[中报]安信策略 (750001): 安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月29日 10:51:23 中财网

原标题:安信策略 : 安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金2024年中期报告

安信策略精选灵活配置混合型证券投资基

2024年中期报告
2024年6月30日
基金管理人:安信基金管理有限责任公司
基金托管人:中国建设银行股份有限公司
送出日期:2024年8月29日
§1重要提示及目录
1.1重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。

1.2目录
§1重要提示及目录................................................................11.1重要提示....................................................................11.2目录........................................................................2§2基金简介......................................................................42.1基金基本情况................................................................42.2基金产品说明................................................................42.3基金管理人和基金托管人......................................................42.4信息披露方式................................................................52.5其他相关资料................................................................5§3主要财务指标和基金净值表现....................................................53.1主要会计数据和财务指标......................................................53.2基金净值表现................................................................6§4管理人报告....................................................................74.1基金管理人及基金经理情况....................................................74.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明...............................104.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明.....................................104.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明.............................114.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望.............................114.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明...................................124.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明.....................................124.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明.................12§5托管人报告...................................................................125.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明.......................................125.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.....135.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见...............13§6半年度财务会计报告(未经审计)...............................................136.1资产负债表.................................................................136.2利润表.....................................................................146.3净资产变动表...............................................................156.4报表附注...................................................................17§7投资组合报告.................................................................377.1期末基金资产组合情况.......................................................377.2报告期末按行业分类的股票投资组合...........................................377.3期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细.................387.4报告期内股票投资组合的重大变动.............................................407.5期末按债券品种分类的债券投资组合...........................................427.6期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细...............427.8报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细.........437.9期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细...............437.10本基金投资股指期货的投资政策..............................................437.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明..................................437.12投资组合报告附注..........................................................43§8基金份额持有人信息...........................................................448.1期末基金份额持有人户数及持有人结构.........................................448.2期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况...................................448.3期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况...................45§9开放式基金份额变动...........................................................45§10重大事件揭示................................................................4510.1基金份额持有人大会决议....................................................4510.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动....................4510.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..............................4510.4基金投资策略的改变........................................................4510.5为基金进行审计的会计师事务所情况..........................................4610.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..........................4610.7基金租用证券公司交易单元的有关情况........................................4610.8其他重大事件..............................................................48§11影响投资者决策的其他重要信息................................................4811.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况.....................4811.2影响投资者决策的其他重要信息..............................................48§12备查文件目录................................................................4912.1备查文件目录..............................................................4912.2存放地点..................................................................4912.3查阅方式..................................................................49§2基金简介
2.1基金基本情况

基金名称安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金
基金简称安信灵活配置混合
基金主代码750001
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2012年6月20日
基金管理人安信基金管理有限责任公司
基金托管人中国建设银行股份有限公司
报告期末基金份额总额831,430,213.49份
基金合同存续期不定期
2.2基金产品说明

投资目标灵活运用多种投资策略,深入挖掘和把握市场投资机会,分享中国 经济增长和资本市场发展的成果,力争为基金份额持有人创造当期 收益和长期稳定的投资回报。
投资策略本基金采取“自上而下”和“自下而上”相结合的模式,在对中国 经济结构和发展趋势进行分析的基础上,以行业运行周期和公司竞 争优势分析为根本,结合金融市场行为分析,根据大类资产的收益 与风险特征及其变化趋势的判断,动态运用并不断优化资产配置策 略、股票投资策略、债券投资策略、可转换债券投资策略、权证投 资策略等多种策略,实现基金资产长期稳定增值。
业绩比较基准60%×沪深300指数收益率+40%×中债总指数收益率
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期收益及预期风险水平高于债券型基金 与货币市场基金,低于股票型基金,属于中高预期收益和预期风险水 平的投资品种。 根据《证券期货投资者适当性管理办法》及其配套规则,基金管理 人及本基金其他销售机构将定期或不定期对本基金产品风险等级进 行重新评定,因而本基金的产品风险等级具体结果应以各销售机构 提供的最新评级结果为准。
2.3基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 安信基金管理有限责任公司中国建设银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名孙晓奇王小飞
 联系电话0755-82509999021-60637103
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话4008-088-088021-60637228 
传真0755-82799292021-60635778 
注册地址深圳市福田区福田街道福安社区 福华一路119号安信金融大厦29 楼北京市西城区金融大街25号 

