[中报]中信保诚中证800医药指数(LOF)C (013080): 中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)2024年中期报告

时间:2024年08月29日 11:11:22 中财网

原标题:中信保诚中证800医药指数(LOF)C : 中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)2024年中期报告





中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)
2024年中期报告

2024年06月30日














基金管理人:中信保诚基金管理有限公司
基金托管人:中国银行股份有限公司
送出日期:2024年08月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中国银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年08月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。


1.2 目录
§1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................ 2 1.2 目录 .................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................ 5 2.2 基金产品说明 ............................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 .................................................. 6 2.4 信息披露方式 ............................................................ 6 2.5 其他相关资料 ............................................................ 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................. 7 3.1 主要会计数据和财务指标 .................................................. 7 3.2 基金净值表现 ............................................................ 7 §4 管理人报告 .................................................................. 9 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................ 9 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ........................... 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................. 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ......................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ......................... 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................. 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ............. 14 §5 托管人报告 ................................................................. 14 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................... 14 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明.. 14 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........... 15 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................. 15 6.1 资产负债表 ............................................................. 15 6.2 利润表 ................................................................. 16 6.3 净资产变动表 ........................................................... 17 6.4 报表附注 ............................................................... 18 §7 投资组合报告 ............................................................... 40 7.1 期末基金资产组合情况 ................................................... 40 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ....................................... 40 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ............. 41 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ......................................... 43 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ....................................... 45 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ........... 45 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ..... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ..... 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ........... 45 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ........................................... 45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ............................... 46 7.12 投资组合报告附注 ....................................................... 46 §8 基金份额持有人信息 ......................................................... 47 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ..................................... 47 8.2 期末上市基金前十名持有人 ............................................... 47 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................... 48 8.4 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ............... 48 8.5 发起式基金发起资金持有份额情况 ......................................... 48 §9 开放式基金份额变动 ......................................................... 48 §10 重大事件揭示 ............................................................... 49 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................. 49 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................. 49 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ........................... 49 10.4 基金投资策略的改变 ..................................................... 49 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ....................................... 49 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ....................... 49 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ..................................... 49 10.8 其他重大事件 ........................................................... 50 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................... 51 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................. 51 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................... 51 §12 备查文件目录 ............................................................... 51 12.1 备查文件目录 ........................................................... 52 12.2 存放地点 ............................................................... 52 12.3 查阅方式 ............................................................... 52
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF) 
基金简称中信保诚中证800医药指数(LOF) 
场内简称医药生物科技LOF 
基金主代码165519 
基金运作方式契约型开放式 
基金合同生效日2021年01月01日 
基金管理人中信保诚基金管理有限公司 
基金托管人中国银行股份有限公司 
报告期末基金份额总额249,424,436.61份 
基金合同存续期不定期 
基金份额上市的证券交易所深圳证券交易所 
上市日期2021年02月03日 
下属分级基金的基金简称中信保诚中证800医药指数 (LOF)A中信保诚中证800医药指 数(LOF)C
下属分级基金场内简称医药生物科技LOF-
下属分级基金的交易代码165519013080
报告期末下属分级基金的份额总额231,198,438.15份18,225,998.46份
2.2 基金产品说明

