[中报]巨潮100LOF (161607): 融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)2024年中期报告
原标题:巨潮100LOF : 融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)2024年中期报告 融通巨潮100指数证券投资基金(LOF) 2024年中期报告 2024年6月30日 基金管理人：融通基金管理有限公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2024年8月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司根据融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)（以下简称“本基金”）基金合同规定，于2024年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ........................................................ 2 1.1 重要提示 ...................................................................2 1.2 目录.......................................................................3 §2 基金简介 ............................................................. 5 2.1 基金基本情况 ...............................................................5 2.2 基金产品说明 ...............................................................5 2.3 基金管理人和基金托管人 .....................................................5 2.4 信息披露方式 ...............................................................6 2.5 其他相关资料 ...............................................................6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ............................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 .....................................................6 3.2 基金净值表现 ...............................................................7 3.3 其他指标 ...................................................................8 §4 管理人报告 ........................................................... 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ...................................................9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...............................10 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................12 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 .................12 §5 托管人报告 .......................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ......................................12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .....12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ...............12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ......................................... 12 6.1 资产负债表 ................................................................12 6.2 利润表 ....................................................................14 6.3 净资产变动表 ..............................................................15 6.4 报表附注 ..................................................................16 §7 投资组合报告 ......................................................... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ......................................................39 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ..........................................40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 .................41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ...............46 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .........46 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .........46 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ...............46 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................46 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................46 7.12 投资组合报告附注 .........................................................46 §8 基金份额持有人信息 ................................................... 47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................47 8.2 期末上市基金前十名持有人 ..................................................47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................48 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ...................48 §9 开放式基金份额变动 ................................................... 48 §10 重大事件揭示 ........................................................ 48 10.1 基金份额持有人大会决议 ...................................................48 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ....................49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ..............................49 10.4 基金投资策略的改变 .......................................................49 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .........................................49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ..........................49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .......................................49 10.8 其他重大事件 .............................................................51 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .......................