[中报]百嘉百盛混合 (015056): 百嘉百盛混合型证券投资基金2024年中期报告
原标题:百嘉百盛混合 : 百嘉百盛混合型证券投资基金2024年中期报告 百嘉百盛混合型证券投资基金 2024年中期报告 2024年06月30日 基金管理人:百嘉基金管理有限公司 基金托管人:浙商银行股份有限公司 送出日期:2024年08月29日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或 重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中 期报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人浙商银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2024年8月28日复核 了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等 内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基 金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应 仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计 。 本报告期自2024年01月01日起至2024年06月30日止。1.2 目录 §1 重要提示及目录 ............................................................................................................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................................................................................................. 2 1.2 目录 ......................................................................................................................................................... 3 §2 基金简介 ......................................................................................................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ........................................................................................................................................ 5 2.2 基金产品说明 ........................................................................................................................................ 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................................................................................................... 5 2.4 信息披露方式 ........................................................................................................................................ 6 2.5 其他相关资料 ........................................................................................................................................ 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 ..................................................................................................................... 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................................................................................................... 6 3.2 基金净值表现 ........................................................................................................................................ 7 §4 管理人报告 ..................................................................................................................................................... 8 4.1 基金管理人及基金经理情况 ............................................................................................................... 8 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ...................................................................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................................................................ 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................................................... 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................................................... 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ............................................................................ 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................................................................ 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ...................................... 12 §5 托管人报告 ................................................................................................................................................... 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 .................................................................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ............. 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .................................. 12 §6 半年度财务会计报告（未经审计） .......................................................................................................... 12 6.1 资产负债表 .......................................................................................................................................... 12 6.2 利润表 ................................................................................................................................................... 14 6.3 净资产变动表 ...................................................................................................................................... 16 6.4 报表附注 ............................................................................................................................................... 17 §7 投资组合报告 ............................................................................................................................................... 37 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................................................................................... 37 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ............................................................................................. 38 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ...................................... 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................................................................................. 40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ............................................................................................. 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .................................. 