投资目标本基金进行数量化指数投资,通过严谨的数量化管理和投资纪律约 束,实现对中证800制药与生物科技指数的有效跟踪,为投资者提 供一个有效的投资工具。
投资策略本基金原则上采用完全复制法跟踪指数,即原则上按照标的指数中 成份股(含存托凭证)组成及其权重构建股票投资组合,并根据标 的指数成份股及其权重的变化进行相应调整,力争保持基金净值收 益率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%,年跟踪误差不超过4%。 当发生特殊情况(如成份股长期停牌、成份股发生变更、成份股权 重由于自由流通量发生变化、成份股公司行为、市场流动性不足 等),或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果可能 带来影响时,或法律法规禁止投资等其他原因导致无法有效复制和 跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管理进行适当变通和 调整,力求降低跟踪误差。 基金管理人将对成份股的流动性进行分析,如发现流动性欠佳的个 股将可能采用合理方法寻求替代。基金管理人运用以下策略构造替 代股组合: (1)基本面替代:按照与被替代股票基本面及规模相似的原则,选 取一揽子标的指数成份股票作为替代股备选库;
 (2)相关性检验:计算备选库中各股票与被替代股票日收益率的相 关系数并选取与被替代股票相关性较高的股票组成模拟组合,以组 合与被替代股票的日收益率序列的相关系数最大化为优化目标,求 解组合中替代股票的权重,并构建替代股组合。 基金管理人可运用股指期货,以提高投资效率更好地达到本基金的 投资目标。本基金在股指期货投资中将根据风险管理的原则,以套 期保值为目的,在风险可控的前提下,本着谨慎原则,参与股指期 货的投资,以管理投资组合的系统性风险,改善组合的风险收益特 性。此外,本基金还将运用股指期货来对冲特殊情况下的流动性风 险以进行有效的现金管理,如预期大额申购赎回、大量分红等,以 及对冲因其他原因导致无法有效跟踪标的指数的风险。 基金管理人将建立股指期货交易决策部门或小组,授权特定的管理 人员负责股指期货的投资审批事项,同时针对股指期货交易制定投 资决策流程和风险控制等制度并报董事会批准。此外,基金管理人 还将做好培训和准备工作。 对于存托凭证投资,本基金将在深入研究的基础上,通过定性分析、 定量分析等方式,筛选相应的存托凭证投资标的。
业绩比较基准95%×中证800制药与生物科技指数收益率+5%×金融同业存款利 率
风险收益特征本基金为跟踪指数的股票型基金,其预期风险和预期收益高于货币 市场基金、债券型基金和混合型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 中信保诚基金管理有限公司中国银行股份有限公司
信息披露负责人姓名周浩许俊
 联系电话021-68649788010-66596688
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话400-666-006695566 
传真021-50120895010-66594942 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层北京市西城区复兴门内大街1 号 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区世纪 大道8号上海国金中心汇丰银行 大楼9层北京市西城区复兴门内大街1 号 
邮政编码200120100818 
法定代表人涂一锴葛海蛟 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网址www.citicprufunds.com.cn
基金中期报告备置地点基金管理人及基金托管人住所
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年01月01日至2024年06月30日) 
 中信保诚中证800医药指数 (LOF)A中信保诚中证800医药指数 (LOF)C
本期已实现收益-6,507,819.22-573,600.21
本期利润-46,766,034.00-4,147,861.41
加权平均基金份额本期利润-0.2022-0.2199
本期加权平均净值利润率-23.42%-25.68%
本期基金份额净值增长率-20.33%-20.49%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年06月30日) 
 中信保诚中证800医药指数 (LOF)A中信保诚中证800医药指数 (LOF)C
期末可供分配利润54,898,185.644,170,281.02
期末可供分配基金份额利润0.23750.2288
期末基金资产净值179,898,384.1214,024,300.00
期末基金份额净值0.77810.7695
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年06月30日) 
 中信保诚中证800医药指数 (LOF)A中信保诚中证800医药指数 (LOF)C
基金份额累计净值增长率-43.58%-42.56%
注:1、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用和信用减值损失后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。

3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
中信保诚中证800医药指数(LOF)A

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-6.75%0.95%-7.40%0.96%0.65%-0.01%
过去三个月-8.71%1.00%-9.79%1.02%1.08%-0.02%
过去六个月-20.33%1.47%-21.38%1.48%1.05%-0.01%
过去一年-20.61%1.30%-22.47%1.31%1.86%-0.01%
过去三年-48.91%1.47%-53.85%1.49%4.94%-0.02%
自基金合同生 效起至今-43.58%1.49%-51.42%1.51%7.84%-0.02%
中信保诚中证800医药指数(LOF)C