办公地址深圳市福田区福田街道福安社区 福华一路119号安信金融大厦 27-29楼北京市西城区闹市口大街1号院 1号楼
邮政编码518026100033
法定代表人刘入领张金良
2.4信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称证券时报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址www.essencefund.com
基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构安信基金管理有限责任公司深圳市福田区福田街道福安社 区福华一路119号安信金融大 厦27楼
§3主要财务指标和基金净值表现
3.1主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益48,240,688.97
本期利润153,551,835.94
加权平均基金份额本期利润0.1780
本期加权平均净值利润率8.44%
本期基金份额净值增长率8.03%
3.1.2期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润782,397,836.14
期末可供分配基金份额利润0.9410
期末基金资产净值1,808,313,703.00
期末基金份额净值2.1749
3.1.3累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率250.22%
注:1、基金业绩指标不包括持有人认(申)购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、对期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰3.2基金净值表现
3.2.1基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较基 准收益率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-1.70%0.55%-1.71%0.29%0.01%0.26%
过去三个月2.16%0.67%-0.86%0.44%3.02%0.23%
过去六个月8.03%0.80%1.55%0.53%6.48%0.27%
过去一年-0.37%0.71%-4.71%0.52%4.34%0.19%
过去三年-24.11%0.84%-19.16%0.62%-4.95%0.22%
自基金合同生效起 至今250.22%1.26%34.57%0.81%215.65 %0.45%
注:根据《安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的约定,本基金的业绩比较基准为:60%×沪深300指数收益率+40%×中债总指数收益率。其中沪深300指数是由上海证券交易所和深圳证券交易所授权,由中证指数有限公司开发的中国A股市场指数,其成份股票为中国A股市场中代表性强、流动性高、流通市值大的主流股票,能够反映A股市场总体价格走势。中债总指数是由中央国债登记结算有限公司编制的具有代表性的债券市场指数。根据本基金的投资范围和投资比例,选用上述业绩比较基准能够客观、合理地反映本基金的风险收益特征。由于基金资产配置比例处于动态变化的过程中,需要通过再平衡来使资产的配置比例符合合同要求,基准指数每日按照60%、40%的比例采取再平衡,再用连锁计算的方式得到基准指数的时间序列。

3.2.2自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较注:1、本基金基金合同生效日为2012年6月20日。

2、本基金合同规定,基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组合比例符合基金合同的约定。建仓期结束时,本基金的投资组合比例符合基金合同的约定。

§4管理人报告
4.1基金管理人及基金经理情况
4.1.1基金管理人及其管理基金的经验
安信基金管理有限责任公司经中国证监会批准,成立于2011年12月,总部位于深圳,注册资本5.0625亿元人民币,股东及股权结构为:五矿资本控股有限公司持有39.84%的股权,国投证券股份有限公司持有33.95%的股权,佛山市顺德区新碧贸易有限公司持有20.28%的股权,中广核财务有限责任公司持有5.93%的股权。

