[中报]农银瑞康6个月持有混合 (012430): 农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金2024年中期报告

时间:2024年08月29日 14:31:27 中财网

原标题:农银瑞康6个月持有混合 : 农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金2024年中期报告



农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投
资基金
2024年中期报告

2024年6月30日










基金管理人:农银汇理基金管理有限公司
基金托管人:中信银行股份有限公司
送出日期:2024年8月29日
§1 重要提示及目录
1.1 重要提示
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本中期报告已经三分之二以上独立董事签字同意,并由董事长签发。

基金托管人中信银行股份有限公司根据本基金合同规定,于2024年8月22日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2024年1月1日起至6月30日止。

1.2 目录
§1 重要提示及目录 .............................................................. 2 1.1 重要提示 ................................................................... 2 1.2 目录 ....................................................................... 3 §2 基金简介 .................................................................... 5 2.1 基金基本情况 ............................................................... 5 2.2 基金产品说明 ............................................................... 5 2.3 基金管理人和基金托管人 ..................................................... 5 2.4 信息披露方式 ............................................................... 5 2.5 其他相关资料 ............................................................... 6 §3 主要财务指标和基金净值表现 .................................................. 6 3.1 主要会计数据和财务指标 ..................................................... 6 3.2 基金净值表现 ............................................................... 6 §4 管理人报告 .................................................................. 7 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................................... 7 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ............................... 9 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 .................................... 10 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ............................ 10 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ............................ 10 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 .................................. 11 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 .................................... 11 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................ 11 §5 托管人报告 ................................................................. 12 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ...................................... 12 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .... 12 5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .............. 12 §6 半年度财务会计报告(未经审计) ............................................. 12 6.1 资产负债表 ................................................................ 12 6.2 利润表 .................................................................... 14 6.3 净资产变动表 .............................................................. 15 6.4 报表附注 .................................................................. 17 §7 投资组合报告 ............................................................... 34 7.1 期末基金资产组合情况 ...................................................... 34 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 .......................................... 34 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................ 35 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ............................................ 36 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 .......................................... 37 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............. 38 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 ........ 38 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............. 38 7.10 本基金投资股指期货的投资政策 ............................................. 38 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................. 38 7.12 投资组合报告附注 ......................................................... 38 §8 基金份额持有人信息 ......................................................... 40 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ........................................ 40 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 .................................. 40 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 .................. 40 §9 开放式基金份额变动 ......................................................... 40 §10 重大事件揭示 .............................................................. 41 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................................... 41 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................... 41 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ............................. 41 10.4 基金投资策略的改变 ....................................................... 41 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ......................................... 41 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ......................... 41 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ....................................... 42 10.8 其他重大事件 ............................................................. 43 §11 影响投资者决策的其他重要信息 .............................................. 44 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况 .................... 44 11.2 影响投资者决策的其他重要信息 ............................................. 44 §12 备查文件目录 .............................................................. 44 12.1 备查文件目录 ............................................................. 44 12.2 存放地点 ................................................................. 44 12.3 查阅方式 ................................................................. 44
§2 基金简介
2.1 基金基本情况

基金名称农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金
基金简称农银瑞康6个月持有混合
基金主代码012430
基金运作方式契约型开放式
基金合同生效日2021年7月20日
基金管理人农银汇理基金管理有限公司
基金托管人中信银行股份有限公司
报告期末基金份额总 额46,468,924.41份
基金合同存续期不定期
2.2 基金产品说明

投资目标本基金主要投资于债券等固定收益类金融工具,辅助投资于精选 的股票,通过灵活的资产配置与严谨的风险管理,力求实现基金 资产持续稳定增值。
投资策略本基金主要投资于债券等固定收益类金融工具,辅助投资于精选 的股票。本基金旨在追求绝对回报,注重风险控制,通过严谨的 大类资产配置策略和个券精选策略控制下行风险,运用多样化的 投资策略实现基金资产稳定增值。
业绩比较基准沪深300指数收益率×10%+中证全债指数收益率×90%
风险收益特征本基金为混合型基金,其预期风险和预期收益水平高于货币市场 基金、债券型基金,低于股票型基金。
2.3 基金管理人和基金托管人