阶段份额净值 增长率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-6.77%0.95%-7.40%0.96%0.63%-0.01%
过去三个月-8.79%1.00%-9.79%1.02%1.00%-0.02%
过去六个月-20.49%1.47%-21.38%1.48%0.89%-0.01%
过去一年-20.91%1.30%-22.47%1.31%1.56%-0.01%
自基金合同生 效起至今-42.56%1.43%-47.47%1.45%4.91%-0.02%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 中信保诚中证800医药指数(LOF)A 中信保诚中证800医药指数(LOF)C
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
本基金管理人中信保诚基金管理有限公司经中国证监会批准,于2005年9月30日正式成立,注册资本2亿元,注册地为上海。公司股东为中信信托有限责任公司、保诚集团股份有限公司和中新苏州工业园区创业投资有限公司,各股东出资比例分别为49%、49%、2%。因业务发展需要,经国家工商行政管理总局核准,本基金管理人法定名称于2017年12月18日起由“信诚基金管理有限公司”变更为“中信保诚基金管理有限公司”。本基金管理人已于2017年12月20日在中国证监会指定媒介以及公司网站上刊登了公司法定名称变更的公告。

截至2024年6月30日,本基金管理人管理的运作中基金为84只,分别为:中信保诚四季红混合型证券投资基金、中信保诚精萃成长混合型证券投资基金、中信保诚盛世蓝筹混合型证券投资基金、中信保诚三得益债券型证券投资基金、中信保诚优胜精选混合型证券投资基金、中信保诚中小盘混合型证券投资基金、中信保诚货币市场证券投资基金、中信保诚景华债券型证券投资基金、中信保诚至远动力混合型证券投资基金、中信保诚优质纯债债券型证券投资基金、中信保诚深度价值混合型证券投资基金(LOF)、中信保诚增强收益债券型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证500指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚新机遇混合型证券投资基金(LOF)、中信保诚全球商品主题证券投资基金(LOF)、中信保诚沪深300指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚周期轮动混合型证券投资基金(LOF)、中信保诚双盈债券型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证800有色指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证800金融指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证TMT产业主题指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证信息安全指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证智能家居指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚中证基建工程指数型证券投资基金(LOF)、中信保诚新旺回报灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、中信保诚鼎利灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、中信保诚惠泽18个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金(LOF)、中信保诚嘉鸿债券型证券投资基金、中信保诚新兴产业混合型证券投资基金、中信保诚幸福消费混合型证券投资基金、中信保诚薪金宝货币市场基金、中信保诚新选回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚新锐回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚新泽回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳利债券型证券投资基金、中信保诚稳健债券型证券投资基金、中信保诚至利灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳瑞债券型证券投资基金、中信保诚至裕灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳益债券型证券投资基金、中信保诚至选灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚至瑞灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景瑞债券型证券投资基金、中信保诚稳悦债券型证券投资基金、中信保诚稳鑫债券型证券投资基金、中信保诚稳丰债券型证券投资基金、中信保诚稳泰债券型证券投资基金、中信保诚新悦回报灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚至泰中短债债券型证券投资基金、中信保诚至诚灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚量化阿尔法股票型证券投资基金、中信保诚智惠金货币市场基金、中信保诚嘉鑫3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚至兴灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚稳鸿债券型证券投资基金、中信保诚稳达债券型证券投资基金、中信保诚新蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚创新成长灵活配置混合型证券投资基金、中信保诚景丰债券型证券投资基金、中信保诚红利精选混合型证券投资基金、中信保诚嘉裕五年定期开放债券型证券投资基金、中信保诚嘉丰一年定期开放债券型发起式证券投资基金、中信保诚安鑫回报债券型证券投资基金、中信保诚成长动力混合型证券投资基金、中信保诚嘉润66个月定期开放债券型证券投资基金、中信保诚龙腾精选混合型证券投资基金、中信保诚丰裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚盛裕一年持有期混合型证券投资基金、中信保诚养老目标日期2040三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、中信保诚弘远混合型证券投资基金、中信保诚前瞻优势混合型证券投资基金、中信保诚先进制造混合型证券投资基金、中信保诚远见成长混合型证券投资基金、中信保诚瑞丰6个月持有期混合型证券投资基金、中信保诚嘉盛三个月定期开放债券型证券投资基金、中中信保诚景气优选混合型证券投资基金、中信保诚国企红利量化选股股票型证券投资基金、中信保诚中证500指数增强型证券投资基金、中信保诚60天持有期债券型证券投资基金、中信保诚中债0-3年政策性金融债指数证券投资基金。