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ....................51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................51 §12 备查文件目录 ........................................................ 51 12.1 备查文件目录 .............................................................51 12.2 存放地点 .................................................................52 12.3 查阅方式 .................................................................52 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配利润：如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润（已实现部分扣除未实现部分）。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 融通巨潮100指数A/B
3.3 其他指标 无。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 融通基金管理有限公司（以下简称“本公司”）经中国证监会证监基字[2001]8号文批准，于2001年5月22日成立，公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为：诚通证券股份有限公司60%、日兴资产管理有限公司（Nikko Asset ManagementCo.,Ltd.）40%。本基金管理人拥有公募基金管理资格、特定客户（专户）资产管理资格、合格境内机构投资者资格（QDII）、保险资产受托管理资格、人民币合格境内机构投资者（RQDII）资格、合格境内投资企业（QDIE）资格，产品线完备，涵盖主动权益类基金、被动投资类基金、债券基金、货币基金、混合基金、QDII基金等。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为，本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则，在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。 本基金管理人对报告期内不同时间窗下（日内、3 日内、5 日内、10日内）公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析，各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。 报告期内，本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金报告期内未发生异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 在严格遵守基金合同的前提下实现持有人利益的最大化是本基金管理的核心思想，并将此原则贯彻于基金的运作之中。本基金运用量化投资策略进行指数增强和风险管理，在控制基金相对巨潮100指数基金基准的跟踪误差下，力求最终为投资者带来超越基金基准的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末融通巨潮100指数A/B基金份额净值为0.862元，本报告期基金份额净值增长率为3.86%，同期业绩比较基准收益率为2.33%； 截至本报告期末融通巨潮100指数C基金份额净值为0.753元，本报告期基金份额净值增长率为3.72%，同期业绩比较基准收益率为2.33%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 回看2024年上半年，国内经济总体呈现出口强，内需弱的格局。海外来看，全球地缘冲突加剧，美国经济韧性依旧较强，降息预期持续反复，年初A股市场受益于海外补库需求和高通胀，出口链和上游资源品表现强劲，但后因担心贸易政策的负面影响，以及美国通胀和就业数据开始不及预期，均出现了一定程度回调，此外，科技链条跟随美国上半年的科技牛市呈现出一定的结构性行情；国内来看，货币和财政政策定力强，内需依旧较弱，市场的避险情绪浓厚，类债属性的红利价值板块成为市场主线。总体来看，上半年呈现出以红利价值为主线，出口链、上游资源品和科技链等的结构性轮动行情。 展望2024年下半年，考虑到当前依旧处在地产驱动的降负债降杠杆的大背景下，市场情绪是否能明显回暖，内需能够有明显改善还有待观察，但随着美国通胀和就业数据不及预期，降息预期开始走高，汇率压力如果能得到一定的缓解，国内的货币政策空间或将更为灵活，此外，财政支出上半年使用进度偏慢，下半年或将提速，再叠加A股市场当前估值也处在历史相对低估水平，因此A股市场当前位置还是具备较高的配置价值。 从风格配置来看，第一，上半年小盘在年初崩溃后，大盘明显强于小盘，从风格周期演绎的角度看，大盘行情的演绎仅不到半年，大盘的拥挤度也处在合理区间，后续大盘风格中短期或将持续占优；第二，价值相对成长占优始于2021年下半年，当前已演绎约3年，同时成长风格其实在今年年初已经开始企稳回升，质量风格在经过的4年多的回撤后，也于今年年初出现了企稳回升的迹象，因此当前或已处在价值风格占优的尾声，但考虑到价值风格拥挤度并未到达极端拥挤位置，市场总体情绪也依旧低迷，市场风格突然转向缺乏一定的驱动因素，短期或将持续反复。 总体而言，大小盘风格维度，大盘或将持续占优；成长价值风格维度，当前或将逐渐从价值占优向成长质量占优过度，收缩风险敞口暴露的均衡配置策略或许更为合适。 本基金跟踪的巨潮100指数聚焦大盘板块，成长价值均衡配置。中短期而言，从风格演绎的维度看，2024年下半年依旧具备较高的配置价值；长期而言，随着国内经济的持续恢复，巨潮100板块与经济基本面深度关联，长期配置价值高，或将持续受益于长线价值型资金的配置需求。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司基金估值业务原则和程序管理细则》进行，公司设立由研究相关部门、风险管理部、登记清算部、稽核审计部和法律合规部共同组成的估值委员会，通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估值数据等一种或多种方式的有效结合，减少或避免估值偏差的发生。 估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方可实施。基金在采用新投资策略或投资新品种时，应评价现有估值政策和程序的适用性。 务协议，由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合法律法规和基金合同的规定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人——融通基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，托管人未发现损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对融通基金管理有限公司编制和披露的本基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：融通巨潮100指数证券投资基金(LOF) 报告截止日：2024年6月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：融通巨潮100指数证券投资基金(LOF) 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
会计主体：融通巨潮100指数证券投资基金(LOF) 本报告期：2024年1月1日至2024年6月30日 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署： 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字[2005]第18号《关于同意融通巨潮100指数证券投资基金(LOF)募集的批复》核准，由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通巨潮100指数证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为上市契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币513,273,618.60元，认购资金产生的利息折份额为253,579.83份基金份额，基金合同生效日基金份额总额为513,527,198.43份，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2005)第65号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《融通巨潮100指数证券投资基金基金合同》于2005年5月12日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为513,527,198.43份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司。 经深圳证券交易所(以下简称“深交所”)深证上字[2005]第 56 号文审核同意，本基金188,512,868.00份基金份额于2005年6月16日在深交所挂牌交易。未上市交易的基金份额托管在场外，基金份额持有人可通过跨系统转托管业务将其转至深交所场内后即可上市流通。（未完）  |