[中报]朱雀恒心一年持有 (011531): 朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月29日 10:51:25 中财网

原标题:朱雀恒心一年持有 : 朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金2024年中期报告




朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金
2024年中期报告
2024年06月30日













基金管理人:朱雀基金管理有限公司
基金托管人:招商银行股份有限公司
送出日期:2024 年 08 月 29 日

§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。 基金托管人招商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月14日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本中期报告摘要摘自中期报告正文,投资者欲了解详细内容,应阅读中期报告正 文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。1.2 目录
§1 重要提示及目录 ....................................................................................................................................... 2
1.1 重要提示 .......................................................................................................................................... 2
1.2 目录 .................................................................................................................................................. 3
§2 基金简介................................................................................................................................................... 5
2.1 基金基本情况 .................................................................................................................................. 5
2.2 基金产品说明 .................................................................................................................................. 5
2.3 基金管理人和基金托管人............................................................................................................... 8
2.4 信息披露方式 .................................................................................................................................. 8
2.5 其他相关资料 .................................................................................................................................. 9
§3 主要财务指标和基金净值表现 ................................................................................................................ 9
3.1 主要会计数据和财务指标............................................................................................................... 9
3.2 基金净值表现 ................................................................................................................................ 10
§4 管理人报告 ............................................................................................................................................. 11
4.1 基金管理人及基金经理情况......................................................................................................... 11
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................................................. 12
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ............................................................................. 13
4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................. 13
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................. 13
4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ......................................................................... 14
4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ............................................................................. 15
4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ..................................... 15
§5 托管人报告 ............................................................................................................................................. 15
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................................................................. 15
5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 15 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ................................. 15
§6 半年度财务会计报告(未经审计) ...................................................................................................... 15
6.1 资产负债表 .................................................................................................................................... 16
6.2 利润表 ............................................................................................................................................ 17
6.3 净资产变动表 ................................................................................................................................ 19
6.4 报表附注 ........................................................................................................................................ 20
§7 投资组合报告 ......................................................................................................................................... 44
7.1 期末基金资产组合情况 ................................................................................................................ 44
7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ......................................................................................... 44
7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ..................................... 45
7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................................................................. 47
7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ......................................................................................... 49
7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ................................. 49
7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..................... 50 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..................... 50 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ................................. 50
7.10 本基金投资股指期货的投资政策 .............................................................................................. 50
7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明....................................................................... 50
7.12 投资组合报告附注 ...................................................................................................................... 50
8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................................................................... 51
8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ......................................................................... 52
8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ......................................... 52
§9 开放式基金份额变动 ............................................................................................................................. 52
§10 重大事件揭示 ...................................................................................................................................... 52
10.1 基金份额持有人大会决议 .......................................................................................................... 52
10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ........................................... 52
10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼............................................................... 53
10.4 基金投资策略的改变 .................................................................................................................. 53
10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ...................................................................................... 53
10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................................................... 53
10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 .................................................................................. 53
10.8 其他重大事件 .............................................................................................................................. 54
§11 影响投资者决策的其他重要信息 ....................................................................................................... 54
11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ........................................... 54
11.2 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................................................................. 55
§12 备查文件目录 ...................................................................................................................................... 55
12.1 备查文件目录 .............................................................................................................................. 55
12.2 存放地点 ...................................................................................................................................... 55
12.3 查阅方式 ...................................................................................................................................... 55

§2 基金简介

2.1 基金基本情况

基金名称朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金
基金简称朱雀恒心一年持有
基金主代码011531
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2021年03月01日
基金管理人朱雀基金管理有限公司
基金托管人招商银行股份有限公司
报告期末基金份额总额5,220,487,534.47份
基金合同存续期不定期

