[中报]融通产业趋势先锋股票 (008445): 融通产业趋势先锋股票型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月29日 08:41:14 中财网

原标题:融通产业趋势先锋股票 : 融通产业趋势先锋股票型证券投资基金2024年中期报告



融通产业趋势先锋股票型证券投资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:融通基金管理有限公司
基金托管人:中国农业银行股份有限公司
送出日期:2024年8月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国农业银行股份有限公司根据融通产业趋势先锋股票型证券投资基金(以下简称“本基金”)基金合同规定,于2024年8月27日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 ...............................................................2 1.1 重要提示 .................................................................... 2 1.2 目录 ........................................................................ 3 §2 基金简介 .....................................................................5 2.1 基金基本情况 ................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ...................................................... 5 2.4 信息披露方式 ................................................................ 5 2.5 其他相关资料 ................................................................ 5 §3 主要财务指标和基金净值表现 ...................................................6 3.1 主要会计数据和财务指标 ...................................................... 6 3.2 基金净值表现 ................................................................ 6 3.3 其他指标 .................................................................... 7 §4 管理人报告 ...................................................................7 4.1 基金管理人及基金经理情况 .................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ 8 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ...................................... 8 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 .............................. 8 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 .............................. 9 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................... 9 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ..................................... 10 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................. 10 §5 托管人报告 .................................................................. 10 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ....................................... 10 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ..... 10 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ............... 10 §6 半年度财务会计报告(未经审计) .............................................. 10 6.1 资产负债表 ................................................................. 10 6.2 利润表 ..................................................................... 12 6.3 净资产变动表 ............................................................... 13 6.4 报表附注 ................................................................... 14 §7 投资组合报告 ................................................................ 35 7.1 期末基金资产组合情况 ....................................................... 35 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ........................................... 36 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................. 37 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................. 39 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............... 42 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ......... 43 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ......... 43 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............... 43 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................. 43 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .................................. 43 7.12 投资组合报告附注 .......................................................... 43 §8 基金份额持有人信息 .......................................................... 44 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ......................................... 44 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................... 44 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................... 44 §9 开放式基金份额变动 .......................................................... 44 §10 重大事件揭示 ............................................................... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 .................................................... 45 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 .................... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 .............................. 45 10.4 基金投资策略的改变 ........................................................ 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................... 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 .......................... 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ........................................ 45 10.8 其他重大事件 .............................................................. 47 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 48 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 ..................... 48 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 48 §12 备查文件目录 ............................................................... 48 12.1 备查文件目录 .............................................................. 48 12.2 存放地点 .................................................................. 48 12.3 查阅方式 .................................................................. 48
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称融通产业趋势先锋股票型证券投资基金
基金简称融通产业趋势先锋股票
基金主代码008445
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2020年6月1日
基金管理人融通基金管理有限公司
基金托管人中国农业银行股份有限公司
报告期末基金份额总额105,203,832.47份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标在合理控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下,力争实现基 金资产的长期稳定增值。
投资策略本基金投资策略包含资产配置策略、股票投资策略、债券投资策略、 资产支持证券投资策略、股指期货投资策略等部分。
业绩比较基准沪深300指数收益率×80%+中债综合全价(总值)指数收益率×20%
风险收益特征本基金为股票型基金,其预期风险和预期收益高于混合型基金、债 券型基金和货币市场基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 融通基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名涂卫东任航
 联系电话(0755)26948666(010)66060069
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-883-8088、(0755)2694808895599 
传真(0755)26935005(010)68121816 
注册地址深圳市南山区华侨城汉唐大厦 13、14层北京市东城区建国门内大街69 号 
办公地址深圳市南山区海德三道1066号深 创投广场41、42层北京市西城区复兴门内大街28 号凯晨世贸中心东座F9 
邮政编码518054100031 
法定代表人张威谷澍 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址http://www.rtfund.com
基金中期报告备置地点基金管理人处、基金托管人处
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构融通基金管理有限公司深圳市南山区海德三道1066号深创投广场41、42层
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益4,402,586.21
本期利润6,585,680.13
加权平均基金份额本期利润0.0612
本期加权平均净值利润率5.04%
本期基金份额净值增长率5.26%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润24,635,889.77
期末可供分配基金份额利润0.2342
期末基金资产净值129,839,722.24
期末基金份额净值1.2342
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率23.41%
注:1、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配基金份额利润=期末可供分配利润÷期末基金份额总额。其中期末可供分配利润:如果期末未分配利润的未实现部分为正数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润的已实现部分,如果期末未分配利润的未实现部分为负数,则期末可供分配利润的金额为期末未分配利润(已实现部分扣除未实现部分)。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-1.26%0.87%-2.52%0.38%1.26%0.49%
过去三个月0.41%1.02%-1.48%0.60%1.89%0.42%
过去六个月5.26%1.08%1.28%0.72%3.98%0.36%
过去一年-6.53%0.95%-7.27%0.70%0.74%0.25%
过去三年-13.30%1.47%-26.65%0.83%13.35%0.64%
自基金合同生效起 至今23.41%1.54%-6.57%0.90%29.98%0.64%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的 比较 3.3 其他指标
无。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
融通基金管理有限公司(以下简称“本公司”)经中国证监会证监基字[2001]8号文批准,于2001年5月22日成立,公司注册资本12500万元人民币。本公司的股东及其出资比例为:诚通证券股份有限公司60%、日兴资产管理有限公司(Nikko Asset ManagementCo.,Ltd.)40%。本基金管理人拥有公募基金管理资格、特定客户(专户)资产管理资格、合格境内机构投资者资格(QDII)、保险资产受托管理资格、人民币合格境内机构投资者(RQDII)资格、合格境内投资企业(QDIE)资格,产品线完备,涵盖主动权益类基金、被动投资类基金、债券基金、货币基金、混合基金、QDII基金等。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
刘安 坤本基金的 基金经理2022年 12月16 日-11年刘安坤先生,武汉大学金融学硕士,11年 证券、基金行业从业经历,具有基金从业 资格。2013年7月至2015年6月就职于 长江证券股份有限公司任分析师。2015年
     6 月加入融通基金管理有限公司,历任金 融行业研究员、策略研究员、专户投资经 理、融通稳健添瑞灵活配置混合型证券投 资基金基金经理、融通研究优选混合型证 券投资基金基金经理,现任融通逆向策略 灵活配置混合型证券投资基金基金经理、 融通跨界成长灵活配置混合型证券投资基 金基金经理、融通产业趋势先锋股票型证 券投资基金基金经理、融通明锐混合型证 券投资基金基金经理。
注:任免日期根据基金管理人对外披露的任免日期填写;证券从业年限以从事证券、基金业务相关的工作时间为计算标准。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 无。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规和本基金合同的规定,本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,在严格控制风险的基础上,为基金持有人谋求最大利益,无损害基金持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法律法规的规定及基金合同的约定。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
本基金管理人一直坚持公平对待旗下所有投资组合的原则,在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等各个环节保证公平交易制度的严格执行。

