*ST中润(000506):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 01:21:38 中财网

原标题:*ST中润:2024年半年度财务报告

中润资源投资股份有限公司
2024年半年度财务报告

一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：中润资源投资股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金8,374,075.835,225,880.05
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项4,575,621.9910,575,875.64
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款111,040,026.00109,441,426.74
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货90,312,691.5883,287,149.61
其中：数据资源　　
合同资产716,474.811,303,723.63
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产19,170,208.8519,567,596.84
流动资产合计234,189,099.06229,401,652.51
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资59,393,263.6955,983,950.89
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产117,608,619.99120,144,657.45
固定资产549,728,713.36542,950,544.99
在建工程24,153,177.2024,171,897.53
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产10,175,913.5612,221,667.09
无形资产1,350,200,658.841,353,333,016.82
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产2,397,607.944,157,158.81
非流动资产合计2,113,657,954.582,112,962,893.58
资产总计2,347,847,053.642,342,364,546.09
流动负债：　　
短期借款85,161,263.8985,177,390.28
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款85,624,522.0470,540,000.28
预收款项222,333.34　
合同负债31,193,537.7730,377,403.72
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬27,090,795.7920,249,000.52
应交税费3,322,164.452,883,325.60
其他应付款673,654,637.29616,278,808.22
其中：应付利息136,541,869.83126,498,753.11
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债82,116,433.0581,486,226.90
其他流动负债　　
流动负债合计988,385,687.62906,992,155.52
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债8,023,804.4510,136,490.69
长期应付款　　
长期应付职工薪酬1,257,742.041,240,110.91
预计负债27,148,188.9726,671,890.08
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债51,070,723.3952,539,795.56
非流动负债合计87,500,458.8590,588,287.24
负债合计1,075,886,146.47997,580,442.76
所有者权益：　　
股本929,017,761.00929,017,761.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积51,259,534.1851,259,534.18
减：库存股　　
其他综合收益-1,496,342.304,524,939.00
专项储备　　
盈余公积77,898,985.7677,898,985.76
一般风险准备　　
未分配利润-420,839,975.51-365,908,394.76
归属于母公司所有者权益合计635,839,963.13696,792,825.18
少数股东权益636,120,944.04647,991,278.15
所有者权益合计1,271,960,907.171,344,784,103.33
负债和所有者权益总计2,347,847,053.642,342,364,546.09
法定代表人：郑玉芝 主管会计工作负责人：郑玉芝 会计机构负责人：赵岩松
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金150,999.65151,314.26
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项　　
其他应收款363,756,893.28364,810,217.84
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,110,728.131,092,396.95
流动资产合计365,018,621.06366,053,929.05
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,161,494,309.291,161,494,309.29
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产117,608,619.99120,144,657.45
固定资产186,519.83201,394.30
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产6,713,919.149,596,795.09
无形资产10,000.0025,000.00
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计1,286,013,368.251,291,462,156.13
资产总计1,651,031,989.311,657,516,085.18
流动负债：　　
短期借款85,161,263.8985,177,390.28
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　　
预收款项19,113.15　
合同负债　　
应付职工薪酬7,477,256.246,633,546.76
应交税费3,048,621.472,387,258.41
其他应付款551,732,586.48532,087,049.26
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债81,377,058.4581,249,391.85
其他流动负债　　
流动负债合计728,815,899.68707,534,636.56
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债5,047,886.937,533,141.39
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计5,047,886.937,533,141.39
负债合计733,863,786.61715,067,777.95
所有者权益：　　
股本929,017,761.00929,017,761.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积125,422,801.02125,422,801.02
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积65,431,085.5665,431,085.56
未分配利润-202,703,444.88-177,423,340.35
所有者权益合计917,168,202.70942,448,307.23
负债和所有者权益总计1,651,031,989.311,657,516,085.18
