国轩高科(002074):2024年半年度财务报告
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时间:2024年08月29日 02:22:51 中财网 |
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原标题: 国轩高科:2024年半年度财务报告
国轩高科股份有限公司
2024年半年度财务报告
2024年 8月
2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为:元
1、合并资产负债表
编制单位: 国轩高科股份有限公司
2024年 06月 30日
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 14,225,915,922.31 | 14,513,081,982.66 | 结算备付金 | | | 拆出资金 | | | 交易性金融资产 | 3,470,873,172.44 | 4,707,054,011.26 | 衍生金融资产 | 9,609,722.84 | | 应收票据 | 319,470,759.19 | 129,078,415.05 | 应收账款 | 17,224,928,781.13 | 12,910,896,108.05 | 应收款项融资 | 705,850,302.71 | 482,376,009.97 | 预付款项 | 275,566,482.90 | 349,076,416.53 | 应收保费 | | | 应收分保账款 | | | 应收分保合同准备金 | | | 其他应收款 | 542,143,983.18 | 499,878,057.48 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | | | 买入返售金融资产 | | | 存货 | 5,369,101,402.46 | 5,678,694,206.58 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | 71,012,201.10 | 69,311,028.19 | 其他流动资产 | 2,773,519,825.25 | 3,089,771,842.51 | 流动资产合计 | 44,987,992,555.51 | 42,429,218,078.28 | 非流动资产: | | | 发放贷款和垫款 | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | 4,988,760.00 | 4,957,890.00 | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 1,593,044,890.21 | 1,504,967,335.07 | 其他权益工具投资 | 1,346,950,460.19 | 1,525,336,830.09 | 其他非流动金融资产 | 1,568,864,000.00 | 1,567,541,000.00 | 投资性房地产 | | | 固定资产 | 21,602,326,972.21 | 21,856,847,448.98 | 在建工程 | 19,135,306,080.14 | 15,820,621,504.09 | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | 128,666,540.29 | 133,933,797.18 | 无形资产 | 4,733,726,286.24 | 4,684,099,777.48 | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | 524,324,206.69 | 396,375,241.69 | 其中:数据资源 | | | 商誉 | 498,539,014.91 | 498,539,014.91 | 长期待摊费用 | 101,901,792.14 | 103,409,367.31 | 递延所得税资产 | 1,415,325,172.64 | 1,053,587,652.39 | 其他非流动资产 | 1,128,687,548.83 | 2,013,217,184.91 | 非流动资产合计 | 53,782,651,724.49 | 51,163,434,044.10 | 资产总计 | 98,770,644,280.00 | 93,592,652,122.38 | 流动负债: | | | 短期借款 | 17,815,337,879.23 | 16,236,958,673.37 | 向中央银行借款 | | | 拆入资金 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | 6,854,027,955.95 | 6,127,727,697.37 | 应付账款 | 15,128,783,659.22 | 13,407,264,616.09 | 预收款项 | | | 合同负债 | 194,476,711.63 | 1,025,880,130.88 | 卖出回购金融资产款 | | | 吸收存款及同业存放 | | | 代理买卖证券款 | | | 代理承销证券款 | | | 应付职工薪酬 | 218,880,459.95 | 456,686,794.98 | 应交税费 | 543,562,180.28 | 287,512,174.60 | 其他应付款 | 995,238,749.85 | 938,044,051.99 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 22,162,146.61 | 2,033,891.80 | 应付手续费及佣金 | | | 应付分保账款 | | | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 6,631,702,984.47 | 5,377,525,617.76 | 其他流动负债 | 941,946,527.83 | 1,508,427,177.57 | 流动负债合计 | 49,323,957,108.41 | 45,366,026,934.61 | 非流动负债: | | | 保险合同准备金 | | | 长期借款 | 18,976,807,151.31 | 18,159,844,604.65 | 应付债券 | 247,855,104.20 | 296,796,432.95 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | 193,836,845.98 | 229,098,013.94 | 长期应付款 | 2,562,878,400.78 | 2,234,411,193.68 | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | 569,568,112.07 | 497,666,911.03 | 递延收益 | 758,837,922.66 | 239,950,247.83 | 递延所得税负债 | 229,340,618.90 | 272,976,747.84 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 23,539,124,155.90 | 21,930,744,151.92 | 负债合计 | 72,863,081,264.31 | 67,296,771,086.53 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,791,317,518.00 | 1,785,186,832.