2.2 基金产品说明

投资目标在严格控制风险的前提下,追求超越业绩比较基 准的投资回报,力争实现基金资产的长期稳健增值。
投资策略1、大类资产配置策略 本基金对宏观经济政策及证券市场整体走势进行 前瞻性研究,同时紧密跟踪资金流向、市场流动性、 交易特征和投资者情绪等因素,兼顾宏观经济增长的 长期趋势和短期经济周期的波动,在对证券市场当期 的系统性风险及各类资产的预期风险收益进行充分分 析的基础上,合理调整股票资产、债券资产和其他金 融工具的投资权重,在保持总体风险水平相对稳定的 基础上,力争实现基金资产的长期稳健增值。此外, 本基金将持续地进行定期与不定期的资产配置风险控 制,适时地做出相应调整。 2、股票投资策略 本基金坚持自上而下与自下而上相结合的投资理 念,在宏观策略研究基础上,把握结构性调整机会, 将行业分析与个股精选相结合,寻找具有投资潜力的 细分行业和个股。 (1)自上而下的行业遴选
 本基金将自上而下地进行行业遴选,重点关注行 业增长前景、行业盈利前景和产业政策要素。对行业 增长前景,主要分析行业的外部发展环境、行业的生 命周期以及行业波动与经济周期的关系等;对行业盈 利前景,主要分析行业结构,特别是业内竞争的方式、 业内竞争的激烈程度、以及业内厂商的谈判能力等; 对于产业政策要素,主要分析国家产业发展方向、政 策扶持力度等因素,选择符合高标准市场经济要求的 行业。 (2)自下而上的个股选择 本基金主要从两方面进行自下而上的个股选择: 一方面是竞争力分析,通过对公司竞争策略和核心竞 争力的分析,选择具有可持续竞争优势的上市公司或 未来具有广阔成长空间的公司。就公司竞争策略,基 于行业分析的结果判断策略的有效性、策略的实施支 持和策略的执行成果;就核心竞争力,分析公司的现 有核心竞争力,并判断公司能否利用现有的资源、能 力和定位取得国际竞争力或者在国内市场具备难以复 制的优势。另一方面是管理层分析,通过对公司管理 层及公司治理结构的分析选择治理结构完善、管理层 勤勉尽职的上市公司。 (3)综合研判 本基金在自上而下和自下而上的基础上,结合估 值分析,严选安全边际较高的个股,力争实现组合的 保值增值。通过对绝对估值、相对估值方法的选择和 综合研判,选择股价相对低估的股票。就相对估值方 法而言,基于行业的特点确定对股价最有影响力的关 键估值方法(包括PE、PEG、PB、PS、EV/EBITDA等); 就估值倍数而言,通过业内比较、历史比较和增长性 分析,确定具有上升基础的股价水平。就绝对估值方 法而言,基于行业和公司商业模式的特点,确定关键 估值方法,包括股息贴现模型(DDM)、现金流贴现 模型(DCF模型)、股权自由现金流贴现模型(FCFE 模型)、公司自由现金流贴现模型(FCFF模型)等。 3、港股通标的股票投资策略
 本基金可通过内地与香港股票市场交易互联互通 机制投资于香港股票市场。本基金将遵循上述股票投 资策略,优先将基本面健康、业绩向上弹性较大、具 有估值优势的港股纳入本基金的股票投资组合。 4、债券投资策略 本基金固定收益资产投资的目的是在保证基金资 产流动性的基础上,有效利用基金资产,提高基金资 产的投资收益。基金管理人将基于对国内外宏观经济 形势的深入分析、国内财政政策与货币市场政策等因 素对固定收益资产的影响,进行合理的利率预期,判 断市场的基本走势,制定久期控制下的资产类属配置 策略。在固定收益资产投资组合构建和管理过程中, 本基金管理人将具体采用期限结构配置、市场转换、 信用利差和相对价值判断、信用风险评估、现金管理 等管理手段进行个券选择。 5、可转换债券和可交换债券投资策略 可转换债券和可交换债券同时具有债券与权益类 证券的双重特性。本基金利用宏观经济变化和上市公 司的盈利变化,判断市场的变化趋势,选择不同的行 业,再根据可转换债券和可交换债券的特性选择各行 业不同的券种。本基金利用可转换债券及可交换债券 的债券底价和到期收益率来判断其债性,增强本金投 资的相对安全性;利用可转换债券及可交换债券的溢 价率来判断其股性,在市场出现投资机会时,优先选 择股性强的品种,获取超额收益。 6、股指期货投资策略 本基金将根据风险管理的原则,以套期保值为目 的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指 期货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组 合的风险收益特性。 7、资产支持证券投资策略 对于资产支持证券,本基金将综合考虑市场利率、 发行条款、支持资产的构成和质量等因素,研究资产 支持证券的收益和风险匹配情况,采用基本面分析和 数量化模型相结合的方法对个券进行风险分析和价值
 评估后进行投资。本基金将在严格控制投资风险的基 础上选择合适的投资对象以获得稳定收益。 8、存托凭证投资策略 本基金投资存托凭证的策略依照上述境内上市交 易的股票投资策略执行。
业绩比较基准中证800指数收益率*50%+中证港股通综合指数 (人民币)收益率*25%+中债综合全价(总值)指数收益率 *25%
风险收益特征本基金为混合型基金,其风险和预期收益水平高 于债券型基金及货币市场基金,而低于股票型基金。 本基金将投资港股通标的股票,需承担港股通机制下 因投资环境、投资标的、市场制度以及交易规则等差 异带来的特有风险。