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入98,873,094.09154,162,782.11
其中：营业收入98,873,094.09154,162,782.11
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本164,686,467.43231,257,817.32
其中：营业成本112,615,205.62168,079,422.22
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,357,925.578,269,785.46
销售费用　158,860.19
管理费用26,002,693.6734,266,672.36
研发费用　　
财务费用22,710,642.5720,483,077.09
其中：利息费用20,262,232.7321,624,822.47
利息收入1,622.664,715.94
加：其他收益19,182.5514,120.89
投资收益（损失以“—”号填 列）4,190,198.362,706,843.67
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益4,190,198.362,706,843.67
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-665,460.15-3,650,544.16
资产减值损失（损失以“—” 号填列）96,653.91-1,378,313.54
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-2,371.41　
三、营业利润（亏损以“—”号填-62,175,170.08-79,402,928.35
列）　　
加：营业外收入　630,000.00
减：营业外支出3,658,474.6510,977,626.84
四、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）-65,833,644.73-89,750,555.19
减：所得税费用　-577,287.76
五、净利润（净亏损以“—”号填 列）-65,833,644.73-89,173,267.43
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-65,833,644.73-89,173,267.43
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）-54,931,580.75-81,618,163.07
2.少数股东损益（净亏损以“— ”号填列）-10,902,063.98-7,555,104.36
六、其他综合收益的税后净额-6,989,551.4318,260,017.98
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额-6,021,281.3023,302,745.35
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益0.00354,666.54
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　354,666.54
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益-6,021,281.3022,948,078.81
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额-6,021,281.3022,948,078.81
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额-968,270.13-5,042,727.37
七、综合收益总额-72,823,196.16-70,913,249.45
归属于母公司所有者的综合收益总 额-60,952,862.05-58,315,417.72
归属于少数股东的综合收益总额-11,870,334.11-12,597,831.73
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.06-0.09
（二）稀释每股收益-0.06-0.09
法定代表人：郑玉芝 主管会计工作负责人：郑玉芝 会计机构负责人：赵岩松
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入2,468,976.272,560,023.63
减：营业成本1,992,911.942,054,276.10
税金及附加600,682.54556,440.35
销售费用　　
管理费用7,578,025.4014,959,960.71
研发费用　　
财务费用13,044,108.9414,033,274.21
其中：利息费用13,043,465.4814,030,552.42
利息收入152.65904.27
加：其他收益9,816.4810,736.01
投资收益（损失以“—”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—” 号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“— ”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—” 号填列）-882,322.40-616,305.97
资产减值损失（损失以“—” 号填列）　　
资产处置收益（损失以“—” 号填列）-2,371.41　
二、营业利润（亏损以“—”号填 列）-21,621,629.88-29,649,497.70
加：营业外收入　　
减：营业外支出3,658,474.657,856,185.14
三、利润总额（亏损总额以“—”号 填列）-25,280,104.53-37,505,682.84
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填 列）-25,280,104.53-37,505,682.84
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-25,280,104.53-37,505,682.84
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动　　
额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-25,280,104.53-37,505,682.84
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金92,397,871.17116,184,771.60
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还10,591,975.556,703,966.63
收到其他与经营活动有关的现金26,166,208.5814,732,992.39
经营活动现金流入小计129,156,055.30137,621,730.62
购买商品、接受劳务支付的现金65,787,935.4466,969,197.69
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金48,487,734.9750,148,107.86
支付的各项税费3,074,983.455,091,897.88
支付其他与经营活动有关的现金14,436,862.1221,638,606.01
经营活动现金流出小计131,787,515.98143,847,809.44
经营活动产生的现金流量净额-2,631,460.68-6,226,078.82
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　4,675,481.59
取得投资收益收到的现金　1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,300.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,300.005,675,481.59
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金7,138,793.7315,589,071.87
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计7,138,793.7315,589,071.87
投资活动产生的现金流量净额-7,137,493.73-9,913,590.28
