[中报]宝明科技(002992):2024年半年度报告
原标题:宝明科技:2024年半年度报告 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人李军、主管会计工作负责人谢志坚及会计机构负责人(会计主管人员)刘素芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司经营发展中可能存在的相关风险，详见本报告第三节“管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”。敬请广大投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节 重要提示、目录和释义 ............................................................................................................................. 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ......................................................................................................................... 7 一、公司简介 ................................................................................................................................................... 7 二、联系人和联系方式 ................................................................................................................................... 7 三、其他情况 ................................................................................................................................................... 7 四、主要会计数据和财务指标 ....................................................................................................................... 8 五、境内外会计准则下会计数据差异 ........................................................................................................... 8 六、非经常性损益项目及金额 ....................................................................................................................... 8 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................................... 10 一、报告期内公司从事的主要业务 ............................................................................................................. 10 二、核心竞争力分析 ..................................................................................................................................... 15 三、主营业务分析 ......................................................................................................................................... 17 四、非主营业务分析 ..................................................................................................................................... 19 五、资产及负债状况分析 ............................................................................................................................. 19 六、投资状况分析 ......................................................................................................................................... 21 七、重大资产和股权出售 ............................................................................................................................. 22 八、主要控股参股公司分析 ......................................................................................................................... 22 九、公司控制的结构化主体情况 ................................................................................................................. 22 十、公司面临的风险和应对措施 ................................................................................................................. 23 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 .................................................................................. 24 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................... 25 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 .............................................................. 