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 19,259,395,749.04 | 19,036,728,674.44 | 减:库存股 | 611,844,932.22 | 341,698,364.73 | 其他综合收益 | -541,890,653.76 | -87,404,801.14 | 专项储备 | 1,777,698.83 | 1,271,151.96 | 盈余公积 | 199,754,672.38 | 199,754,672.38 | 一般风险准备 | | | 未分配利润 | 4,557,299,887.99 | 4,473,001,832.26 | 归属于母公司所有者权益合计 | 24,655,809,940.26 | 25,066,839,997.17 | 少数股东权益 | 1,251,753,075.43 | 1,229,041,038.68 | 所有者权益合计 | 25,907,563,015.69 | 26,295,881,035.85 | 负债和所有者权益总计 | 98,770,644,280.00 | 93,592,652,122.38 |
法定代表人:李缜 主管会计工作负责人:张一飞 会计机构负责人:赵华 2、母公司资产负债表
单位:元
项目 | 期末余额 | 期初余额 | 流动资产: | | | 货币资金 | 2,324,080,147.46 | 1,821,666,374.55 | 交易性金融资产 | 459,516,260.11 | 419,564,721.28 | 衍生金融资产 | | | 应收票据 | | | 应收账款 | 624,000.00 | 0.00 | 应收款项融资 | | | 预付款项 | | | 其他应收款 | 1,037,323,527.95 | 1,489,764,873.56 | 其中:应收利息 | | | 应收股利 | 230,000,000.00 | 230,000,000.00 | 存货 | 4,575,637.00 | 5,807,714.00 | 其中:数据资源 | | | 合同资产 | | | 持有待售资产 | | | 一年内到期的非流动资产 | | | 其他流动资产 | 20,167,642.20 | 15,186,598.20 | 流动资产合计 | 3,846,287,214.72 | 3,751,990,281.59 | 非流动资产: | | | 债权投资 | | | 其他债权投资 | | | 长期应收款 | | | 长期股权投资 | 21,645,999,424.37 | 21,539,635,999.55 | 其他权益工具投资 | 178,382,210.79 | 214,067,143.41 | 其他非流动金融资产 | | | 投资性房地产 | | | 固定资产 | | | 在建工程 | | | 生产性生物资产 | | | 油气资产 | | | 使用权资产 | | | 无形资产 | | | 其中:数据资源 | | | 开发支出 | | | 其中:数据资源 | | | 商誉 | | | 长期待摊费用 | | | 递延所得税资产 | 15,394,358.23 | 18,903,571.39 | 其他非流动资产 | 2,714,880.75 | | 非流动资产合计 | 21,842,490,874.14 | 21,772,606,714.35 | 资产总计 | 25,688,778,088.86 | 25,524,596,995.94 | 流动负债: | | | 短期借款 | | | 交易性金融负债 | | | 衍生金融负债 | | | 应付票据 | | | 应付账款 | | 1,271,720.00 | 预收款项 | | | 合同负债 | | | 应付职工薪酬 | 7,121,726.23 | 19,128,845.83 | 应交税费 | 243,919.63 | 356,496.58 | 其他应付款 | 2,127,120,370.70 | 1,518,244,759.79 | 其中:应付利息 | | | 应付股利 | 2,033,891.80 | 2,033,891.80 | 持有待售负债 | | | 一年内到期的非流动负债 | 101,192,592.59 | 101,600,000.00 | 其他流动负债 | 405,763,600.50 | 400,085,037.37 | 流动负债合计 | 2,641,442,209.65 | 2,040,686,859.57 | 非流动负债: | | | 长期借款 | | | 应付债券 | 247,855,104.20 | 296,796,432.95 | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 租赁负债 | | | 长期应付款 | | | 长期应付职工薪酬 | | | 预计负债 | | | 递延收益 | | | 递延所得税负债 | 3,355,455.90 | 19,150,084.84 | 其他非流动负债 | | | 非流动负债合计 | 251,210,560.10 | 315,946,517.79 | 负债合计 | 2,892,652,769.75 | 2,356,633,377.36 | 所有者权益: | | | 股本 | 1,791,317,518.00 | 1,785,186,832.00 | 其他权益工具 | | | 其中:优先股 | | | 永续债 | | | 资本公积 | 21,480,245,539.08 | 21,362,574,111.95 | 减:库存股 | 552,844,932.22 | 282,698,364.73 | 其他综合收益 | -39,989,623.33 | -4,304,690.71 | 专项储备 | | | 盈余公积 | 106,641,495.66 | 106,641,495.66 | 未分配利润 | 10,755,321.92 | 200,564,234.41 | 所有者权益合计 | 22,796,125,319.11 | 23,167,963,618.58 | 负债和所有者权益总计 | 25,688,778,088.86 | 25,524,596,995.94 |