44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ...................... 44 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 ...................... 44 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .................................. 44 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ................................................................................................... 44 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 .......................................................................... 44 7.12 投资组合报告附注 ............................................................................................................................ 45 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................................................................ 46 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ............................................................................ 46 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ........................................... 46 §9 开放式基金份额变动 .................................................................................................................................. 46 §10 重大事件揭示............................................................................................................................................. 47 10.1 基金份额持有人大会决议 ............................................................................................................... 47 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ............................................ 47 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................................................. 47 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................................................................................... 47 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 .......................................................................................... 47 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................................................... 47 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ...................................................................................... 47 10.8 其他重大事件 .................................................................................................................................... 49 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ........................................................................................................... 50 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况 ............................................. 50 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ................................................................................................... 50 §12 备查文件目录............................................................................................................................................. 53 12.1 备查文件目录 .................................................................................................................................... 53 12.2 存放地点 ............................................................................................................................................ 54 12.3 查阅方式 ............................................................................................................................................ 54 §2 基金简介 2.1 基金基本情况
2.2 基金产品说明
2.3 基金管理人和基金托管人
2.4 信息披露方式
2.5 其他相关资料
§3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元
2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、期末可供分配利润，为期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较
§4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 百嘉基金管理有限公司成立于2020年9月4日，注册资本1亿元，注册地广州市南沙区，办公地址为广州市花城大道769号广州嘉昱中心10楼。2021年3月17日，公司取得中国证监会核发的《经营证券期货业务许可证》，业务范围为公开募集证券投资基金管理、基金销售、私募资产管理。 公司恪守基金持有人利益至上原则，以“诚信、专业、团队、创优”为价值观，以“不忘初心、耕耘价值”为使命，坚守对基金持有人、员工、股东和社会的长期承诺，力求实现“百年基业、嘉绩长在”的美好愿景，致力打造倍受投资者认可、值得长期托付的资产管理公司。 公司拥有公募和私募资产管理业务资格，管理的公募基金产品覆盖主动权益、固定收益、存单指数等领域，为广大投资者提供专业的资产管理解决方案。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介
2.证券从业的含义遵从《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等有关法律法规及基金合同、基金招募说明书等有关基金法律文件的规定，以取信于市场、取信于社会投资公众为基金份额持有人谋求最大利益。在本报告期内，基金运作合法合规，无损害基金份额持有人利益的行为。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人已制定公平交易管理、投资权限管理、投资备选库管理和集中交易等制度，以公平交易贯穿始终、相互独立、公平对待作为公平交易的原则，通过恒生交易系统中的公平交易模块进行风险控制。 本报告期内，公平交易制度总体执行情况良好。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内，公司旗下所有投资组合参与的交易所公开竞价交易中，未出现同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。 本报告期内，未发现本基金有可能导致不公平交易和利益输送的异常交易。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年A股主要指数整体呈现震荡偏弱态势，结构显著分化，银行、石油等高股息大市值股领涨，而中小市值公司受制投资者风险偏好下行、量化基金的微盘股交易拥挤触发市场发生大幅波动等影响，股价承压。 我们认为制约权益市场向上的因素，可能一方面在于国内房地产市场新房销售仍然呈现同比下降，南涝北旱、极端天气边际上影响旅游出行和商务聚会等消费场景复苏，消费者信心指数创多年新低；另一方面，国际地缘政治冲突，海运成本大幅上行，欧美部分国家对我国电动汽车、医疗、化工用品等领域加征关税等负面影响，相关出海板块股价大幅波动。 本基金净值在1月份发生较大回撤后，围绕人工智能、新质生产力投资主线，组合构建更加聚焦，持股集中度有所上升。 考虑到估值承压、通缩预期、盈利可能有所下调，本基金阶段性降低了对于食品饮料、建材等内需产业链公司的配置。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末百嘉百盛混合基金份额净值为0.7019元，本报告期内，基金份额净值增长率为-1.49%，同期业绩比较基准收益率为2.62%。 我国2024年上半年GDP实现61.7万亿元，同比增长5.0%，“形有波动、势仍向好”。 制造业投资与出口高增，一定程度上弥补了房地产投资下滑及消费相对疲软的负面影响。 尽管部分行业面临贸易冲突、产能阶段性过剩压力，但在供给侧结构性改革、消费品以旧换新、大规模设备更新等政策扶持下，在人工智能、数字经济赋能下，新旧经济动能转化，我国经济有望保持中长期稳健增长。 当前沪深300指数股息率达3.5%，具备中长期较大投资吸引力。在“国九条”政策指导下，资本市场提质增效，市场指数底部中枢有望夯实，结构性投资机会值得期待。 本基金将主要围绕以下几个方向优化投资组合：1、深度参与全球人工智能创新产业链国际分工，特别是英伟达、苹果产业链的龙头算力、存力公司，手机、电脑、AIOT等终端软硬件创新推动换机需求提升的消费电子行业代表性公司；2、科技自立自强，半导体设备、国产算力、数据库软件等公司；3、美联储降息在即，融资渠道改善的受益板块，供求部分环节率先改善的新能源光伏逆变器、创新药CXO等投资机会，更加注重股东回报的港股互联网龙头公司价值有望向上重估；4、能把握渠道创新、结构升级、产品质量价格比突出的消费类公司；5、需求相对韧性，受益人口老龄化的部分中药及服务产业链公司。 