25 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况.......................................................................................... 25 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 .................................................................................. 25 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 .............................................. 25 第五节 环境和社会责任 ....................................................................................................................................... 27 一、重大环保问题情况 ................................................................................................................................. 27 二、社会责任情况 ......................................................................................................................................... 27 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................... 30 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 ............................................................................................................. 30 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 .......................................................... 33 三、违规对外担保情况 ................................................................................................................................. 33 四、聘任、解聘会计师事务所情况 ............................................................................................................. 33 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 .......................................... 33 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 ...................................................................... 33 七、破产重整相关事项 ................................................................................................................................. 33 八、诉讼事项 ................................................................................................................................................. 33 九、处罚及整改情况 ..................................................................................................................................... 34 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 ...................................................................................... 34 十一、重大关联交易 ..................................................................................................................................... 34 十二、重大合同及其履行情况 ..................................................................................................................... 35 十三、其他重大事项的说明 ......................................................................................................................... 45 十四、公司子公司重大事项 ......................................................................................................................... 46 第七节 股份变动及股东情况 ............................................................................................................................... 48 一、股份变动情况 ......................................................................................................................................... 48 二、证券发行与上市情况 ............................................................................................................................. 50 三、公司股东数量及持股情况 ..................................................................................................................... 50 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 ................................................................................................. 