2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 朱雀基金管理有限公司招商银行股份有限公司
信息披 露负责 人姓名谢琮张姗
 联系电话021-20305888400-61-95555
 电子邮箱[email protected][email protected] om
客户服务电话400-921-7211400-61-95555 
传真021-203059990755-83195201 
注册地址西安经济技术开发区草滩生 态产业园尚稷路8号一栋二楼深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 
办公地址上海市浦东新区海阳西路555 号/东育路588号前滩中心(前 滩荟)第58层深圳市深南大道7088号招商 银行大厦 
邮政编码200126518040 
法定代表人梁跃军缪建民 

2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披《中国证券报》
露报纸名称 
登载基金中期报告正 文的管理人互联网网 址www.rosefinchfund.com
基金中期报告备置地 点基金管理人和基金托管人的住所

2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构朱雀基金管理有限公司上海市浦东新区海阳西路555号/东 育路588号前滩中心(前滩荟)第58 层

§3 主要财务指标和基金净值表现

3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期 (2024年01月01日- 2024年06月30日)
本期已实现收益-589,456,373.73
本期利润-541,403,727.19
加权平均基金份额本期利润-0.0993
本期加权平均净值利润率-14.22%
本期基金份额净值增长率-12.79%
3.1.2 期末数据和指标报告期末 (2024年06月30日)
期末可供分配利润-1,762,105,157.66
期末可供分配基金份额利润-0.3375
期末基金资产净值3,458,382,376.81
期末基金份额净值0.6625
3.1.3 累计期末指标报告期末 (2024年06月30日)
基金份额累计净值增长率-33.75%
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2.期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如:开放式基金的申购赎回费、红利再投资费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。


3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较 基准收益 率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-6.06%0.81%-2.40%0.40%-3.66%0.41%
过去三个月-5.25%0.95%0.62%0.60%-5.87%0.35%
过去六个月-12.79%1.23%1.48%0.75%-14.27%0.48%
过去一年-19.35%1.04%-6.53%0.70%-12.82%0.34%
过去三年-35.60%1.24%-23.30%0.81%-12.30%0.43%
自基金合同 生效起至今-33.75%1.19%-23.25%0.81%-10.50%0.38%
注:本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率*50%+中证港股通综合指数(人民币)收益率*25%+中债综合全价(总值)指数收益率*25%。


3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较
注:
1、本基金建仓期为本基金合同生效之日(2021年3月1日)起6个月。

2、本基金的业绩比较基准:中证800指数收益率*50%+中证港股通综合指数(人民币)收益率*25%+中债综合全价(总值)指数收益率*25%。

§4 管理人报告

4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
朱雀基金管理有限公司经中国证监会证监许可【2018】1496号文批准,并于2018年10月25日成立,现注册资本壹亿伍仟万元人民币,其中朱雀股权投资管理有限公司出资占注册资本的65%,上海朱雀辛酉投资中心(有限合伙)出资占注册资本的34.35%,上海朱雀戊戌企业管理合伙企业(有限合伙)出资占注册资本的0.65%。