本基金管理人对报告期内不同时间窗下(日内、3 日内、5 日内、10 日内)公司管理的不同投资组合同向交易的交易价差进行了分析,各投资组合的同向交易价差均处于合理范围之内。

报告期内,本基金管理人严格执行了公平交易的原则和制度。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
本基金报告期内未发生异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2024年上半年,本基金延续绝对收益理念、动态平衡的投资策略,在追求收益的同时,适度控制回撤。

上半年,具体运作方面,社会无风险利率持续下行,在此环境下,高股息成为市场较为一致的投资资产,海外一轮补库周期也带动了从消费品、中间品乃至上游的半导体产业有边际向好的趋势。本基金维持了能源、电力等高股息资产和造船、高端装备优势制造业出海企业的配置,一季度减少了计算机等面向国内宏观需求的板块,二季度减配了由于汇兑收益、运费等不利影响的出口消费品企业。

风格选择上,本基金今年以来,坚持“同样基本面条件下,选大盘不选小盘”的思路。

展望下半年,本基金将维持对高端装备等出海企业的配置,同时关注房地产政策持续发力的效果和AI为代表的部分科技类资产的机会,在此过程中,将对红利资产的性价比保持综合评判,择机进行组合的再平衡。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.2342元,本报告期基金份额净值增长率为5.26%,业绩比较基准收益率为1.28%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望宏观经济,国内呈现内需弱复苏,消费和投资预期较弱的特征,价格层面,呈现底部震荡,向上空间有限的特点。