52 五、控股股东或实际控制人变更情况 ......................................................................................................... 52 第八节 优先股相关情况 ....................................................................................................................................... 53 第九节 债券相关情况 ........................................................................................................................................... 54 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................... 55 一、审计报告 ................................................................................................................................................. 55 二、财务报表 ................................................................................................................................................. 55 三、公司基本情况 ......................................................................................................................................... 72 四、财务报表的编制基础 ............................................................................................................................. 73 五、重要会计政策及会计估计 ..................................................................................................................... 73 六、税项 ........................................................................................................................................................120 七、合并财务报表项目注释 ........................................................................................................................121 八、研发支出 ................................................................................................................................................170 九、合并范围的变更 ....................................................................................................................................171 十、在其他主体中的权益 ............................................................................................................................174 十一、政府补助 ............................................................................................................................................178 十二、与金融工具相关的风险 ....................................................................................................................179 十三、公允价值的披露 ................................................................................................................................184 十四、关联方及关联交易 ............................................................................................................................185 十五、股份支付 ............................................................................................................................................192 十六、承诺及或有事项 ................................................................................................................................193 十七、资产负债表日后事项 ........................................................................................................................195 十八、其他重要事项 ....................................................................................................................................195 十九、母公司财务报表主要项目注释 ........................................................................................................197 二十、补充资料 ............................................................................................................................................206 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。 二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三、载有法定代表人签名的公司2024年半年度报告文本原稿。 四、以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义