截至2024年6月30日,本基金管理人共管理92只开放式基金具体如下:安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金、安信目标收益债券型证券投资基金、安信平稳增长混合型发起式证券投资基金、安信现金管理货币市场基金、安信宝利债券型证券投资基金(LOF)(原安信宝利分级债券型证券投资基金)、安信永利信用定期开放债券型证券投资基金、安信鑫发优选灵活配置混合型证券投资基金、安信价值精选股票型证券投资基金、安信现金增利货币市场基金、安信消费医药主题股票型证券投资基金、安信中证一带一路主题指数型证券投资基金(原安信中证一带一路主题指数分级证券投资基金)、安信优势增长灵活配置混合型证券投资基金、安信稳健增值灵活配置混合型证券投资基金、安信鑫安得利灵活配置混合型证券投资基金、安信新常态沪港深精选股票型证券投资基金、安信新回报灵活配置混合型证券投资基金、安信新优选灵活配置混合型证券投资基金、安信新目标灵活配置混合型证券投资基金、安信新价值灵活配置混合型证券投资基金、安信新成长灵活配置混合型证券投资基金、安信尊享纯债债券型证券投资基金、安信活期宝货币市场基金、安信新趋势灵活配置混合型证券投资基金、安信中国制造2025沪港深灵活配置混合型证券投资基金、安信企业价值优选混合型证券投资基金(原安信合作创新主题沪港深灵活配置混合型证券投资基金)、安信工业4.0主题沪港深精选灵活配置混合型证券投资基金、安信稳健阿尔法定期开放混合型发起式证券投资基金、安信尊享添益债券型证券投资基金、安信比较优势灵活配置混合型证券投资基金、安信永盛定期开放债券型发起式证券投资基金、安信永鑫增强债券型证券投资基金(原安信永鑫定期开放债券型证券投资基金)、安信量化优选股票型发起式证券投资基金、安信恒利增强债券型证券投资基金、安信中证500指数增强型证券投资基金、安信聚利增强债券型证券投资基金、安信量化精选沪深300指数增强型证券投资基金(原安信新起点灵活配置混合型证券投资基金)、安信鑫日享中短债债券型证券投资基金、安信核心竞争力灵活配置混合型证券投资基金、安信中短利率债债券型证券投资基金(LOF)、安信中证深圳科技创新主题指数型证券投资基金(LOF)、安信民稳增长混合型证券投资基金、安信价值驱动三年持有期混合型发起式证券投资基金、安信价值回报三年持有期混合型证券投资基金、安信丰泽39个月定期开放债券型证券投资基金、安信价值成长混合型证券投资基金、安信稳健增利混合型证券投资基金、安信价值发现两年定期开放混合型证券投资基金(LOF)、安信禧悦稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、安信成长动力一年持有期混合型证券投资基金、安信尊享添利利率债债券型证券投资基金、安信永顺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信平稳双利3个月持有期混合型证券投资基金、安信成长精选混合型证券投资基金、安信稳健聚申一年持有期混合型证券投资基金、安信创新先锋混合型发起式证券投资基金、安信中债1-3年政策性金融债指数证券投资基金、安信稳健回报6个月持有期混合型证券投资基金、安信浩盈6个月持有期混合型证券投资基金、安信医药健康主题股票型发起式证券投资基金、安信平稳合盈一年持有期混合型证券投资基金、安信永盈一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信均衡成长18个月持有期混合型证券投资基金、安信招信一年持有期混合型证券投资基金、安信价值启航混合型证券投资基金、安信宏盈18个月持有期混合型证券投资基金、安信稳健汇利一年持有期混合型证券投资基金、安信民安回报一年持有期混合型证券投资基金、安信优质企业三年持有期混合型证券投资基金、安一年持有期混合型证券投资基金、安信楚盈一年持有期混合型证券投资基金、安信远见成长混合型证券投资基金、安信港股通精选混合型发起式证券投资基金、安信恒鑫增强债券型证券投资基金、安信新能源主题股票型发起式证券投资基金、安信华享纯债债券型证券投资基金、安信臻享三个月定期开放债券型证券投资基金、安信洞见成长混合型证券投资基金、安信稳健启航一年持有期混合型证券投资基金、安信睿见优选混合型证券投资基金、安信永泽一年定期开放债券型发起式证券投资基金、安信数字经济股票型证券投资基金、安信稳健增益6个月持有期混合型证券投资基金、安信中证同业存单AAA指数7天持有期证券投资基金、安信红利精选混合型证券投资基金、安信90天滚动持有债券型证券投资基金、安信长鑫增强债券型证券投资基金、安信青享纯债债券型证券投资基金、安信平衡养老目标三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、安信30天滚动持有债券型证券投资基金、安信60天滚动持有债券型证券投资基金。