本基金将观察以下几个潜在风险因素，适时调整仓位，力争降低净值大幅回撤风险：1、房地产下行超预期；2、消费税改可能对部分行业阶段性产生负面影响；3、地缘政治冲突超预期等。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照企业会计准则、中国证监会相关规定、中国证券投资基金业协会相关指引和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的投资品种进行估值。本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值委员会，估值委员会负责组织制定和适时修订基金估值政策和程序，指导和监督整个估值流程。估值委员会成员具有多年的证券、基金从业经验，熟悉相关法律法规，具备投资、研究、风险管理、法律合规或基金估值运作等方面的专业胜任能力。基金经理可参与估值原则和方法的讨论，但不参与估值原则和方法的最终决策和日常估值的执行。 本报告期内，参与估值流程各方之间不存在直接的重大利益冲突。 本基金管理人已与中债金融估值中心有限公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中债金融估值中心有限公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 本基金报告期内未实施利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 无。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对本基金的托管过程中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，本基金的管理人--百嘉基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对百嘉基金管理有限公司编制和披露的百嘉百盛混合型证券投资基金2024年中期报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了复核，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：百嘉百盛混合型证券投资基金 报告截止日：2024年06月30日 单位：人民币元
6.2 利润表 会计主体：百嘉百盛混合型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
会计主体：百嘉百盛混合型证券投资基金 本报告期：2024年01月01日至2024年06月30日 单位：人民币元
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署: 詹松茂 傅军 高寅初 ————————— ————————— ————————— 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 百嘉百盛混合型证券投资基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2022]116号《关于准予百嘉百盛混合型证券投资基金注册的批复》进行募集，由百嘉基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《百嘉百盛混合型证券投资基金基金合同》负责公开募集。募集期结束经中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具众环验字（2022）0510017号验资报告后，向中国证监会备案。基金合同于2022年6月16日生效。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。首次设立募集的有效净认购资金本息为人民币275,837,112.01元，募集基金份额275,837,112.01份。 本基金的基金管理人为百嘉基金管理有限公司，基金托管人为浙商银行股份有限公司。 百嘉百盛混合型证券投资基金根据《中华人民共和国证券投资基金法》、基金合同及招募说明书的有关规定，本基金的投资范围为：具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行或上市的股票（包括主板、北京证券交易所、创业板、存托凭证及其他经中国证监会注册或核准上市的股票）、港股通标的股票、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、公开发行的次级债券、政府支持机构债券、政府支持债券、地方政府债券、可转换债券、可交换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、衍生品（包含股指期货、国债期货、股票期权）、资产支持证券、货币市场工具（含同业存单）、债券回购、银行存款以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。本基金可根据法律法规的规定参与融资业务和转融通证券出借业务。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当程序后，可以将其纳入投资范围。 本基金的投资组合比例为：股票及存托凭证投资比例为基金资产的60%-95%，投资于港股通标的股票的比例不超过本基金所投资股票资产的50%。本基金每个交易日日终在扣除国债期货合约、股指期货合约和股票期权合约需缴纳的交易保证金后，应当保持不低于基金资产净值5%的现金或到期日在一年以内的政府债券；其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。如法律法规或中国证监会变更投资品种的投资比例限制，基金管理人在履行适当程序后，可以调整上述投资品种的投资比例。 本基金的业绩比较基准为：沪深300指数收益率×50%+恒生指数收益率×25%＋中债综合财富(总值)指数收益率×25%。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则--基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）编制，同时，在信息披露和估值方面，也参考了中国证监会颁布的《中国证券监督管理委员会《证券投资基金信息披露内容与格式准则》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信息披露 XBRL 模板第3号<年度报告和中期报告>》以及中国证监会和中国证券投资基金业协会颁布的其他相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则及附注6.4.2中所列示的中国证监会和中国证券投资基金业协会发布的有关基金行业实务操作的规定的要求，真实、完整地反映了本基金2024年6月30日的财务状况、2024年上半年度的经营成果和净资产变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本基金本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 差错更正的说明 本基金在本报告期内未发生重大会计差错更正。 6.4.6 税项 （1）印花税 证券(股票)交易印花税税率为 1‰，由出让方缴纳。 （2）增值税、城建税、教育费附加及地方教育费附加 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36 号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》的规定，经国务院批准，自 2016 年 5 月 1 日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。金融商品转让，按照卖出价扣除买入价后的余额为销售额。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46 号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70 号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140 号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56 号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为（以下简称“资管产品运营业务”），暂适用简易计税方法，按照 3%的征收率缴纳增值税，资管产品管理人未分别核算资管产品运营业务和其他业务的销售额和增值税应纳税额的除外。资管产品管理人可选择分别或汇总核算资管产品运营业务销售额和增值税应纳税额。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]90 号文《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》的规定，自 2018 年 1 月 1 日起，资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务、发生的部分金融商品转让业务，按照以下规定确定销售额：提供贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额；转让 2017 年 12 月 31 日前取得的股票（不包括限售股）、债券、基金、非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一个交易日的股票收盘价（2017 年最后一个交易日处于停牌期间的股票，为停牌前最后一个交易日收盘价）、债券估值（中债金融估值中心有限公司或中证指数有限公司提供的债券估值）、基金份额净值、非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 本基金分别按实际缴纳的增值税额的 7%、3%和 2%缴纳城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加。 （3）企业所得税 证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 （4）个人所得税 个人所得税税率为 20%。 基金从上市公司分配取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内(含 1 个月)的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年(含 1 年)的，减按 50%计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，减按 25%计入应纳税所得额；自 2015 年 9 月 8 日起，证券投资基金从公开发行和转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过 1 年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 暂免征收储蓄存款利息所得个人所得税。 （5）境外投资 本基金运作过程中涉及的境外投资的税项问题，根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2014]81 号文《关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、财税[2016]127 号文《关于深港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》及其他境内外相关税务法规的规定和实务操作执行。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 货币资金 单位：人民币元
6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元
6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金本报告期末无衍生金融资产/负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金报告期末无买入返售金融资产余额。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末无买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 其他负债 单位：人民币元
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