绿康生化(002868):半年报财务报表

 时间：2024年08月29日 02:57:47 中财网

原标题:绿康生化:半年报财务报表

绿康生化股份有限公司
2024年半年度财务报表
2024年 08月
绿康生化股份有限公司
合并资产负债表
2024年6月30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金31,590,676.8584,384,803.39
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据8,186,792.2529,797,797.04
应收账款70,732,441.5386,059,203.01
应收款项融资0.0012,562,909.27
预付款项14,056,165.103,865,697.08
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款2,823,456.3914,474,649.64
其中：应收利息　　
应收股利1,131,289.46　
买入返售金融资产　　
存货171,638,084.73201,894,404.60
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产3,984,631.5445,346,511.12
流动资产合计303,012,248.39478,385,975.15
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资19,948,544.4120,329,984.83
其他权益工具投资24,423,533.6024,423,533.60
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产855,100,145.51703,254,518.77
在建工程231,836,663.71410,776,543.21
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产46,058,693.5135,479,836.67
无形资产125,406,358.53132,209,207.77
开发支出　　
商誉61,603,281.4561,603,281.45
长期待摊费用6,172,588.22798,305.19
递延所得税资产59,767,816.7630,956,411.17
其他非流动资产32,840,395.4866,791,759.95
非流动资产合计1,463,158,021.181,486,623,382.61
资产总计1,766,170,269.571,965,009,357.76
公司法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红绿康生化股份有限公司
合并资产负债表（续）
2024年 6月 30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益期末余额期初余额
流动负债：　　
短期借款205,317,516.38219,119,476.96
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据5,436.8435,977,030.38
应付账款249,103,761.08264,834,641.71
预收款项18,267,668.19　
合同负债915,587.691,505,334.54
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬8,184,027.0310,439,213.06
应交税费9,847,988.262,256,817.56
其他应付款112,008,924.20170,117,144.98
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债208,293,587.30216,601,602.69
其他流动负债389,137.359,459,202.73
流动负债合计812,333,634.32930,310,464.61
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款486,435,000.00490,250,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债42,531,616.1536,754,364.95
长期应付款65,306,971.6085,149,735.95
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益26,544,476.033,470,923.81
递延所得税负债4,574,414.894,963,068.68
其他非流动负债　　
非流动负债合计625,392,478.67620,588,093.39
负债合计1,437,726,112.991,550,898,558.00
所有者权益：　　
股本155,415,837.00155,415,837.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积347,498,638.31345,462,251.71
减：库存股　　
其他综合收益3,907,155.563,907,155.56
专项储备　　
盈余公积53,384,343.3653,384,343.36
一般风险准备　　
未分配利润-233,960,559.72-146,882,065.02
归属于母公司所有者权益合计326,245,414.51411,287,522.61
少数股东权益2,198,742.072,823,277.15
所有者权益合计328,444,156.58414,110,799.76
负债和所有者权益总计1,766,170,269.571,965,009,357.76
绿康生化股份有限公司
母公司资产负债表
2024年 6月 30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

资产期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金22,560,873.2417,824,487.62
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　113,715.00
应收账款44,756,823.5362,279,154.03
应收款项融资　　
预付款项9,610,074.95636,431.96
其他应收款222,133,585.14185,992,580.41
其中：应收利息　　
应收股利1,131,289.46　
存货54,527,739.0853,216,722.13
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产　1,381,878.30
流动资产合计353,589,095.94321,444,969.45
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资301,789,662.43328,480,343.70
其他权益工具投资19,393,533.6019,393,533.60
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产473,285,352.35554,440,306.32
在建工程6,208,687.296,194,860.39
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产13,112,679.321,060,141.54
无形资产22,966,380.6226,513,787.58
开发支出　　
商誉　　
长期待摊费用103,773.61132,075.49
递延所得税资产4,829,394.06　
其他非流动资产19,848,169.2715,145,507.76
非流动资产合计861,537,632.55951,360,556.38
资产总计1,215,126,728.491,272,805,525.83
绿康生化股份有限公司
母公司资产负债表（续）
2024年 6月 30日
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