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金407,289.65　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金　88,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金24,265,977.8240,893,615.24
筹资活动现金流入小计24,673,267.47128,893,615.24
偿还债务支付的现金　94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金2,489,774.008,579,118.16
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金7,600,317.658,073,270.57
筹资活动现金流出小计10,090,091.65110,652,388.73
筹资活动产生的现金流量净额14,583,175.8218,241,226.51
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-1,637,634.011,542,085.96
五、现金及现金等价物净增加额3,176,587.403,643,643.37
加：期初现金及现金等价物余额3,001,715.774,258,826.40
六、期末现金及现金等价物余额6,178,303.177,902,469.77
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金687,500.001,000,000.00
收到的税费返还　540,329.56
收到其他与经营活动有关的现金17,306,404.3719,009,684.33
经营活动现金流入小计17,993,904.3720,550,013.89
购买商品、接受劳务支付的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金2,121,360.045,112,547.40
支付的各项税费110,097.2430,204.00
支付其他与经营活动有关的现金12,135,540.538,520,201.25
经营活动现金流出小计14,366,997.8113,662,952.65
经营活动产生的现金流量净额3,626,906.566,887,061.24
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　2,050,000.00
取得投资收益收到的现金　1,000,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额1,300.00　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,300.003,050,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金　14,810.60
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计0.0014,810.60
投资活动产生的现金流量净额1,300.003,035,189.40
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金　88,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金1,382,335.5413,250,000.00
筹资活动现金流入小计1,382,335.54101,250,000.00
偿还债务支付的现金　94,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金2,489,774.008,579,118.16
支付其他与筹资活动有关的现金2,520,570.478,046,574.26
筹资活动现金流出小计5,010,344.47110,625,692.42
筹资活动产生的现金流量净额-3,628,008.93-9,375,692.42
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响　　
五、现金及现金等价物净增加额197.63546,558.22
加：期初现金及现金等价物余额1,371.6254,112.26
六、期末现金及现金等价物余额1,569.25600,670.48
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减 ： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额929 ,01 7,7 61. 00　　　51, 259 ,53 4.1 8　4,5 24, 939 .00　77, 898 ,98 5.7 6　- 365 ,90 8,3 94. 76　696 ,79 2,8 25. 18647 ,99 1,2 78. 151,3 44, 784 ,10 3.3 3
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前 期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额929 ,01 7,7 61. 00　　　51, 259 ,53 4.1 80.0 04,5 24, 939 .000.0 077, 898 ,98 5.7 60.0 0- 365 ,90 8,3 94. 76　696 ,79 2,8 25. 18647 ,99 1,2 78. 151,3 44, 784 ,10 3.3 3
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）　　　　　　- 6,0 21, 281 .30　　　- 54, 931 ,58 0.7 5　- 60, 952 ,86 2.0 5- 11, 870 ,33 4.1 1- 72, 823 ,19 6.1 6
（一）综合 收益总额　　　　　　- 6,0 21, 281 .30　　　- 54, 931 ,58 0.7 5　- 60, 952 ,86 2.0 5- 11, 870 ,33 4.1 1- 72, 823 ,19 6.1 6
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者 投入的普通 股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权 益工具持有 者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支 付计入所有 者权益的金 额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈 余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一 般风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有 者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公　　　　　　　　　　　　　　　
积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公 积转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公 积弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受 益计划变动 额结转留存 收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综 合收益结转 留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　　　　　　　　　
1．本期提 取　　　　　　　　　　　　　　　
2．本期使 用　　　　　　　　　　　　　　　
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期 末余额929 ,01 7,7 61. 00　　　51, 259 ,53 4.1 80.0 0- 1,4 96, 342 .300.0 077, 898 ,98 5.7 60.0 0- 420 ,83 9,9 75. 51　635 ,83 9,9 63. 13636 ,12 0,9 44. 041,2 71, 960 ,90 7.1 7
上年金额 （未完）
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