4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
黄稚基金经理2019年09月 04日-12黄稚女士,理学硕士。 曾任职于中国国际金 融有限公司,担任资产 管理部产品经理;于平 安证券有限责任公司, 担任产品经理。2015 年6月加入中信保诚 基金管理有限公司,历 任金融工程师、基金经 理助理。现任中信保诚 中证500指数型证券 投资基金(LOF)、中信 保诚中证基建工程指 数型证券投资基金 (LOF)、中信保诚中证 800医药指数型证券 投资基金(LOF)、中信 保诚中证800有色指 数型证券投资基金 (LOF)、中信保诚中证 TMT产业主题指数型 证券投资基金(LOF)、 中信保诚中证信息安 全指数型证券投资基 金(LOF)、中信保诚中 证智能家居指数型证 券投资基金(LOF)、中 信保诚沪深300指数 型证券投资基金 (LOF)、中信保诚国企 红利量化选股股票型 证券投资基金的基金 经理。
注:1.上述任职日期、离任日期根据本基金管理人对外披露的任免日期填写。

2.证券从业年限计算标准遵从中国证监会《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》中关于证券基金从业人员范围的相关规定。

4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
在本报告期内,本基金管理人严格按照《中华人民共和国证券投资基金法》和其他相关法律法规的规定以及基金合同、招募说明书的约定,本着诚实信用、勤勉尽职的原则管理和运用基金财产。

本基金管理人通过不断完善法人治理结构和内部控制制度,加强内部管理,规范基金运作。本报告期内,基金运作合法合规,没有发生损害基金份额持有人利益的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
根据中国证监会颁布的《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》,以及公司公平交易及异常交易管理相关规定,公司采取了一系列的行动落实公平交易管理的各项要求。各部门在公平交易执行中各司其职,研究分析方面,公司通过统一的研究平台发布研究成果,并构建投资备选库、交易对手库、风格维度库等,确保所有投资组合经理在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会;在交易端,公司管理的不同投资组合执行集中交易制度,不同投资组合同时同向交易同一证券时需通过交易系统中的公平交易程序, 确保各投资组合享有公平的交易执行机会;对于债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易,按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配;同时,公司每个季度对旗下所有投资组合同向交易、反向交易以及债券一级市场申购、非公开发行股票申购等交易进行统计分析,并要求相关投资组合经理对异常交易情况进行合理性解释。

本期公司整体公平交易制度执行情况良好,未发现有违背公平交易的相关情况。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
公司对旗下所有产品的交易价格、产品投资杠杆、集中度、反向交易等进行控制,事后根据公司公平交易及异常交易管理相关规定定期对相关情况进行汇总和统计分析,相关情况由投资组合经理出具情况说明后签字确认。报告期内,本基金与公司旗下管理的其它产品之间未出现参与交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量5%的交易。未发生主动投资杠杆超标情况。对于债券交易价格监控结果,每日、每月对现券、回购交易价格偏离及回购投资情况按照要求进行统计,并对需要上报的情况按时进行上报。

本报告期内,未发现投资组合之间有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
回顾2024年上半年,海外方面,美国通胀有所缓和,但美联储降息预期反复波动,美债利率仍在高位运行。国内方面,经济继续修复,社零边际改善,外需拉动下出口表现较好,制造业韧性较强,而基建增速略有放缓,房地产投资仍然承压。房地产政策持续优化,对稳定市场预期有一定积极作用。

报告期内,A股市场经历年初调整后反弹修复,之后总体呈现弱势震荡格局,二季度成交额有所下降,市场整体风险偏好回落。上证指数下跌0.25%,沪深300指数上涨0.89%,中证500指数下跌8.96%。分行业来看,银行、煤炭、公用事业、家用电器、石油石化等行业表现较好,而计算机、商贸零售、社会服务、传媒、医药生物等行业跌幅较大。从风格上看,在经济总量弹性较为缺乏的背景下,大盘和红利风格相对占优。从量化角度看,市场存量博弈格局之下,基本面因子如价值因子等表现较强。