第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介
1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 ?不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 ?不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 ?否
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 ?不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ?适用 □不适用 单位：元
□适用 ?不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 □适用 ?不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为 经常性损益的项目的情形。 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司的主营业务情况 公司主要从事LED背光源的研发、设计、生产和销售以及电容式触摸屏主要工序深加工。LED背光源和触控显示屏是平板显示器件的重要组成部分，平板显示器件可广泛应用于智能手机、平板电脑、数码相机、车载显示器、医用显示仪、工控显示器等领域。公司下属控股子公司深圳新材料，主要从事新能源锂电池材料的研发、生产和销售，主要产品锂电复合铜箔可应用于动力电池、储能电池和消费类电池。 经过多年不断的创新与积累，公司在产品研发、生产工艺、质量管理、供货能力等方面稳步提升至行业先进水平，获得下游客户的广泛认可，已进入京东方、天马、信利、华星光电、同兴达、东山精密、联创、延锋伟世通、航盛电子、创维、台冠等知名企业的供应链体系；公司产品被广泛应用于比亚迪、小米、长城、吉利、红旗、上汽集团、奇瑞、长安、本田、丰田、铃木、现代、大众、沃尔沃、标致、雷诺、宾利等汽车品牌智能座舱上以及华为、荣耀、小米、OPPO、vivo、传音、三星等知名品牌的终端智能手机和平板、笔电上。 2006年，公司设立时主要从事 LED背光源业务，2007年公司开始介入触摸屏业务。经过十多年的发展，公司在LED背光源和电容式触摸屏业务方面都积累了丰富的生产经验。报告期内，公司主要从事LED背光源的研发、设计、生产和销售以及电容式触摸屏主要工序深加工。公司主营业务、主要产品及经营模式在报告期内未发生重大变化。 2021年，公司设立控股子公司深圳新材料，主要从事新能源锂电池材料的研发、生产和销售。报告期内，主要产品为锂电复合铜箔。 （二）公司主要产品情况 1、LED背光源 报告期内，公司主要生产应用于车载、平板、笔电和智能手机的中小尺寸 LED背光源及 Mini LED背光源。 （1）公司车载背光源产品结构如下： （2）公司手机LED背光源产品结构如下： （3）公司平板/笔电LED背光源产品结构如下： （4）公司Mini LED背光源产品结构如下： 公司生产的侧入式 LED背光源主要由铁框（胶铁一体、铸件）、导光板、FPC、LED、石墨片、扩散片、上下增光、遮光胶带等组成；生产的 Mini LED背光源主要由铝板（铸件）、灯板（POB灯板、COB灯板）、反射片、扩散板（扩散膜）、分光膜、增光膜、上铁框、泡棉等材料组成。 2、液晶面板深加工 报告期内，公司液晶面板深加工业务是对客户提供的液晶面板玻璃进行薄化、镀膜等深加工。 （1）薄化工序 薄化工序系在显示面板完成后，用化学蚀刻方法对玻璃基板进行薄化处理，以达到产品轻薄化的效果。 玻璃基板的薄化工序不仅可以使得显示面板更加适应终端消费者对于产品轻薄化的需求，还可以改善显示效 果，提升用户体验。 （2）ITO镀膜 ITO（Indium Tin Oxides，氧化铟锡）是一种具有良好透明导电性能的金属化合物，具有禁带宽、可见 光谱区光透射率高和电阻率低等特性，广泛地应用于平板显示器件的生产制造中。 （3）高阻膜 公司对客户提供的 Full In-Cell触控面板进行高阻膜工序加工，采用相关化合物来形成高阻膜涂层。高阻膜一方面起导走电流、消除静电的功能，另一方面由于其材料的高电阻特性而不会屏蔽内侧的触控电路。 （4）低阻膜 公司对客户提供的外挂式触控面板进行低阻膜工序加工，采用相关化合物来形成低阻膜涂层。低阻膜由于其低电阻特性，具有良好导电性能（消除静电），同时屏蔽触屏线路与显示屏之间的电流干扰。 （5）PEDOT镀膜 公司对客户提供的In-Cell触控面板进行高阻Pedot工序涂布，采用有机导电聚合物来形成高阻膜涂层。 高阻膜层一方面起导走电流、消除静电的功能，另一方面由于其材料的高电阻特性而不会屏蔽内侧的触控电路。 3、锂电复合铜箔 锂电复合铜箔是指在高分子材料 PET、PP、PI等材质表面上先采用真空溅射的方式，制作一层金属导电层，然后采用离子置换或其它的方式，将铜层加厚到 1微米或以上厚度制作而成的一种新型材料。 （三）公司经营模式 1、采购模式 公司建立了完善的供应链管理体系，在供应商选择方面，公司对原材料供应商进行了严格的筛选，制定了《供应商准入流程标准》，在选择供应商时由品质管理部门、产品开发部门、采购部门联合对供应商进行详尽的实地评审，符合公司标准的方可纳入公司合格供应商名录。同时公司也会对现有供应商进行定期评鉴，根据评鉴结果确定采购份额。为保证原材料供应稳定，公司与重要原材料供应商建立了战略合作伙伴关系。公司的采购以生产为导向，采购部门根据生产计划部门所提出的用料需求，统一编制采购计划。采购部门将采购订单发送给供应商的同时，会提供公司制定的生产和品质标准，要求供应商严格按照标准进行供应。进料环节中，质量检验部门对采购材料进行检验，对不合格的原材料进行退料处理，合格的原材料由仓库专人检查、点收后入库，并按不同性质的材料进行分类、按批存放。 2、生产模式 公司生产模式主要为“以销定产”。背光源业务的生产模式为：公司业务部门接到订单后，生产计划部门根据业务部门接收的订单情况，制定生产计划并安排生产作业任务，产品生产完工并验收合格后办理入库手续。触摸屏业务现阶段主要生产模式为：客户下达订单并提供面板玻璃或公司购置面板玻璃，公司计划部门根据客户要求安排生产计划，生产部门对面板玻璃进行薄化、镀膜、切割等深加工服务，产品生产完工并验收合格后办理入库手续。 3、销售模式 由于行业从终端厂商向上传导的高集中度，公司在销售上采用“大客户战略”，即主要的资源和精力使用在维护已经建立的大客户关系上。公司对每个客户设立专门的项目组，该项目组通过“一对一”的方式实时跟踪客户需求，深度介入下游客户产品的研发、设计、采购和生产的全过程。当客户发生采购需求时，市场部及时组织研发、生产、采购等部门进行技术和经济可行性评估，评估通过后编制报价单并向客户报价。公司获取客户项目后，开始进行模具开发、样品制作。客户认可样品后，公司进行小批量生产，通过客户一系列验证后，客户根据公司产能、价格及品质等因素向公司下达采购订单，生产计划部提出物料采购申请，并安排生产，产品正式进入量产阶段。 （四）业绩驱动因素 1、政策持续推动 《战略性新兴产业重点产品和服务指导目录》（2016版）中明确了我国战略性新兴产业包括新型显示器件、电子核心产业（高端储能）。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要》中提到新型显示产业将作为战略性新兴产业发展行动之一，鼓励和培育新兴显示产业成为经济新的增长点。