4.1.2基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
张竞本基金的 基 金 经 理,均衡 投资部总 经理兼国 际投资部 (筹)总 经理2017年 12月29 日-17年张竞先生,经济学硕士。历任华泰证券股 份有限公司研究所研究员,安信证券股份 有限公司证券投资部投资经理助理、安信 基金筹备组研究部研究员,安信基金管理 有限责任公司研究部研究员、特定资产管 理部副总经理、特定资产管理部总经理、 权益投资部总经理。现任安信基金管理有 限责任公司均衡投资部总经理兼国际投资 部(筹)总经理。现任安信策略精选灵活 配置混合型证券投资基金、安信核心竞争 力灵活配置混合型证券投资基金、安信比 较优势灵活配置混合型证券投资基金、安 信平稳合盈一年持有期混合型证券投资基 金、安信浩盈6个月持有期混合型证券投 资基金、安信远见成长混合型证券投资基 金的基金经理。
沈明 辉本基金的 基金经理 助理2020年8 月19日-8年沈明辉先生,管理学硕士。历任广发证券 股份有限公司发展研究中心分析师,恒大 集团研究院研究员,安信基金管理有限责 任公司研究部研究员、研究部基金经理。 现任安信基金管理有限责任公司成长投资 部基金经理。现任安信策略精选灵活配置 混合型证券投资基金的基金经理助理;安 信数字经济股票型证券投资基金的基金经 理。
孙凌 昊本基金的 基金经理 助理2022年4 月13日-11年孙凌昊先生,经济学硕士。历任泰康资产 管理有限责任公司研究部研究员,中电鑫 安资产管理有限责任公司投资部投资经 理,中欧基金管理有限公司研究部研究员, 安信基金管理有限责任公司研究部研究 员。现任安信基金管理有限责任公司均衡 投资部基金经理。现任安信策略精选灵活 配置混合型证券投资基金、安信远见成长 混合型证券投资基金的基金经理助理,安 信工业4.0主题沪港深精选灵活配置混合 型证券投资基金的基金经理。
陈少 波本基金的 基金经理 助理2024年2 月7日-3.5年陈少波先生,理学硕士,历任诺德基金管 理有限公司研究部研究员,现任安信基金 管理有限责任公司研究部基金经理助理。 现任安信策略精选灵活配置混合型证券投 资基金的基金经理助理。
注:1、基金经理的“任职日期”根据公司决定的公告(生效)日期填写,基金经理助理的“任职日期”根据公司决定的聘任日期填写、“离职日期”根据公司决定的公告(生效)日期填写。

2、证券从业年限计算标准遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》中关于证券从业人员范围的相关规定。

4.1.3期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况本基金基金经理未兼任私募资产管理计划投资经理。

4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》等有关法律法规、监管部门的相关规定及基金合同的约定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在认真控制投资风险的基础上,为基金份额持有人谋求最大利益,没有损害基金份额持有人利益的行为。

4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1公平交易制度的执行情况
本报告期内,本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司制定的公平交易相关制度,公平对待旗下管理的所有基金和投资组合,未出现违反公平交易制度的情况,亦未受到监管机构的相关调查。

4.3.2异常交易行为的专项说明
报告期内未发现有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为。本报告期内,本公司所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易不存在成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情形。

4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析
上半年A股以大幅震荡的格局收官。回顾上半年,在今年年初市场主要受到了悲观情绪与流动性的影响,出现了较为急剧的调整,维稳资金入场后流动性危机得以解除。主要的大盘指数在资金结构出清和政策利好推动下,较好地收复失地。但并非所有风格和行业均回到年初水平:大市值风格和低估值行业今年以来在大部分时间占优,沪深300权重股和高股息红利股显著跑赢,并向独立于地产周期,具备低估值、大市值、供给端有约束的顺周期方向扩散。与之对应的则是,过去持续2-3年的微盘股行情结束,以及高端制造、医药、TMT等成长方向跑输。

其主要原因可能在于,宏观政策对经济刺激的传导仍需时间等待,企业盈利的修复动能和前景很难在上半年打开向上的弹性。加上美联储降息大概率推迟至下半年,上半年投资者风险偏好与信心仍然偏低,以防御性较强的资产为主要配置方向,所以指数层面没有特别大的机会。

新“国九条”奠定了资本市场高质量发展的基调,展望未来,各行业的优质股票将有望获得长期资金青睐与估值溢价。A股与港股的估值水平已回落至历史低位,我们通过自下而上的投资方法布局优秀个股,可能会有较高的胜率。

安信灵活配置仍将坚持均衡、逆向布局的策略,从赚取阿尔法的角度累积超额收益,力争为持有人获取良好的长期回报。

4.4.2报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为2.1749元,本报告期基金份额净值增长率为8.03%,同期业绩比较基准收益率为1.55%。

4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
从未来半年中外宏观周期对比角度看,预计整体呈现中国经济相对稳定、美国经济保持韧性的格局。其中,中国经济内部目前内需弱、外需偏稳,地产弱、制造偏稳,需求弱、生产偏稳的格局预计将会延续。但由于美联储第一次降息最早可能在9月份,以及国内宏观政策对提振传统内需的意愿仍是缓慢进行,货币与财政超预期的发力点仍需观察。因此预计宏观上企业盈利的修复动能和前景大概率仍将缓慢向上,不会出现迅速向上的弹性。

4.6管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照相关法律法规、证监会的相关规定以及基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规及基金合同要求履行估值及净值计算的复核责任。