负债和所有者权益期末余额期初余额
流动负债：　　
短期借款152,626,215.59149,137,605.88
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款120,004,845.14137,484,957.19
预收款项　　
合同负债384,536.521,237,054.75
应付职工薪酬4,235,151.595,346,190.06
应交税费2,238,861.331,663,433.06
其他应付款114,960,631.26140,781,826.47
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债113,778,438.10116,586,455.69
其他流动负债16,131.39158,054.85
流动负债合计508,244,810.92552,395,577.95
非流动负债：　　
长期借款228,435,000.00210,250,000.00
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债8,410,648.18671,792.73
长期应付款2,784,050.9415,231,365.42
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益3,044,476.033,470,923.81
递延所得税负债499,106.02503,645.16
其他非流动负债　　
非流动负债合计243,173,281.17230,127,727.12
负债合计751,418,092.09782,523,305.07
所有者权益：　　
股本155,415,837.00155,415,837.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积347,560,778.11345,513,664.10
减：库存股　　
其他综合收益2,884,503.562,884,503.56
专项储备　　
盈余公积53,384,343.3653,384,343.36
未分配利润-95,536,825.63-66,916,127.26
所有者权益合计463,708,636.40490,282,220.76
负债和所有者权益总计1,215,126,728.491,272,805,525.83
公司法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红绿康生化股份有限公司
合并利润表
2024年半年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目本期金额上期金额
一、营业总收入326,427,943.39230,041,548.11
其中：营业收入326,427,943.39230,041,548.11
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本413,562,190.13253,533,136.32
其中：营业成本326,658,438.57206,797,161.01
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加3,646,620.121,964,354.62
销售费用8,111,405.576,929,683.05
管理费用25,145,452.6912,005,931.53
研发费用19,147,738.8013,128,428.73
财务费用30,852,534.3812,707,577.38
其中：利息费用31,386,563.4711,559,529.03
利息收入450,636.42181,714.90
加：其他收益1,932,424.021,477,225.56
投资收益（损失以“-”号填列）11,919,596.0924,020,254.73
其中：对联营企业和合营企业的投资收益-381,440.42-2,127,337.94
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“-”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）148,569.02-823,234.97
资产减值损失（损失以“-”号填列）-48,056,604.83-45,981,005.81
资产处置收益（损失以“-”号填列）4,250,066.2636,213.43
三、营业利润（亏损以“-”号填列）-116,940,196.18-44,762,135.27
加：营业外收入190,177.8859,929.16
减：营业外支出107,829.174,174,484.93
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-116,857,847.47-48,876,691.04
减：所得税费用-29,144,090.28-2,009,142.60
五、净利润（净亏损以“-”号填列）-87,713,757.19-46,867,548.44
（一）按经营持续性分类　　
1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-87,713,757.19-46,867,548.44
2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列）-87,078,494.70-46,665,167.62
2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列）-635,262.49-202,380.82
六、其他综合收益的税后净额　　
归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1．重新计量设定受益计划变动额　　
2．权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3．其他权益工具投资公允价值变动　　
4．企业自身信用风险公允价值变动　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1．权益法下可转损益的其他综合收益　　
2．其他债权投资公允价值变动　　
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4．其他债权投资信用减值准备　　
5．现金流量套期储备　　
6．外币财务报表折算差额　　
7．其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额-87,713,757.19-46,867,548.44
归属于母公司所有者的综合收益总额-87,078,494.70-46,665,167.62
归属于少数股东的综合收益总额-635,262.49-202,380.82
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益（元/股）-0.56-0.30
（二）稀释每股收益（元/股）-0.56-0.30
公司法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红绿康生化股份有限公司
母公司利润表
2024年半年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目本期金额上期金额
一、营业收入177,503,815.73138,081,444.20
减：营业成本161,671,318.51122,718,959.56
税金及附加1,777,114.841,638,410.10
销售费用6,023,495.649,537,410.70
管理费用9,288,363.044,777,953.72
研发费用7,243,221.167,810,042.50
财务费用12,022,323.967,199,793.18
其中：利息费用15,523,836.208,372,718.88
利息收入46,262.5674,501.36
加：其他收益1,304,291.551,036,884.35
投资收益（损失以“-”号填列）1,031,289.4614,216,752.58
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
净敞口套期收益（损失以“-”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“-”号填列）　　
信用减值损失（损失以“-”号填列）2,128,408.245,000,208.53
资产减值损失（损失以“-”号填列）17,261,840.9943,016,900.72
资产处置收益（损失以“-”号填列）4,225,110.49　
二、营业利润（亏损以“-”号填列）-33,351,579.15-48,364,597.88
加：营业外收入　2,700.04
减：营业外支出103,052.423,499,578.22
三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-33,454,631.57-51,861,476.06
减：所得税费用-4,833,933.20-1,012,277.09
四、净利润（净亏损以“-”号填列）-28,620,698.37-50,849,198.97
（一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）-28,620,698.37-50,849,198.97
（二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1．重新计量设定受益计划变动额　　
2．权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3．其他权益工具投资公允价值变动　　
4．企业自身信用风险公允价值变动　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1．权益法下可转损益的其他综合收益　　
2．其他债权投资公允价值变动　　
3．金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4．其他债权投资信用减值准备　　
5．现金流量套期储备　　
6．外币财务报表折算差额　　
7．其他　　
六、综合收益总额-28,620,698.37-50,849,198.97
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.18-0.33
（二）稀释每股收益-0.18-0.33
公司法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红绿康生化股份有限公司
合并现金流量表
2024年半年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量　　
销售商品、提供劳务收到的现金366,196,418.48217,617,717.25
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还39,779,418.9119,651,032.40
收到其他与经营活动有关的现金37,226,488.577,058,773.31
经营活动现金流入小计443,202,325.96244,327,522.96
购买商品、接受劳务支付的现金291,908,197.48269,224,144.60
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金62,765,398.1742,724,427.79
支付的各项税费5,773,443.6610,942,677.79
支付其他与经营活动有关的现金19,246,156.7922,026,004.98
经营活动现金流出小计379,693,196.10344,917,255.16
经营活动产生的现金流量净额63,509,129.86-100,589,732.20
二、投资活动产生的现金流量　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额61,381,089.483,100.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额27,284,892.51294,935,160.53
收到其他与投资活动有关的现金50,000,000.00　
投资活动现金流入小计138,665,981.99294,938,260.53
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金119,037,300.95133,547,069.45
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　90,889,976.89
支付其他与投资活动有关的现金50,000,000.00　
投资活动现金流出小计169,037,300.95224,437,046.34
投资活动产生的现金流量净额-30,371,318.9670,501,214.19
三、筹资活动产生的现金流量　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金267,225,304.14204,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金118,030,000.00164,097,160.00
筹资活动现金流入小计385,255,304.14368,097,160.00
偿还债务支付的现金226,815,000.00117,766,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金23,049,374.476,613,680.77
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金190,709,238.96128,922,041.66
筹资活动现金流出小计440,573,613.43253,302,522.43
筹资活动产生的现金流量净额-55,318,309.29114,794,637.57
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,837,025.15-36,548.35
五、现金及现金等价物净增加额-24,017,523.5484,669,571.21
加：期初现金及现金等价物余额52,188,131.3725,762,096.66
六、期末现金及现金等价物余额28,170,607.83110,431,667.87
公司法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红绿康生化股份有限公司
母公司现金流量表
2024年半年度
（除特别注明外，金额单位均为人民币元）