截至2024年6月30日,公司旗下共管理9只基金,分别为朱雀产业臻选混合型证券投资基金、朱雀产业智选混合型证券投资基金、朱雀安鑫回报债券型发起式证券投资基金、朱雀企业优胜股票型证券投资基金、朱雀企业优选股票型证券投资基金、朱雀匠心一年持有期混合型证券投资基金、朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金、朱雀碳中和三年持有期混合型发起式证券投资基金、朱雀产业精选混合型证券投资基金。


4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基证券说明

  金经理(助理) 期限 从业 年限 
  任职 日期离任 日期  
梁跃军公司总经理/基金经 理2021- 03-01-17.5梁跃军,经济学硕士。先后 任职于招商银行股份有限 公司北京分行、西南证券股 份有限公司、大通证券股份 有限公司、西部证券股份有 限公司、上海朱雀投资发展 中心(有限合伙)、朱雀股 权投资管理有限公司。现任 公司总经理,担任朱雀企业 优胜股票型证券投资基金、 朱雀产业臻选混合型证券 投资基金、朱雀企业优选股 票型证券投资基金、朱雀匠 心一年持有期混合型证券 投资基金、朱雀恒心一年持 有期混合型证券投资基金、 朱雀产业智选混合型证券 投资基金、朱雀碳中和三年 持有期混合型发起式证券 投资基金、朱雀产业精选混 合型证券投资基金的基金 经理。
注:
1、“任职日期”和“离职日期”指公司公告聘任或解聘日期,首任基金经理的“任职日期”为基金合同生效日。

2、证券从业年限的计算标准及含义遵从《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》的相关规定。


4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵循《证券投资基金法》等有关法律法规的规定及基金合同、招募说明书等有关基金法律文件的约定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产,在防范投资风险的前提下,力争为基金份额持有人谋求最大利益。

本报告期内,无损害基金份额持有人利益的行为,本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。


4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》和公司内部公平交易制度,在研究分析、投资决策、交易执行等各个环节,公平对待旗下所有投资组合。

统计相同投资策略的组合过去连续4个季度内在不同时间窗口(T=1、T=3和T=5)存在同向交易价差的样本,并对溢价率均值、溢价率标准差、交易占优比、t值等指标进行分析,未发现不同投资组合间通过价差交易进行利益输送的行为。


4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内,本基金管理人旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易,未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

报告期内,未发现本基金存在可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。


4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
2024年上半年,A股市场经历了年初下跌到春节前后快速反弹再到现在震荡整理的走势。产品操作层面,今年以来我们总体上在仓位上相对保守,进入6月,伴随市场调整,我们适当提升了产品仓位。


4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至报告期末朱雀恒心一年持有基金份额净值为0.6625元,本报告期内,基金份额净值增长率为-12.79%,同期业绩比较基准收益率为1.48%。


4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
A股市场经历了三年多的调整,已经在孕育新的变化。站在目前时点,我们倾向于认为,指数进一步向下调整的空间有限,二十届三中全会绘就的改革蓝图将在一定程度首先,二十届三中全会聚焦全面深化改革,在一定程度上将稳定市场预期,有助于市场风险偏好的提升。二十届三中全会顺利结束,中长期改革预期基本明确,会议以“进一步全面深化改革、推进中国式现代化”为主题,系统部署了十四个重大领域改革任务。

历届三中全会聚焦领域均为长期改革方向,承担着推动经济发展和体制改革的使命。本次三中全会较为重要的是稳定市场对于长期经济发展方向的预期。因此,二十届三中全会作为重点研究全面深化改革、推进中国式现代化的关键会议,其落地本身在一定程度上有助于市场在既定的框架和方向下做出资产配置的决策,寻找适应当前社会环境和高质量发展的布局机会。