3、合并利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业总收入 | 16,793,872,660.65 | 15,238,815,021.58 | 其中:营业收入 | 16,793,872,660.65 | 15,238,815,021.58 | 利息收入 | | | 已赚保费 | | | 手续费及佣金收入 | | | 二、营业总成本 | 16,329,719,634.83 | 15,004,001,034.29 | 其中:营业成本 | 13,802,981,718.33 | 12,899,601,817.37 | 利息支出 | | | 手续费及佣金支出 | | | 退保金 | | | 赔付支出净额 | | | 提取保险责任准备金净额 | | | 保单红利支出 | | | 分保费用 | | | 税金及附加 | 114,794,898.56 | 85,607,180.10 | 销售费用 | 393,016,491.87 | 326,801,740.18 | 管理费用 | 742,534,630.66 | 798,207,203.40 | 研发费用 | 902,960,677.93 | 904,443,792.36 | 财务费用 | 373,431,217.48 | -10,660,699.12 | 其中:利息费用 | 644,120,153.54 | 497,235,691.83 | 利息收入 | 238,691,467.71 | 139,543,763.18 | 加:其他收益 | 334,904,609.03 | 87,495,235.84 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | 2,811,089.47 | 78,014,647.83 | 其中:对联营企业和合营
企业的投资收益 | -45,933,577.74 | 54,439,537.74 | 以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益 | | | 汇兑收益(损失以“—”号填
列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”
号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—
”号填列) | -11,772,700.03 | 132,767,406.45 | 信用减值损失(损失以“—”号
填列) | -439,257,336.32 | -231,689,204.09 | 资产减值损失(损失以“—”号
填列) | -100,319,751.83 | -85,959,501.25 | 资产处置收益(损失以“—”号
填列) | 3,040,583.44 | 6,031,053.65 | 三、营业利润(亏损以“—”号填列) | 253,559,519.58 | 221,473,625.72 | 加:营业外收入 | 9,573,706.17 | 8,132,344.55 | 减:营业外支出 | 11,345,198.80 | 20,912,022.49 | 四、利润总额(亏损总额以“—”号填
列) | 251,788,026.95 | 208,693,947.78 | 减:所得税费用 | -60,712,100.96 | -32,253,959.58 | 五、净利润(净亏损以“—”号填列) | 312,500,127.91 | 240,947,907.36 | (一)按经营持续性分类 | | | 1.持续经营净利润(净亏损以“—”
号填列) | 312,500,127.91 | 240,947,907.36 | 2.终止经营净利润(净亏损以“—”
号填列) | | | (二)按所有权归属分类 | | | 1.归属于母公司股东的净利润
(净亏损以“—”号填列) | 271,142,494.62 | 209,075,222.07 | 2.少数股东损益(净亏损以“—”号
填列) | 41,357,633.29 | 31,872,685.29 | 六、其他综合收益的税后净额 | -467,157,853.07 | 16,201,017.70 | 归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额 | -464,390,250.10 | 14,129,663.30 | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | -492,340,007.60 | 1,904,529.18 | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | -28,342,235.48 | 1,904,529.18 | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | -463,997,772.12 | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综
合收益 | 27,949,757.50 | 12,225,134.12 | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | 87,310.55 | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | 27,949,757.50 | 12,137,823.57 | 7.其他 | | | 归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额 | -2,767,602.97 | 2,071,354.40 | 七、综合收益总额 | -154,657,725.16 | 257,148,925.06 | 归属于母公司所有者的综合收益总
额 | -193,247,755.48 | 223,204,885.37 | 归属于少数股东的综合收益总额 | 38,590,030.32 | 33,944,039.69 | 八、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | 0.15 | 0.12 | (二)稀释每股收益 | 0.15 | 0.12 |
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。