项目基金管理人基金托管人 
名称 农银汇理基金管理有限公司中信银行股份有限公司
信息披露 负责人姓名翟爱东滕菲菲
 联系电话021-610955884006800000
 电子邮箱[email protected][email protected]
客户服务电话021-6109559995558 
传真021-61095556010-85230024 
注册地址中国(上海)自由贸易试验区 银城路9号50层北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 
办公地址中国(上海)自由贸易试验区 银城路9号50层北京市朝阳区光华路10号院1 号楼6-30层、32-42层 
邮政编码200120100020 
法定代表人黄涛方合英 
2.4 信息披露方式

本基金选定的信息披露报纸名称上海证券报
登载基金中期报告正文的管理人互联网网 址http://www.abc-ca.com
基金中期报告备置地点中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层
2.5 其他相关资料

项目名称办公地址
注册登记机构农银汇理基金管理有限公司中国(上海)自由贸易试验 区银城路9号50层。
§3 主要财务指标和基金净值表现
3.1 主要会计数据和财务指标
金额单位:人民币元

3.1.1 期间数据和指标报告期(2024年1月1日-2024年6月30日)
本期已实现收益-971,495.76
本期利润992,781.26
加权平均基金份额本期利 润0.0191
本期加权平均净值利润率1.85%
本期基金份额净值增长率1.96%
3.1.2 期末数据和指标报告期末(2024年6月30日)
期末可供分配利润1,592,353.81
期末可供分配基金份额利 润0.0343
期末基金资产净值48,576,248.10
期末基金份额净值1.0453
3.1.3 累计期末指标报告期末(2024年6月30日)
基金份额累计净值增长率4.53%
注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。

2、所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用,计入费用后实际收益水平要低于所列数字。

3、期末可供分配利润,采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。表中的“期末”均指本报告期最后一日,即6月30日。
3.2 基金净值表现
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

阶段份额净 值增长 率①份额净值 增长率标 准差②业绩比较 基准收益 率③业绩比较基准 收益率标准差 ④①-③②-④
过去一个月-0.88%0.27%0.56%0.05%-1.44%0.22%
过去三个月0.92%0.35%1.53%0.08%-0.61%0.27%
过去六个月1.96%0.41%4.01%0.10%-2.05%0.31%
过去一年0.08%0.33%4.90%0.09%-4.82%0.24%
自基金合同生效 起至今4.53%0.30%10.54%0.11%-6.01%0.19%
3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 注:本基金的投资组合比例为:股票资产占基金资产的比例为0%-30%,同业存单的投资占基金资产的比例合计不超过 20%。每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5%,其中现金不包括结算备付金,存出保证金,应收申购款等。本基金投资于主体评级在AA及以上级别的信用债,其中AAA级的信用债占总体信用债投资比例不低于总体信用债投资比例的 50%,AA+级的信用债占总体信用债投资比例为0-50%,AA级的信用债占总体信用债投资比例为0-20%。相关资信评级机构需取得相关监管机构评级业务的许可。本基金投资可交换债券和可转换债券合计比例不超过基金资产的20%。若法律法规的相关规定发生变更或监管机构允许,本基金管理人在履行适当程序后,可对上述资产配置比例进行调整。本基金的建仓期为自基金合同生效日(2021年7月20日)起6个月,建仓期满时,本基金各项投资比例已达到基金合同规定的投资比例。
§4 管理人报告
4.1 基金管理人及基金经理情况
4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验
农银汇理基金管理有限公司成立于2008年3月18日,是中法合资的有限责任公司。公司注东方汇理资产管理公司出资比例为33.33%,中铝资本控股有限公司出资比例为15%。公司办公地址为中国(上海)自由贸易试验区银城路9号50层。公司法定代表人为黄涛先生。