海外经历一轮补库需求,经济动能也有所放缓,美联储在此背景下或将择机降息。国内证券市场经过上半年的震荡调整,逐步具备了配置价值,尤其是具备全球竞争实力的制造企业,更值得我们关注。

我们坚持追求具备中期ROIC改善的细分行业,这包括本基金持续持有的中国造船业、面板产业、纺织设备行业,同时在海外宏观波动较大的环境下,黄金仍具备中期配置价值。科技行业中,AI产业仍有待在应用端表现出一定的爆发力。下半年,本基金将保持对中国房地产的基本面及其政策面的高度关注。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金的估值业务严格按照《融通基金管理有限公司基金估值业务原则和程序管理细则》进行,公司设立由研究相关部门、风险管理部、登记清算部、稽核审计部和法律合规部共同组成的估值委员会,通过参考行业协会估值意见、参考独立第三方估值服务机构的估值数据等一种或多种方式的有效结合,减少或避免估值偏差的发生。

估值委员会定期对经济环境是否发生重大变化、证券发行机构是否发生影响证券价格的重大事件以及估值政策和程序进行评价,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。估值政策和程序的修订须经公司总经理办公会议审批后方 截至本报告期末,本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签订服务协议,由其提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配,符合法律法规和基金合同的规定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金不存在连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或者基金资产净值低于五千万的情形。

§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
在托管本基金的过程中,本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定,对本基金基金管理人—融通基金管理有限公司2024年1月1日至2024年6月30日基金的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,认真履行了托管人的义务,没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为,融通基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,融通基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的本基金中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:融通产业趋势先锋股票型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.125,604,199.7221,247,885.42
结算备付金 362,108.243,354,751.34
存出保证金 107,242.4990,660.01
交易性金融资产6.4.7.2104,850,029.80107,301,477.82
其中:股票投资 104,850,029.80107,301,477.82
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 -3,247,917.63
应收股利 133,323.3825,815.04
应收申购款 11,214.797,190.35
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 131,068,118.42135,275,697.61
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 647,673.294,227,462.24
应付赎回款 81,981.6571,060.08
应付管理人报酬 128,933.53131,041.44
应付托管费 21,488.9121,840.24
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.9348,318.80483,660.28
负债合计 1,228,396.184,935,064.28
净资产:   
实收基金6.4.7.10105,203,832.47111,163,361.76
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.1224,635,889.7719,177,271.57
净资产合计 129,839,722.24130,340,633.33
负债和净资产总计 131,068,118.42135,275,697.61
注: 报告截止日2024年6月30日,基金份额总额105,203,832.47份,基金份额净值1.2342元。