法定代表人:李缜 主管会计工作负责人:张一飞 会计机构负责人:赵华 4、母公司利润表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、营业收入 | 5,777,540.36 | 4,820,753.49 | 减:营业成本 | 5,541,331.93 | 4,402.80 | 税金及附加 | 54,654.75 | 3,261,089.92 | 销售费用 | | | 管理费用 | 86,387,566.54 | 97,131,416.06 | 研发费用 | | | 财务费用 | -69,870,923.28 | -210,329,180.25 | 其中:利息费用 | 14,305,508.31 | 10,813,687.54 | 利息收入 | 66,347,952.35 | 40,585,051.90 | 加:其他收益 | 101,400.52 | 103,081.34 | 投资收益(损失以“—”号填
列) | -47,096,300.97 | -11,144,393.78 | 其中:对联营企业和合营企
业的投资收益 | -47,734,731.53 | -11,144,393.78 | 以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“—”号
填列) | | | 净敞口套期收益(损失以“—”
号填列) | | | 公允价值变动收益(损失以“—
”号填列) | 38,251,223.83 | 2,027,449.22 | 信用减值损失(损失以“—”号
填列) | -75,520.66 | 40,907.61 | 资产减值损失(损失以“—”号
填列) | | | 资产处置收益(损失以“—”号
填列) | | | 二、营业利润(亏损以“—”号填列) | -25,154,286.86 | 105,780,069.35 | 加:营业外收入 | | | 减:营业外支出 | | | 三、利润总额(亏损总额以“—”号填
列) | -25,154,286.86 | 105,780,069.35 | 减:所得税费用 | -12,285,415.78 | 41,264,362.55 | 四、净利润(净亏损以“—”号填列) | -12,868,871.08 | 64,515,706.80 | (一)持续经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | -12,868,871.08 | 64,515,706.80 | (二)终止经营净利润(净亏损以
“—”号填列) | | | 五、其他综合收益的税后净额 | -35,684,932.62 | | (一)不能重分类进损益的其他
综合收益 | -35,684,932.62 | | 1.重新计量设定受益计划变动
额 | | | 2.权益法下不能转损益的其他
综合收益 | | | 3.其他权益工具投资公允价值
变动 | -35,684,932.62 | | 4.企业自身信用风险公允价值
变动 | | | 5.其他 | | | (二)将重分类进损益的其他综 | | | 合收益 | | | 1.权益法下可转损益的其他综
合收益 | | | 2.其他债权投资公允价值变动 | | | 3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额 | | | 4.其他债权投资信用减值准备 | | | 5.现金流量套期储备 | | | 6.外币财务报表折算差额 | | | 7.其他 | | | 六、综合收益总额 | -48,553,803.70 | 64,515,706.80 | 七、每股收益: | | | (一)基本每股收益 | | | (二)稀释每股收益 | | |
5、合并现金流量表
单位:元
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 10,284,751,754.46 | 10,116,884,729.29 | 客户存款和同业存放款项净增加额 | | | 向中央银行借款净增加额 | | | 向其他金融机构拆入资金净增加额 | | | 收到原保险合同保费取得的现金 | | | 收到再保业务现金净额 | | | 保户储金及投资款净增加额 | | | 收取利息、手续费及佣金的现金 | | | 拆入资金净增加额 | | | 回购业务资金净增加额 | | | 代理买卖证券收到的现金净额 | | | 收到的税费返还 | 831,539,534.07 | 472,951,707.07 | 收到其他与经营活动有关的现金 | 947,277,657.72 | 309,819,724.14 | 经营活动现金流入小计 | 12,063,568,946.25 | 10,899,656,160.50 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 8,318,135,605.14 | 7,845,612,703.01 | 客户贷款及垫款净增加额 | | | 存放中央银行和同业款项净增加额 | | | 支付原保险合同赔付款项的现金 | | | 拆出资金净增加额 | | | 支付利息、手续费及佣金的现金 | | | 支付保单红利的现金 | | | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 2,039,253,430.50 | 1,579,060,072.65 | 支付的各项税费 | 422,339,320.91 | 419,150,669.53 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 1,103,718,733.39 | 890,840,659.10 | 经营活动现金流出小计 | 11,883,447,089.94 | 10,734,664,104.29 | 经营活动产生的现金流量净额 | 180,121,856.31 | 164,992,056.21 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | 5,550,589,114.27 | 2,300,295,238.39 | 取得投资收益收到的现金 | 57,059,408.42 | 18,423,292.79 | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | 259,575,979.00 | 26,242,170.00 | 处置子公司及其他营业单位收到的 | | | 现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | 5,867,224,501.69 | 2,344,960,701.18 | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 3,993,020,762.55 | 3,104,881,058.36 | 投资支付的现金 | 4,921,910,513.27 | 3,036,996,869.62 | 质押贷款净增加额 | | | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | 9,603,337.66 | 7,619,053.20 | 投资活动现金流出小计 | 8,924,534,613.48 | 6,149,496,981.18 | 投资活动产生的现金流量净额 | -3,057,310,111.79 | -3,804,536,280.00 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 119,291,641.22 | | 其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金 | 4,907,715.00 | | 取得借款收到的现金 | 12,576,686,451.00 | 11,428,883,525.41 | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 1,002,886,137.31 | 822,257,326.84 | 筹资活动现金流入小计 | 13,698,864,229.53 | 12,251,140,852.25 | 偿还债务支付的现金 | 8,925,683,130.05 | 4,843,238,246.22 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 932,043,245.41 | 637,224,575.58 | 其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润 | | | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 952,406,802.86 | 1,023,045,570.25 | 筹资活动现金流出小计 | 10,810,133,178.32 | 6,503,508,392.05 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 2,888,731,051.21 | 5,747,632,460.20 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 67,669,199.29 | 262,465,789.94 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 79,211,995.02 | 2,370,554,026.35 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 11,328,205,559.31 | 11,242,032,512.47 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 11,407,417,554.33 | 13,612,586,538.82 |
6、母公司现金流量表
项目 | 2024年半年度 | 2023年半年度 | 一、经营活动产生的现金流量: | | | 销售商品、提供劳务收到的现金 | 1,021,068.09 | 100,286,522.88 | 收到的税费返还 | | | 收到其他与经营活动有关的现金 | 469,057,534.44 | 41,628,526.12 | 经营活动现金流入小计 | 470,078,602.53 | 141,915,049.00 | 购买商品、接受劳务支付的现金 | 1,276,720.00 | 100,000,000.00 | 支付给职工以及为职工支付的现金 | 66,561,536.11 | 40,882,049.00 | 支付的各项税费 | 3,773,084.48 | 13,428,311.79 | 支付其他与经营活动有关的现金 | 31,520,435.95 | 22,916,925.84 | 经营活动现金流出小计 | 103,131,776.54 | 177,227,286.63 | 经营活动产生的现金流量净额 | 366,946,825.99 | -35,312,237.63 | 二、投资活动产生的现金流量: | | | 收回投资收到的现金 | | | 取得投资收益收到的现金 | | | 处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额 | | | 处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额 | | | 收到其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流入小计 | | | 购建固定资产、无形资产和其他长
期资产支付的现金 | 3,009,513.45 | | 投资支付的现金 | 155,700,315.00 | 30,000,000.00 | 取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额 | | | 支付其他与投资活动有关的现金 | | | 投资活动现金流出小计 | 158,709,828.45 | 30,000,000.00 | 投资活动产生的现金流量净额 | -158,709,828.45 | -30,000,000.00 | 三、筹资活动产生的现金流量: | | | 吸收投资收到的现金 | 103,159,643.28 | | 取得借款收到的现金 | | | 收到其他与筹资活动有关的现金 | 778,503,072.24 | 707,095,555.55 | 筹资活动现金流入小计 | 881,662,715.52 | 707,095,555.55 | 偿还债务支付的现金 | 50,000,000.00 | 550,000,000.00 | 分配股利、利润或偿付利息支付的
现金 | 184,993,850.14 | 42,555,555.55 | 支付其他与筹资活动有关的现金 | 408,957,676.47 | 15,433,029.33 | 筹资活动现金流出小计 | 643,951,526.61 | 607,988,584.88 | 筹资活动产生的现金流量净额 | 237,711,188.91 | 99,106,970.67 | 四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响 | 13,543,106.63 | 86,101,493.84 | 五、现金及现金等价物净增加额 | 459,491,293.08 | 119,896,226.88 | 加:期初现金及现金等价物余额 | 1,821,666,374.55 | 2,281,523,624.23 | 六、期末现金及现金等价物余额 | 2,281,157,667.63 | 2,401,419,851.11 |
7、合并所有者权益变动表 (未完)
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