的信息化管理，确保制度更新及时。 （二）风险的识别与评估 中国电财根据内外部形势变化和业务开展情况，以风险发生的可 能性以及风险影响程度两个维度为风险评估标准，采用定性方法与定量方法相结合的方式，深入开展风险分析、预测、研判，评估确认经营面临的重大风险。重大风险主要包括流动性风险、信用风险、操作风险、市场风险、信息系统网络安全风险。各部门责任分离、相互监督，对自营操作中的各种风险进行预测、评估和控制。 （三）控制活动 1.流动性风险管控 建立资产负债比例管理体系，强化资产负债比例管理，实现合理 资产结构。加强资金调度管理，优化资金配置。完善集中清算备付管理，实现资金备付安全。建立同业互访机制，扩大同业授信机构范围，增强外部融资保障能力。完善流动性应急管理，开展应急演练，提升流动性风险应急管理水平。 2.信用风险管控 加强授信管理，严格审核授信客户的财务状况，强化信用风险评 估，从严开展客户评级，合理确定授信额度，确保在授信额度内开展信贷业务。强化信贷制度建设，严格落实人民银行和国家金融监督管理总局信贷管理政策，制定信贷业务管理办法及相关业务操作规程，构建业务覆盖全面、操作指导性强的业务制度体系，规范信贷业务办理。 3.操作风险管控 全面推广结算自动化处理功能，充分运用信息化管控刚性约束和 监督制衡作用，将内控管理防控点深度嵌入信息系统，对操作风险进行刚性控制，营业结算始终保持零差错。构建结算业务在线稽核体系，全面推广在线稽核功能，动态实时监测结算运行情况，有效防控结算操作风险。 4.市场风险管控 坚持高等级信用产品投资策略，不参与投资股票二级市场及股票 基金，不做投机性交易，严守风险底线，在保证安全性、流动性前提下获得合理市场收益。加强市场调研和产品分析，提高市场变动判断力，做好投后跟踪，确保投资产品按期收回。加强投资规模及风险限额日常监控，做好突发事件的紧急处置预案，确保市场风险能控可控。 5.信息系统网络安全风险防控 加强网络安全管理，完善网络安全监测、通报、整改、加固等工 作机制，强化信息系统应急管理。加强网络安全技术防护，完善公司网络威胁监测和风险识别系统建设，定期开展信息系统安全风险评估和等级保护测评，强化网络安全常态化和专项治理，加强信息系统漏洞隐患排查整改，夯实终端安全管理基础，强化对违章行为管控。加强网络安全实战攻防，强化系统、边界、设备等技术安全防护措施，开展应急处置、追踪溯源和攻击反制。 （四）风险管理总体评价 中国电财风险管理体系完善，风险偏好及管理策略科学严谨，风 险监测机制运行高效。常态化开展内控监督评价和自评价工作，对经营管理重点业务、重要风险领域和关键环节的内控管理，实施全面评价，及时排查内控管理薄弱环节，堵塞管理漏洞，确保内控管理体系高效运行。内控体系上下贯通、覆盖全面，内控管理机制职责明确、流程清晰，各项内部控制制度完整、合理、有效，执行良好，未发生内控风险事件。 三、中国电财经营管理及风险管理情况 （一）经营情况 目前中国电财已开展了存款、贷款、票据、结算、即期结售汇、 同业及中间业务等种类业务。截至2024年6月30日，中国电财资产 总额2,863.64亿元，负债总额2,362.19亿元，所有者权益总额501.45亿元，资产负债率82.49%，2024年1-6月实现营业收入35.19亿元， 利润总额32.39亿元，净利润24.38亿元。以上数据为中国电财财务 快报数据，未经审计。 上述数据看出，中国电财经营稳定，各项风险指标均符合监管要 求。 （二）管理情况 自成立以来，中国电财一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中 华人民共和国公司法》《中华人民共和国银行业监督管理法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对中国电财风险管理的了解和评价，未发现与财务报表相关资金、信贷、稽核、信息管理等风险控制体系存在重大缺陷。 （三）监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2024年 6月 30 日，中国电财的各项监管指标均在合理的范围内，不存在重大风险。 （四）公司存贷款情况 截至 2024年 6月 30日，公司在中国电财的存款余额为 10,004.60 元，贷款余额为零。截至本报告披露日，公司在中国电财的存款余额为 10,004.60元，贷款余额为零。 四、风险评估意见 基于以上分析与判断，本公司认为： （一）中国电财具有合法有效的《金融许可证》《营业执照》； （二）未发现中国电财存在违反中国银行监管部门颁布的《企业 集团财务公司管理办法》规定的情形，中国电财的资产负债比例符合该办法的要求规定； （三）中国电财成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》 之规定经营，中国电财的风险管理不存在重大缺陷。本公司与中国电财之间发生关联存、贷款等金融业务风险可控。 2024年 8月 27日 中财网
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