截止2024年6月30日,公司共管理83只开放式基金,分别为农银汇理行业成长混合型证券投资基金、农银汇理恒久增利债券型证券投资基金、农银汇理平衡双利混合型证券投资基金、农银汇理策略价值混合型证券投资基金、农银汇理中小盘混合型证券投资基金、农银汇理大盘蓝筹混合型证券投资基金、农银汇理货币市场证券投资基金、农银汇理沪深300指数证券投资基金、农银汇理增强收益债券型证券投资基金、农银汇理策略精选混合型证券投资基金、农银汇理中证500指数证券投资基金、农银汇理消费主题混合型证券投资基金、农银汇理行业轮动混合型证券投资基金、农银汇理金聚高等级债券型证券投资基金、农银汇理低估值高增长混合型证券投资基金、农银汇理行业领先混合型证券投资基金、农银汇理区间收益灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究精选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金汇债券型证券投资基金、农银汇理红利日结货币市场基金、农银汇理医疗保健主题股票型证券投资基金、农银汇理主题轮动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理信息传媒主题股票型证券投资基金、农银汇理工业4.0灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理天天利货币市场基金、农银汇理现代农业加灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理新能源主题灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理国企改革灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金丰一年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理金穗纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理日日鑫交易型货币市场基金、农银汇理尖端科技灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理中国优势灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理研究驱动灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理量化智慧动力混合型证券投资基金、农银汇理金鑫3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理睿选灵活配置混合型证券投资基金、农银汇理金禄债券型证券投资基金、农银汇理海棠三年定期开放混合型证券投资基金、农银汇理丰泽三年定期开放债券型证券投资基金、农银养老目标日期2035三年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、农银汇理金盈债券型证券投资基金、农银汇理金益债券型证券投资基金、农银汇理丰盈三年定期开放债券型证券投资基金、农银汇理彭博1-3年中国利率债指数证券投资基金、农银汇理金祺一年定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理创新医疗混合型证券投资基金、农银汇理策略趋势混合型证券投资基金、农银汇理智增一年定期开放混合型证券投资基金、农银养老目标日期2045五年持有期混合型发起式基金中基金(FOF)、农银汇理金润一年定期开放债券型发起式证券投资基金、农银汇理策略收益一年持有期混合型证券投资基金、农银汇理新兴消费股票型证券投资基金、农银汇理安瑞一年持有期混合型基金中基金(FOF)、农银汇理金玉债券型证券农银汇理中证新华社民族品牌工程指数证券投资基金、农银汇理创新成长混合型证券投资基金、农银汇理悦利债券型证券投资基金、农银汇理均衡收益混合型证券投资基金、农银汇理金穗优选6个月持有期混合型基金中基金(FOF)、农银汇理瑞丰 6个月持有期混合型证券投资基金、农银汇理金鸿短债债券型证券投资基金、农银汇理绿色能源精选混合型证券投资基金、农银汇理专精特新混合型证券投资基金、农银汇理双利回报债券型证券投资基金、农银汇理金耀3个月定期开放债券型证券投资基金、农银汇理品质农业股票型证券投资基金、农银汇理瑞泽添利债券型证券投资基金、农银汇理鑫享稳健养老目标一年持有期混合型基金中基金(FOF)、农银汇理景气优选混合型证券投资基金、农银汇理瑞云增益6个月持有期混合型证券投资基金、农银汇理医疗精选股票型证券投资基金、农银汇理中证1000指数增强型证券投资基金、农银汇理均衡优选混合型证券投资基金、农银汇理金恒债券型证券投资基金、农银汇理瑞益一年持有期混合型证券投资基金、农银汇理金季三个月持有期债券型发起式证券投资基金、农银汇理国企优选混合型证券投资基金、农银汇理金泽60天持有期债券型证券投资基金、农银汇理先进制造混合型证券投资基金、农银汇理金瑞利率债债券型证券投资基金。
4.1.2 基金经理(或基金经理小组)及基金经理助理简介

姓名职务任本基金的基金经理 (助理)期限 证券从 业年限说明
  任职日期离任日期  
郭振 宇本基金的 基金经 理、公司 固定收益 部总经理2021年7 月20日-9年历任中国农业银行股份有限公司金融市 场部风险管理、研究及高级交易员岗位, 现任农银汇理基金管理有限公司固定收 益部总经理及基金经理。
注:1、任职、离任日期是指公司作出决定之日,基金成立时担任基金经理和经理助理的任职日期为基金合同生效日。

2、证券从业是指《证券基金经营机构董事、监事、高级管理人员及从业人员监督管理办法》规定的从业情况,也包括在其他金融机构从事证券投资研究等业务。
4.1.3 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况 报告期末,本基金基金经理不存在兼任私募资产管理计划投资经理的情况。
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明
本报告期内,本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金销售机构监督管理办法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定,依照诚实信用、勤勉尽责、安全高效的原则管理和运用基金资产。

影响的行为。
4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明
4.3.1 公平交易制度的执行情况
报告期内,本基金管理人严格执行了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等法规和公司内部公平交易制度的规定,通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行,确保旗下管理的所有投资组合得到公平对待。
本报告期内,上述公平交易制度和控制方法总体执行情况良好,通过对交易价差做专项分析,未发现旗下投资组合之间存在不公平交易的现象。