《中华人民共和国国民经济和社会发展第十四个五年规划和 2035年远景目标纲要》中提到深入实施制造强国战略，增强制造业竞争优势，推动制造业高质量发展；发展壮大战略性新兴产业，推动战略性新兴产业融合化、集群化、生态化发展，战略性新兴产业增加值占GDP比重超过17%。 2、下游市场的需求 在新能源汽车领域，根据中汽协统计，2023年国内新能源汽车销量 949.5万辆，同比增长 37.87%，渗透率达 40.2%；新能源汽车出口 120.3万辆，同比增长 77.2%。为支持新能源汽车产业高质量发展，国家陆续出台了新能源汽车车辆购置税减免及以旧换新、促销下乡等政策，极大刺激了消费者的购置意愿。新能源汽车行业的持续快速增长，将促进汽车电子及智能座舱、汽车零部件等各细分行业高速发展。 3、公司竞争力提升 公司重视新产品研发和技术创新，紧贴市场需求和技术发展趋势进行前瞻式研发，确保可持续的技术领先优势，公司注重根据客户需求进行定制化研发，满足客户技术工艺要求。截至报告期末，公司拥有专利172项，其中发明专利18项，实用新型专利154项。公司借助现有的优质客户资源，进一步增强客户粘性并积极开拓下游客户，将公司产品研发与下游客户需求相对接，提升公司产品的市场适应性和先进性，扩大产品的市场份额。 4、积极布局新能源产业，助力公司未来发展 公司拥有多年的行业技术沉淀和稳定的研发生产团队，为了长远健康发展，公司加大对锂电复合铜箔产线投入，积极布局锂电复合铜箔产业，打造公司未来新的业绩增长点。 5、凝心聚力，推动实施员工限制性股票激励计划 公司主要客户为世界知名的平板显示厂商，其对产品的品质、寿命、可靠性要求严格，进而对长期有经验的人员提出了更高要求。公司为了吸引和留住公司管理人员和核心骨干，于 2022年 4月启动员工限制性股票激励计划。通过实施员工限制性股票激励计划，让员工与公司建立更紧密的长效联系，更好地履行“经营者”的职责，充分调动其积极性和创造性，有效提升核心团队凝聚力和企业核心竞争力，有效地将股东、公司和核心团队三方利益结合在一起，踏实践行共同富裕的理念，改善公司治理水平，提高公司竞争力，促进公司长期、持续、健康发展。 二、核心竞争力分析 1、公司具有行业内领先的技术研发实力 公司研发制度完善，研发实力雄厚。公司在LED背光源和电容式触摸屏产品的研发和生产领域深耕多年，现已建成设备齐全的研发实验中心。截至报告期末，公司已获得 18项发明专利和 154项实用新型专利。公司开发出的Mini LED背光源、HUD背光源已投入量产，同时公司也积极布局准直背光及直显技术，与多家知名厂商建立深度合作关系，开发前沿产品。 电容式触摸屏方面，公司是国内较早与主流触控芯片企业开展技术开发和合作的触摸屏企业之一，拥有十多年的触摸屏开发和生产经验。公司基于车载产品自主开发的具备极低反射率的低阻膜技术成功导入欧美、日系和国产多款高端车型。此外，开发出的车载ATO和PEDOT镀膜产品，已通过多家客户的性能测试，为后续的业务开拓打下良好的基础。 锂电复合铜箔方面，公司凭借雄厚的研发实力和经验丰富的技术团队，成功开发出锂电复合铜箔产品。锂电复合铜箔具有重量轻、能量密度高、使用寿命长、安全性高、应用广泛等特点，可应用于动力电池、储能电池和消费类电池。 2、公司积累了优质、稳定、强粘性的客户资源 经过在技术、产品质量、运营管理等方面的多年积累，公司得到了客户的认可，并形成较稳定的客户资源。公司的背光源业务涵盖手机、平板、车载显示等不同领域，公司液晶面板深加工业务满足下游面板厂玻璃薄化、镀膜等深加工需求，客户粘度较强。全球液晶显示面板出货量靠前的华星光电、天马、信利、惠科、京东方等作为公司主要客户，其持续、稳定的订单为公司的经营业绩提供了可靠保障；公司还与综合实力排名位居行业前列的华显光电、德普特、东山精密、同兴达、联创等显示模组厂商建立了战略合作伙伴关系,同时也成为了多家知名T1厂如延锋伟世通、航盛电子、创维、台冠、海微等长期合作伙伴，在技术解决方案、质量管控、产品供应和售后服务等方面，获得了客户的高度认可。优质、稳定、强粘性的客户资源一方面为公司提供了大量业务机会，降低了公司经营风险，使公司在行业内形成较为明显的优势；另一方面，当公司在产业链上发展新增业务时，凭借与各大面板及模组厂商紧密合作的业务关系，较容易进入客户的供应链体系，为公司业务拓展提供了有利基础。 3、公司生产过程已实现高度自动化 在产品生产方面，公司重视自动化设备的资源投入，生产过程已实现高度自动化。公司配备了自动组装机、CCD自动检测机、AOI自动检测仪等一系列业内领先的专业自动化设备，吸收日韩企业在自动化方面的优秀经验，率先在行业内实现了组装工序的全自动化生产，成为行业内推行自动化生产的标杆企业之一。 公司通过在自动化组装设备方面积累的成功经验，对在前段材料的生产供应方面也进行了一系列的自动化升级改造，同时对全制程产品进行AOI升级改造，引入行业最先进的学习型视觉软件，更好的保障产品质量和效率提升。 4、公司具备全制程工序配套生产优势 公司的全制程生产模式具备客户特定产品的开发能力以及对于客户大规模需求的快速响应能力，拥有各关键工序的核心技术。为满足客户的高定制化、单次大规模化等需求，公司展现了自己独特的全制程配套生产优势，提升了产品整体生产效率，实现对客户的快速交付。 三、主营业务分析 概述 2024年上半年，国内经济稳中向好，但行业竞争仍然非常激烈。公司在董事会及管理层的带领下，紧跟行业发展趋势和客户需求，积极把握机会，抓住国内手机、平板、新能源汽车的增长机遇，拓展市场空间，提升内部管理，公司几大系列产品手机、平板、车载背光源出货量均有一定幅度的增长；液晶面板深加工业务也呈现稳步增长态势，公司整体经营状况进一步得到改善。 2024年上半年，公司实现营业收入 71,914.82万元，较上年同期增加 40.92%；期间费用合计11,256.31万元，较上年同期增加21.65%，其中：销售费用1,815.63万元，较上年同期增加36.33%，管理费用3,312.28万元，较上年同期减少6.26%，研发费用4,762.75万元，较上年同期增加45.06%，财务费用 1,365.66万元，较上年同期增加 23.71%。实现营业利润-5,194.81万元，较上年同期减亏14.91%；实现利润总额-5,030.21万元，较上年同期减亏19.08%；实现净利润-4,926.90万元，较上年同期减亏 18.94%；实现归属于上市公司股东的净利润-4,640.06万元，较上年同期减亏 22.12%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润-5,382.35万元，较上年同期减亏14.09%。 报告期末，公司总资产 253,435.01万元，归属于上市公司股东的所有者权益 76,112.67万元，股本18,426.61万元，归属于上市公司股东的每股净资产4.13元。经营活动产生的现金流量净额588.80万元。 主要财务数据同比变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位：元
02客户样品测试订单增加 03主要系车载、平板背光源产品销售增加所致 04主要系本期边角料销售和模具销售增加所致 占公司营业收入或营业利润10%以上的行业、产品或地区情况 ?适用 □不适用 单位：元
06主要系背光源业务增加，对应的成本增加所致 07主要系本期边角料销售增加，对应的成本增加所致 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近1期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 ?不适用 四、非主营业务分析 ?适用 □不适用 单位：元
1、资产构成重大变动情况 单位：元
□适用 ?不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 ?适用 □不适用 单位：元
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