本基金跟踪的标的指数为中证800制药与生物科技指数。报告期内,本基金坚持既定的指数化投资策略,原则上按照标的指数中成分股组成及其权重构建股票投资组合,实现对标的指数的有效跟踪。本基金认真应对投资者日常申购、赎回需求,根据市场情况、成分股停复牌等合理安排权益仓位和头寸,有效管理跟踪误差。本基金通过参与网下新股申购力争提高基金收益。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
本报告期内,中信保诚中证800医药指数(LOF)A份额净值增长率为-20.33%,同期业绩比较基准收益率为-21.38%;中信保诚中证800医药指数(LOF)C份额净值增长率为-20.49%,同期业绩比较基准收益率为-21.38%。

4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望2024年下半年,全球通胀压力有望继续缓和,海外经济面临下行压力,美联储降息时点临近,或利于外部流动性改善和风险偏好提振。国内仍处于经济修复期,但面临有效需求不足、社会预期偏弱等挑战,国内政策有望继续发力,政策的实施和影响、基本面恢复有待进一步观察。随着外部环境缓和、内生动能逐步恢复,预计国内经济将延续企稳回升态势。

随着经济预期改善、资本市场制度不断完善,投资者信心也将逐渐恢复,A股市场也有望逐步企稳。整体来看,经过震荡回调后目前A股估值水平处于历史较低水平,权益资产具备较好的配置性价比。新质生产力、高端制造和国企改革等结构性投资机会可能进一步增加。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同的约定,对基金所持有的投资品种进行估值。

本基金管理人设置了估值决策委员会,负责组织制定适当的估值政策和程序,并定期进行评估,在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后及时修订估值方法,以保证其持续适用。

估值决策委员会包括下列成员: 分管基金运营业务的领导、风险管理部负责人、权益投资负责人、固定收益投资负责人、海外投资负责人、研究部负责人、交易部负责人、运营部负责人、基金会计主管。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。会计师事务所对管理人所采用的相关估值技术、假设及输入值的适当性发表专业意见。基金经理不参与估值的具体流程,但若认为存在对相关投资品种估值有失公允的情况,可向估值决策委员会报告并提出相关意见和建议。

在每个估值日,本基金管理人使用估值政策确定的估值方法,确定证券投资基金的份额净值,托管人复核无误后,由基金管理人对外公布。上述参与估值流程人员均具有估值业务所需的专业胜任能力及相关工作经历。上述参与估值流程各方之间不存在重大利益冲突。

本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司、中证指数有限公司签署服务协议,由其按合同约定提供相关投资品种的估值相关数据服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行过利润分配。该处理符合相关法律法规及《基金合同》约定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金未出现连续20个工作日基金资产净值低于五千万元或者基金份额持有人数量不满二百人的情形。
§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
本报告期内,中国银行股份有限公司(以下称“本托管人”)在对中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)(以下称“本基金”)的托管过程中,严格遵守《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的有关规定,不存在损害基金份额持有人利益的行为,完全尽职尽责地履行了应尽的义务。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内,本托管人根据《证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对本基金管理人的投资运作进行了必要的监督,对基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算以及基金费用开支等方面进行了认真地复核,未发现本基金管理人存在损害基金份额持有人利益的行为。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告(注:财务会计报告中的“金融工具风险及管理”、“关联方承销证券”、“关联方证券出借”部分未在托管人复核范围内)、投资组合报告等数据真实、准确和完整。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)
报告截止日:2024年06月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年06月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.112,270,208.3214,920,209.43
结算备付金 8,972.4016,432.00
存出保证金 7,824.8616,726.44
交易性金融资产6.4.7.2182,713,096.98240,080,662.69
其中:股票投资 182,713,096.98240,080,662.69
基金投资 --
债券投资 --
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.4--
应收清算款 -161,402.28
应收股利 --
应收申购款 189,505.901,219,558.04
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.5-8,940.34
资产总计 195,189,608.46256,423,931.22
负债和净资产附注号本期末 2024年06月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 --
应付清算款 758,055.71-
应付赎回款 143,742.64896,641.25
应付管理人报酬 166,912.04217,222.36
应付托管费 33,382.4143,444.45
应付销售服务费 4,701.837,124.39
应付投资顾问费 --
应交税费 -821.81
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.6160,129.71324,055.90
负债合计 1,266,924.341,489,310.16
净资产:   
实收基金6.4.7.7134,854,217.46141,230,738.51
未分配利润6.4.7.859,068,466.66113,703,882.55
净资产合计 193,922,684.12254,934,621.06
负债和净资产总计 195,189,608.46256,423,931.22
注:截止本报告期末,基金份额总额249,424,436.61份。其中:中信保诚中证800医药指数(LOF)A的基金份额净值0.7781元,基金份额总额231,198,438.15份;中信保诚中证800医药指数(LOF)C的基金份额净值0.7695元,基金份额总额18,225,998.46份。