其次,下半年地方债发行较为集中,实物工作量形成也将较大概率有所加速;7月25日,国家发展改革委、财政部印发《关于加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新的若干措施》,《若干措施》在现行“两新”工作格局和政策体系基础上,进一步加大支持力度,强化中央和地方联动,明确由国家发展改革委牵头安排3000亿元左右超长期特别国债资金,加力支持大规模设备更新和消费品以旧换新;地产投资或处于新一轮升温过程中。

最后,伴随着产业趋势的逐步清晰,市场风格或将从红利转为成长。观察今年的景气度变化,成长风格景气度已现企稳的信号,其中,电子、半导体、医药、新能源等在供需格局改善和出清的中后期,部分板块未来成长风格或将阶段性占优,而持续性的反转有待成长板块需求和业绩的趋势性好转。

朱雀基金致力于成长股的挖掘,在新能源产业方面有较强的研究积累,我们将密切关注新能源制造环节供给侧结构性改革的进展,积极把握产能出清和新技术变革带来的布局机会;同时我们将深入在能源变革领域的研究,围绕新型电力系统建设在电源侧、电网侧和用户侧积极布局,在氢能、新型储能等方面积极拓展。此外,我们在AI产业的上中下游、农业、医疗服务美护等方面也在积极研究布局,努力把握产业发展脉络,拥抱相关领域成长带来的机会。


4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
报告期内,本基金管理人按照《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证监会相关规定及基金合同关于估值的约定,严格执行内部估值控制程序,对基金所持有的投资品种进行估值。

公司设立的基金估值委员会为公司基金估值决策机构,公司估值委员会成员包括公司总经理、督察长、基金运营部分管高管、监察稽核部负责人、研究部负责人、固定收益负责人、基金运营部负责人等相关专业人士组成。估值委员会主要负责基金估值相关工作的评估、决策、执行和监督,确保基金估值的公允、合理,防止估值被歪曲进而对基金持有人产生不利影响。在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后或性,并在不适用的情况下,及时召开估值委员会修订相关估值方法,以确保其持续适用。

涉及估值政策的变更均须经估值委员会审议批准后执行。在每个估值日,本基金管理人按照最新的估值准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定,对基金投资品种进行估值,确定证券投资基金的份额净值。基金管理人对基金资产进行估值后,将估值结果发送基金托管人。基金托管人则按基金合同规定的估值方法、时间、程序进行复核,复核无误后由基金管理人依据本基金合同和有关法律法规的规定予以对外公布。

上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。


4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未发生利润分配情况,符合本基金基金合同的相关规定。


4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内基金持有人数或基金资产净值未发生预警情况。


§5 托管人报告

5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
托管人声明:招商银行具备完善的公司治理结构、内部稽核监控制度和风险控制制度,我行在履行托管职责中,严格遵守有关法律法规、托管协议的规定,尽职尽责地履行托管义务并安全保管托管资产。


5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 招商银行根据法律法规、托管协议约定的投资监督条款,对托管产品的投资行为进行监督,并根据监管要求履行报告义务。

招商银行按照托管协议约定的统一记账方法和会计处理原则,独立地设置、登录和保管本产品的全套账册,进行会计核算和资产估值并与管理人建立对账机制。

本年度中期报告中利润分配情况真实、准确。


5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本年度中期报告中财务指标、净值表现、财务会计报告、投资组合报告内容真实、准确,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。


§6 半年度财务会计报告(未经审计)

6.1 资产负债表
会计主体:朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金
报告截止日:2024年06月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年06月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.1304,652,065.06699,216,040.72
结算备付金 --
存出保证金 --
交易性金融资产6.4.7.22,814,437,754.223,662,176,365.48
其中:股票投资 2,698,873,142.573,662,176,365.48
基金投资 --
债券投资 115,564,611.65-
资产支持证券 投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4346,740,467.37-
应收清算款 -512,123.89
应收股利 5,973,230.35-
应收申购款 147,529.0349,912.13
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5--
资产总计 3,471,951,046.034,361,954,442.22
负债和净资产附注号本期末 2024年06月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 4,936,497.72-
应付赎回款 4,331,123.8610,987,676.38
应付管理人报酬 3,603,497.044,371,100.05
应付托管费 600,582.82728,516.68
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 --
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.696,967.78210,000.00
负债合计 13,568,669.2216,297,293.11
净资产:   
实收基金6.4.7.75,220,487,534.475,720,385,284.75
未分配利润6.4.7.8-1,762,105,157.66-1,374,728,135.64
净资产合计 3,458,382,376.814,345,657,149.11
负债和净资产总计 3,471,951,046.034,361,954,442.22
注:报告截止日2024年06月30日,基金份额总额5,220,487,534.47份,基金份额净值人民币0.6625元。