项目本期金额上期金额
一、经营活动产生的现金流量　　
销售商品、提供劳务收到的现金214,949,436.96158,831,337.80
收到的税费返还6,477,311.567,451,194.46
收到其他与经营活动有关的现金1,764,764.065,732,735.44
经营活动现金流入小计223,191,512.58172,015,267.70
购买商品、接受劳务支付的现金154,720,576.45134,869,717.56
支付给职工以及为职工支付的现金35,701,721.4530,799,515.60
支付的各项税费5,395,463.852,013,081.58
支付其他与经营活动有关的现金8,438,702.9216,200,370.94
经营活动现金流出小计204,256,464.67183,882,685.68
经营活动产生的现金流量净额18,935,047.91-11,867,417.98
二、投资活动产生的现金流量　　
收回投资收到的现金27,300,000.00　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额60,917,815.14　
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　296,000,000.00
收到其他与投资活动有关的现金294,787,934.47　
投资活动现金流入小计383,005,749.61296,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金22,114,079.9132,542,925.88
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　265,000,000.00
支付其他与投资活动有关的现金332,819,057.27127,476,000.00
投资活动现金流出小计354,933,137.18425,018,925.88
投资活动产生的现金流量净额28,072,612.43-129,018,925.88
三、筹资活动产生的现金流量　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金181,500,000.0094,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金195,550,649.60195,097,160.00
筹资活动现金流入小计377,050,649.60289,097,160.00
偿还债务支付的现金152,815,000.00107,866,800.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,778,727.406,110,640.49
支付其他与筹资活动有关的现金253,891,171.7725,246,041.66
筹资活动现金流出小计417,484,899.17139,223,482.15
筹资活动产生的现金流量净额-40,434,249.57149,873,677.85
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-1,837,025.15-34,950.68
五、现金及现金等价物净增加额4,736,385.628,952,383.31
加：期初现金及现金等价物余额17,824,487.6218,576,204.33
六、期末现金及现金等价物余额22,560,873.2427,528,573.88
公司法定代表人：赖潭平 主管会计工作负责人：鲍忠寿 会计机构负责人：王晓红绿康生化股份有限公司（未完）
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