6.2 利润表
会计主体:中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)
本报告期:2024年01月01日至2024年06月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年01月01 日至2024年06月 30日上年度可比期间 2023年01月01日 至2023年06月30 日
一、营业总收入 -49,403,442.39-17,321,610.97
1.利息收入 70,102.44181,165.11
其中:存款利息收入6.4.7.923,306.8139,264.49
债券利息收入 --
资产支持证券利息收入 --
买入返售金融资产收入 --
其他利息收入 46,795.63141,900.62
2.投资收益(损失以“-”填列) -5,672,322.86-11,665,546.87
其中:股票投资收益6.4.7.10-8,107,194.10-13,791,678.32
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.11--
资产支持证券投资收益6.4.7.12--
贵金属投资收益 --
衍生工具收益6.4.7.13--
股利收益6.4.7.142,434,871.242,126,131.45
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益(损失以“-”号填列)6.4.7.15-43,832,475.98-6,012,292.59
4.汇兑收益(损失以“-”号填列) --
5.其他收入(损失以“-”号填列)6.4.7.1631,254.01175,063.38
减:二、营业总支出 1,510,453.022,314,025.27
1.管理人报酬 1,071,841.831,712,982.75
2.托管费 214,368.39376,856.27
3.销售服务费 32,095.6525,237.36
4.投资顾问费 --
5.利息支出 --
其中:卖出回购金融资产支出 --
6.信用减值损失6.4.7.17--
7.税金及附加 168.50510.80
8.其他费用6.4.7.18191,978.65198,438.09
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -50,913,895.41-19,635,636.24
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以“-”号填列) -50,913,895.41-19,635,636.24
五、其他综合收益的税后净额 --
六、综合收益总额 -50,913,895.41-19,635,636.24
6.3 净资产变动表
会计主体:中信保诚中证800医药指数型证券投资基金(LOF)
本报告期:2024年01月01日至2024年06月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年01月01日至2024年06月30日  
 实收基金未分配 利润净资产合计
一、上期期末净资产141,230,738.51113,703,882.55254,934,621.06
二、本期期初净资产141,230,738.51113,703,882.55254,934,621.06
三、本期增减变动额(减少以“-”号 填列)-6,376,521.05-54,635,415.89-61,011,936.94
(一)、综合收益总额--50,913,895.41-50,913,895.41
(二)、本期基金份额交易产生的净资 产变动数(净资产减少以“-”号填列)-6,376,521.05-3,721,520.48-10,098,041.53
其中:1.基金申购款33,969,018.4620,428,656.5754,397,675.03
2.基金赎回款-40,345,539.51-24,150,177.05-64,495,716.56
(三)、本期向基金份额持有人分配利 润产生的净资产变动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产134,854,217.4659,068,466.66193,922,684.12
项目上年度可比期间 2023年01月01日至2023年06月30日  
 实收基金未分配 利润净资产合计
一、上期期末净资产152,822,104.68140,919,264.06293,741,368.74
二、本期期初净资产152,822,104.68140,919,264.06293,741,368.74
三、本期增减变动额(减少以“-”号 填列)9,011,244.73-9,512,394.00-501,149.27
(一)、综合收益总额--19,635,636.24-19,635,636.24
(二)、本期基金份额交易产生的净资 产变动数(净资产减少以“-”号填列)9,011,244.7310,123,242.2419,134,486.97
其中:1.基金申购款98,042,064.7396,535,054.11194,577,118.84
2.基金赎回款-89,030,820.00-86,411,811.87-175,442,631.87
(三)、本期向基金份额持有人分配利 润产生的净资产变动(净资产减少以 “-”号填列)---
四、本期期末净资产161,833,349.41131,406,870.06293,240,219.47
报表附注为财务报表的组成部分。(未完)
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