6.2 利润表
会计主体:融通产业趋势先锋股票型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至 2024年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至 2023年6月30日
一、营业总收入 7,591,098.146,805,261.19
1.利息收入 85,424.43110,751.21
其中:存款利息收入6.4.7.1385,424.43110,751.21
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-”填列) 5,317,462.15-6,080,836.01
其中:股票投资收益6.4.7.144,233,326.39-6,917,262.23
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.15-17,307.25-
资产支持证券投资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.191,101,443.01836,426.22
以摊余成本计量的金融资 产终止确认产生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-” 号填列)6.4.7.202,183,093.9212,367,468.27
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.215,117.64407,877.72
减:二、营业总支出 1,005,418.012,001,979.54
1.管理人报酬6.4.10.2.1780,221.701,631,318.74
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.2130,036.95271,886.42
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 0.97-
8.其他费用6.4.7.2395,158.3998,774.38
三、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 6,585,680.134,803,281.65
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填 列) 6,585,680.134,803,281.65
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 6,585,680.134,803,281.65
6.3 净资产变动表
会计主体:融通产业趋势先锋股票型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综 合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产111,163,361.76-19,177,271.57130,340,633.33
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产111,163,361.76-19,177,271.57130,340,633.33
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)-5,959,529.29-5,458,618.20-500,911.09
(一)、综合收益总额--6,585,680.136,585,680.13
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数(净资产减少以 “-”号填列)-5,959,529.29--1,127,061.93-7,086,591.22
其中:1.基金申购款2,933,498.68-642,889.493,576,388.17
2.基金赎回款-8,893,027.97--1,769,951.42-10,662,979.39
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动(净资----
产减少以“-”号填列)    
(四)、其他综合收益 结转留存收益----
四、本期期末净资产105,203,832.47-24,635,889.77129,839,722.24
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综 合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产232,008,637.85-68,928,024.95300,936,662.80
加:会计政策变更----
前期差错更正----
其他----
二、本期期初净资产232,008,637.85-68,928,024.95300,936,662.80
三、本期增减变动额 (减少以“-”号填列)-96,959,027.49--25,658,665.56-122,617,693.05
(一)、综合收益总额--4,803,281.654,803,281.65
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变 动数(净资产减少以 “-”号填列)-96,959,027.49--30,461,947.21-127,420,974.70
其中:1.基金申购款26,337,807.25-8,778,915.0035,116,722.25
2.基金赎回款-123,296,834.74--39,240,862.21-162,537,696.95
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产 生的净资产变动(净资 产减少以“-”号填列)----
(四)、其他综合收益 结转留存收益----
四、本期期末净资产135,049,610.36-43,269,359.39178,318,969.75
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
下简称“中国证监会”)证监许可[2019]2372 号《关于准予融通产业趋势先锋股票型证券投资基金注册的批复》核准,由融通基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通产业趋势先锋股票型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币1,661,419,407.20元,业经普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)普华永道中天验字(2020)第0442号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《融通产业趋势先锋股票型证券投资基金基金合同》于2020年6月1日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为 1,661,738,830.76 份基金份额,其中认购资金利息折合319,423.56份基金份额。本基金的基金管理人为融通基金管理有限公司,基金托管人为中国农业银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《融通产业趋势先锋股票型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、内地与香港股票市场交易互联互通机制允许买卖的规定范围内的香港联合交易所上市的股票(以下简称“港股通标的股票”)、债券(包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债、政府支持债券、地方政府债、可转换债券、可交换债券及其他中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、同业存单、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。本基金投资组合中,股票资产(含存托凭证)占基金资产的比例为80%-95%(其中投资于港股通标的股票的比例占本基金股票资产的 0%-50%)。本基金每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金后,持有现金(不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等)或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%。本基金业绩比较基准为:沪深300指数收益率×80%+中债综合全价(总值)指数收益率×20%。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《融通产业趋势先锋股票型证券投资基金基金合同》和中国证监会、中国基金业协会发布的 本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。
6.4.5 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。
对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。
(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。
20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。
对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。
(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。

根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。
(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。
6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款25,604,199.72
等于:本金25,599,358.70
加:应计利息4,841.02
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
  
合计25,604,199.72
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票99,816,025.74-104,850,029.805,034,004.06 
贵金属投资-金交所黄金合约 ----
债券交易所市场----
 银行间市场----
 合计----
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计99,816,025.74-104,850,029.805,034,004.06 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
无。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
无。
6.4.7.3.3 期末基金持有的黄金衍生品情况
无。
6.4.7.4 买入返售金融资产
6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额
无。
6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券
无。
6.4.7.4.3 按预期信用损失一般模型计提减值准备的说明
无。
6.4.7.5 债权投资
6.4.7.5.1 债权投资情况
无。
6.4.7.5.2 债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.6 其他债权投资
6.4.7.6.1 其他债权投资情况
无。
6.4.7.6.2 其他债权投资减值准备计提情况
无。
6.4.7.7 其他权益工具投资
6.4.7.7.1 其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.7.2 报告期末其他权益工具投资情况
无。
6.4.7.8 其他资产
无。
6.4.7.9 其他负债
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
应付券商交易单元保证金-
应付赎回费22.31
应付证券出借违约金-
应付交易费用264,233.37
其中:交易所市场264,233.37
银行间市场-
应付利息-
预提费用84,063.12
合计348,318.80
6.4.7.10 实收基金
金额单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日 
 基金份额(份)账面金额
上年度末111,163,361.76111,163,361.76
本期申购2,933,498.682,933,498.68
本期赎回(以“-”号填列)-8,893,027.97-8,893,027.97
基金拆分/份额折算前--
基金拆分/份额折算调整--
 - 
本期赎回(以“-”号填列)--
本期末105,203,832.47105,203,832.47
注:申购含红利再投及转换入份额;赎回含转换出份额。 (未完)
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