6.2 利润表
会计主体:朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年01月01日至2024年06月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年01月01日至 2024年06月30日上年度可比期间 2023年01月01日至202 3年06月30日
一、营业总收入 -514,830,991.05-99,953,159.22
1.利息收入 3,591,323.48613,594.03
其中:存款利息收入6.4.7.9759,284.10613,594.03
债券利息收入 --
资产支持证券利息 收入 --
买入返售金融资产 收入 2,832,039.38-
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以“-” 填列) -566,474,961.07-447,807,210.65
其中:股票投资收益6.4.7.10-582,560,361.09-470,114,449.17
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11895,624.33-
资产支持证券投资 收益6.4.7.12--
贵金属投资收益6.4.7.13--
衍生工具收益6.4.7.14--
股利收益6.4.7.1515,189,775.6922,307,238.52
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失 以“-”号填列)6.4.7.1648,052,646.54347,240,457.40
4.汇兑收益(损失以“-” 号填列) --
5.其他收入(损失以“-” 号填列)6.4.7.17--
减:二、营业总支出 26,572,736.1449,295,858.52
1.管理人报酬6.4.10.2.122,670,069.2642,137,086.65
2.托管费6.4.10.2.23,778,344.837,022,847.81
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产 支出 --
6.信用减值损失 --
7.税金及附加 --
8.其他费用6.4.7.18124,322.05135,924.06
三、利润总额(亏损总额 以“-”号填列) -541,403,727.19-149,249,017.74
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-” 号填列) -541,403,727.19-149,249,017.74
五、其他综合收益的税后 净额 --
六、综合收益总额 -541,403,727.19-149,249,017.74

6.3 净资产变动表
会计主体:朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年01月01日至2024年06月30日
单位:人民币元

项 目本期 2024年01月01日至2024年06月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产5,720,385,284.75-1,374,728,135.644,345,657,149.11
二、本期期初净资产5,720,385,284.75-1,374,728,135.644,345,657,149.11
三、本期增减变动额(减 少以“-”号填列)-499,897,750.28-387,377,022.02-887,274,772.30
(一)、综合收益总额--541,403,727.19-541,403,727.19
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变动 数(净资产减少以“-” 号填列)-499,897,750.28154,026,705.17-345,871,045.11
其中:1.基金申购款8,908,500.45-2,755,423.896,153,076.56
2.基金赎回款-508,806,250.73156,782,129.06-352,024,121.67
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产生 的净资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资产5,220,487,534.47-1,762,105,157.663,458,382,376.81
项 目上年度可比期间 2023年01月01日至2023年06月30日  
 实收基金未分配利润净资产合计
一、上期期末净资产6,931,611,868.88-1,072,382,533.205,859,229,335.68
二、本期期初净资产6,931,611,868.88-1,072,382,533.205,859,229,335.68
三、本期增减变动额(减 少以“-”号填列)-610,374,267.65-56,250,636.34-666,624,903.99
(一)、综合收益总额--149,249,017.74-149,249,017.74
(二)、本期基金份额 交易产生的净资产变动 数(净资产减少以“-” 号填列)-610,374,267.6592,998,381.40-517,375,886.25
其中:1.基金申购款32,239,854.90-4,663,290.1727,576,564.73
2.基金赎回款-642,614,122.5597,661,671.57-544,952,450.98
(三)、本期向基金份 额持有人分配利润产生 的净资产变动(净资产 减少以“-”号填列)---
四、本期期末净资产6,321,237,601.23-1,128,633,169.545,192,604,431.69
报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
梁跃军 赵霞 樊安
————————— ————————— —————————
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]264号《关于准予朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金注册的批复》注册,由朱雀基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式,存续期限不定,首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币7,908,730,992.68元,业经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)德师报(验)字(21)第00097号验资报告予以验证。经向中国证监会备案,《朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金基金合同》于2021年3月1日正式生效,基金合同生效日的基金份额总额为7,908,730,992.68份基金份额,无认购资金利息折合基金份额。本基金的基金管理人为朱雀基金管理有限公司,基金托管人为招商银行股份有限公司。