会计师事务所定期对估值调整采用的相关估值模型、假设及参数的适当性发表审核意见并出具报告。

本基金管理人为了确保估值工作的合规开展,设立估值委员会。估值委员会负责审定公司基金估值业务管理制度,建立健全估值决策体系,确定不同基金产品及投资品种的估值方法,保证基金估值业务准确真实地反映基金相关金融资产和金融负债的公允价值。估值委员会负责人由公司分管投资的公司领导担任,估值委员会成员由投资研究相关部门、监察稽核部、风险管理部和运营部分别委派一名或多名代表组成,以上人员均具备必要的经验、专业胜任能力和相关工作经验。估值委员会各成员职责分工如下:投资研究相关部门负责关注市场变化、证券发行机构重大事件等可能对估值产生重大影响的因素,向估值委员会提出合理的估值建议,确保估值的公允性;运营部负责日常估值业务的具体执行,及时准确完成基金估值,并负责和托管行沟通协调核对;风险管理部协助评估相关估值模型及参数,向估值委员会提出建议;监察稽核部负责定期或不定期对估值政策、程序及相关方法的一致性进行检查,确保估值政策和程序的一贯性。当估值委员会委员同时为基金经理时,涉及其相关持仓品种估值调整时采取回避机制,保持估值调整的客观性和独立性。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。

截至报告期末本基金管理人已签约的定价服务机构为中债金融估值中心有限公司和中证指数有限公司,由其按约定提供相关债券品种和流通受限股票的估值参考数据。

4.7管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
根据相关法律法规规定和本基金合同的约定及实际运作情况,本基金本报告期未进行利润分配。

4.8报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明无。

§5托管人报告
5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期,中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中,严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本报告期,本基金托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定,对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核,对本基金的投资运作方面进行了监督,未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

报告期内,本基金利润分配情况符合法律法规和基金合同的相关约定。

5.3托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

§6半年度财务会计报告(未经审计)
6.1资产负债表
会计主体:安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资产:   
货币资金6.4.7.1344,277,478.88219,443,554.21
结算备付金 7,533,823.061,303,901.19
存出保证金 499,047.63350,471.42
交易性金融资产6.4.7.21,465,028,277.161,604,050,758.03
其中:股票投资 1,359,937,880.781,443,167,057.08
基金投资 --
债券投资 105,090,396.38160,883,700.95
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 4,019.408,940,371.67
应收股利 --
应收申购款 388,924.84120,738.29
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 1,817,731,570.971,834,209,794.81
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 3,601,007.32-
应付赎回款 912,623.0523,956,259.09
应付管理人报酬 1,872,851.981,877,291.44
应付托管费 312,141.99312,881.90
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 73.54665.06
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.62,719,170.091,301,391.67
负债合计 9,417,867.9727,448,489.16
净资产:   
实收基金6.4.7.7831,430,213.49897,475,000.73
未分配利润6.4.7.8976,883,489.51909,286,304.92
净资产合计 1,808,313,703.001,806,761,305.65
负债和净资产总计 1,817,731,570.971,834,209,794.81
注:报告截止日2024年06月30日,基金份额净值2.1749元,基金份额总额831,430,213.49份。

6.2利润表
会计主体:安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目附注号本期 2024年1月1日至2024年 6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 166,356,678.7523,754,242.62
1.利息收入 858,888.88732,775.76
其中:存款利息收入6.4.7.9563,117.19565,405.11
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 295,771.69167,370.65
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) 59,883,087.7339,903,769.71
其中:股票投资收益6.4.7.1033,086,448.69-2,135,878.98
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.114,793,088.6212,888,689.95
资产支持证券投 资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.1522,003,550.4229,150,958.74
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损 失以“-”号填列)6.4.7.16105,311,146.97-17,420,908.11
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.17303,555.17538,605.26
减:二、营业总支出 12,804,842.8120,724,612.28
1.管理人报酬6.4.10.2.110,873,352.5417,656,101.42
2.托管费6.4.10.2.21,812,225.362,942,683.61
3.销售服务费 --
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失6.4.7.18--
7.税金及附加 151.01732.62
8.其他费用6.4.7.19119,113.90125,094.63
三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 153,551,835.943,029,630.34
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) 153,551,835.943,029,630.34
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 153,551,835.943,029,630.34
6.3净资产变动表
会计主体:安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期

 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产897,475,000.73-909,286,304.921,806,761,305.65
二、本期期初净 资产897,475,000.73-909,286,304.921,806,761,305.65
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-66,044,787.24-67,597,184.591,552,397.35
(一)、综合收益 总额--153,551,835.94153,551,835.94
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-66,044,787.24--85,954,651.35-151,999,438.59
其中:1.基金申 购款208,159,077.06-203,675,338.30411,834,415.36
2.基金赎 回款-274,203,864.30--289,629,989.65-563,833,853.95
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产831,430,213.49-976,883,489.511,808,313,703.00
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产1,137,778,692.11-1,352,510,123.722,490,288,815.83
二、本期期初净 资产1,137,778,692.11-1,352,510,123.722,490,288,815.83
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-146,195,597.73--179,799,524.28-325,995,122.01
(一)、综合收益 总额--3,029,630.343,029,630.34
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以-146,195,597.73--182,829,154.62-329,024,752.35
“-”号填列)    
其中:1.基金申 购款141,208,459.99-180,869,644.24322,078,104.23
2.基金赎 回款-287,404,057.72--363,698,798.86-651,102,856.58
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
四、本期期末净 资产991,583,094.38-1,172,710,599.442,164,293,693.82
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
6.4报表附注
6.4.1基金基本情况
安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)2012年4月5日下发的证监许可[2012]442号文“关于核准安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金募集的批复”的核准,由安信基金管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定。本基金募集期间为2012年5月21日至2012年6月15日,募集结束经安永华明会计师事务所(特殊普通合伙)验证并出具安永华明(2012)验字第60962175_H04号验资报告。经向中国证监会备案,《安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》于2012年6月20日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为743,426,623.31份基金份额,其中认购资金利息折合134,013.84份基金份额。本基金的基金管理人为安信基金管理有限责任公司,注册登记机构为安信基金管理有限责任公司,基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《安信策略精选灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板股票、创业板股票,以及其他经中国证监会核准上市的股票、存托凭证)、权证、债券、可转换债券(含分离交易可转债)、资产支持证券、银行存款、货币市场工具以及法律法规允许或中国证监会批准允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种,基金管理人在履行适当程序后,可以将其纳入投资范围。本基金的投资组合比例为:本基金股票投资占基金资产的比例为30%—80%,权证投资占基金资产净值的比例为0-3%,债券及其他金融工具投资占基金资产的比例为20%—70%,其中现金或者到期日在一年以内的政府债券合计比例不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。

本基金的业绩比较基准为:60%×沪深300指数收益率+40%×中债总指数收益率。

6.4.2会计报表的编制基础
本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及《资产管理产品相关会计处理规定》和其他相关规定(统称“企业会计准则”)编制,同时,在信息披露和估值方面,也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第3号《半年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。

本财务报表以本基金持续经营为基础列报。

6.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金于2024年6月30日的财务状况以及2024年1月1日起至2024年6月30日止的经营成果和净资产变动情况。

6.4.4本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。

6.4.5差错更正的说明
本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。

6.4.6税项
(1)印花税
花税实施减半征收。

(2)增值税及附加
根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定,经国务院批准,自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点,金融业纳入试点范围,由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税;国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税;存款利息收入不征收增值税;根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定,金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定,金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入;
根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定,资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人;
根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定,资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为,未缴纳增值税的,不再缴纳;已缴纳增值税的,已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。增值税应税行为的销售额根据财政部、国家税务总局财税[2017]90号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定确定。

增值税附加税包括城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加,以实际缴纳的增值税税额为计税依据,分别按7%、3%和2%的比例缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。

(3)企业所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定,自2004年1月1日起,对证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入,继续免征企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题收入,暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规定,对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不征收企业所得税。

(4)个人所得税
根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题的通知》的规定,股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等收入,暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税;
根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息所得有关个人所得税政策的通知》的规定,自2008年10月9日起,对储蓄存款利息所得暂免征收个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2013年1月1日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税;
根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定,自2015年9月8日起,证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。

6.4.7重要财务报表项目的说明
6.4.7.1货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款344,277,478.88
等于:本金344,241,599.53
加:应计利息35,879.35
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
  
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计344,277,478.88
6.4.7.2交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票1,386,183,047.53-1,359,937,880.78-26,245,166.75 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场4,329,476.1134,551.444,197,793.64-166,233.91
 银行间市 场100,519,600.00302,602.74100,892,602.7470,400.00
 合计104,849,076.11337,154.18105,090,396.38-95,833.91
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计1,491,032,123.64337,154.181,465,028,277.16-26,341,000.66 
6.4.7.3衍生金融资产/负债(未完)
各版头条