本基金每份基金份额的锁定持有期指基金合同生效日、基金份额申购确认日或基金份额转换转入确认日起,至基金合同生效日、基金份额申购确认日或基金份额转换转入确认日次1年的年度对日的前一日止,若该年度对日为非工作日或不存在对应日期的,则顺延至下一个工作日。基金份额在锁定持有期内不办理赎回及转换转出业务。锁定持有期结束后即进入开放持有期,期间可以办理赎回及转换转出业务,每份基金份额的开放持有期首日为锁定持有期到期日的下一个工作日。
根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《朱雀恒心一年持有期混合型证券投资基金基金合同》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(含中小板、创业板及其他经中国证监会核准或注册上市的股票、存托凭证)、港股通标的股票、债券(包括国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府机构债券、地方政府债券、可交换债券、可转换债券(含分离交易可转债的纯债部分)及其他经中国证监会允许投资的债券)、资产支持证券、债券回购、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规定)。基金的投资组合比例为:本基金投资于股票(含存托凭证资产)占基金资产的比例为50%-95%,其中投资于港股通标的股票的比例不超过股票资产的50%;每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保证金以后,基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基金的业绩比较基准为:中证800指数收益率×50%+中证港股通综合指数(人民币)收益率×25%+中债综合全价(总值)指数收益率×25%。

本财务报表由本基金的基金管理人朱雀基金管理有限公司于2024年8月29日批准报出。


6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

本财务报表以持续经营为基础编制。

6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本基金2024年度中期财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金2024年06月30日的财务状况以及自2024年1月1日至2024年6月30日止期间的经营成果和净资产变动情况等有关信息。


6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、其他会计估计与最近一期年度会计报表所采用的的会计政策、其他会计估计一致。


6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。


6.4.6 税项
根据财政部、国家税务总局财税[2002]128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2014]81号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2015]101号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》、财税[2016]127号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作,主要税项列示如下: (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为,以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税,对国债、地方政府债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务,以产生的利息及利息性质的收入为销售额。

(2) 对基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股票的股(3) 对基金取得的企业债券利息收入,应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20%的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过1年的,暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售股,解禁后取得的股息、红利收入,按照上述规定计算纳税,持股时间自解禁日起计算;解禁前取得的股息、红利收入继续暂减按50%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得税。

对基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市H股取得的股息红利,H股公司应向中国证券登记结算有限责任公司(以下简称“中国结算”)提出申请,由中国结算向H股公司提供内地个人投资者名册,H股公司按照20%的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通/深港通投资香港联交所上市的非H股取得的股息红利,由中国结算按照20%的税率代扣个人所得税。

(4) 基金卖出股票按0.1%的税率缴纳股票交易印花税,买入股票不征收股票交易印花税。根据财政部、国家税务总局公告2023年第39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》,自2023年8月28日起,证券交易印花税实施减半征收。基金通过沪港通/深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票,按照香港特别行政区现行税法规定缴纳印花税。

(5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。


6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年06月30日
活期存款365,203.88
等于:本金365,168.38
加:应计利息35.50
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款304,286,861.18
等于:本金304,249,146.23
加:应计利息37,714.95
减:坏账准备-
合计304,652,065.06
注:其他存款为存放在证券经纪商基金专用证券账户的证券交易结算资金,按协议约定利率计息。(未完)
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