4.3.2 异常交易行为的专项说明
报告期内未发现本基金存在异常交易行为。

未发生本基金参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5%的情况。

4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明
4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析
上半年,中国经济基本面开始走弱,央行货币政策主要以支持经济增长为主,年初大幅降准,维持了流动性合理充裕,资金持续涌入债市,收益率尤其长端收益率大幅下行;但在二季度收益率大幅下行后,央行开始暗示长债风险,长债和超长债进入震荡整理态势;但手工补息取消、地产政策对地产整体影响有限,同时稳健收益资产继续缺失,大量资金继续涌入债市,中短端收益率明显下行。权益方面市场先跌后涨,红利策略继续占优,同时小票在强监管下连续下跌,走势整体分化。组合维持了较高久期的债券仓位,把握了债券收益率下行的一波行情;但权益仓位由于分散化策略,部分中小票标的遭受了较大的回撤压力,尽管期间明显减持有瑕疵标的,但组合仍明显遭遇回撤。

4.4.2 报告期内基金的业绩表现
截至本报告期末本基金份额净值为1.0453元;本报告期基金份额净值增长率为1.96%,业绩比较基准收益率为4.01%。
4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望
展望下半年,市场对于经济的悲观预期开始升温,债券市场的基本面仍然向好;但在收益率连续下行后,央行开始实质性警示长债风险,对收益率继续下行造成明显制约,债市延续上半年大幅下行的概率不大。预计债市继续保持曲线陡峭化,在下行有底的制约下,收益率预计保持区和仓位,同时在品种结构、信用利差和期限结构上挖掘超额收益,保持净值稳健增长;权益组合计划降低风险敞口,同时继续减持资质较差的标的,择机置换为稳健的红利标的,保持净值稳定。

4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明
根据财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则》、于2022年7月1日颁布的《资产管理产品相关会计处理规定》(财会[2022]14号)、中国证券投资基金业协会于2012年颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、中国证券监督管理委员会颁布的《关于证券投资基金执行〈企业会计准则〉有关衔接事宜的通知》(证监会计字[2007]15号)、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》(证监会公告[2017]13号)、中国证券投资基金业协会于2022年12月30日发布的《关于固定收益品种的估值处理标准》等文件,本公司制订了证券投资基金估值政策和程序,并设立了估值委员会。

公司参与基金估值的机构及人员职责:公司估值委员会负责本公司估值政策和程序的制定和解释,并定期对估值政策和程序进行评价,在发生影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况、以及当本公司旗下的证券投资基金在采用新投资策略或投资新品种时,估值委员会应评价现有估值政策和程序的适用性,必要时及时进行修订。公司运营部根据相关基金《基金合同》、《招募说明书》等文件关于估值的约定及公司估值政策和程序进行日常估值。基金经理根据市场环境的变化,书面提示公司风险控制部和运营部测算投资品种潜在估值调整对基金资产净值的影响可能达到的程度。风险控制部提交测算结果给运营部,运营部参考测算结果对估值调整进行试算,并根据估值政策决定是否向估值委员会提议采用新的估值方法。公司监察稽核部对上述过程进行监督,根据法规进行披露。

以上参与估值流程各方为公司各部门人员,均具有基金从业资格,具有丰富的基金从业经验和相关专业胜任能力,且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理的代表作为公司估值委员会委员,可以提议测算某一投资品种的估值调整影响,并有权投票表决有关议案。基金经理有影响具体证券估值的利益需求,但是公司的制度和组织结构约束和限制了其影响程度,如估值委员会表决时,其仅有一票表决权,遵守少数服从多数的原则。

本公司未签约与估值相关的定价服务。

4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明
本基金本报告期内未进行利润分配,符合相关法律法规的规定及基金合同的约定。

4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内,本基金管理人严格遵守《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一条的§5 托管人报告
5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明
作为本基金的托管人,中信银行严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》及其他有关法律法规、基金合同和托管协议的规定,对农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金2024年上半年的投资运作,进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督,履行了托管人的义务,不存在任何损害基金份额持有人利益的行为。

5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明
本托管人认为,农银汇理基金管理有限公司在农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上,不存在损害基金份额持有人利益的行为;在报告期内,严格遵守了《中华人民共和国证券投资基金法》等有关法律法规,在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。

5.3 托管人对本中期报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为,农银汇理基金管理有限公司的信息披露事务符合《公开募集证券投资基金信息披露管理办法》及其他相关法律法规的规定,基金管理人所编制和披露的2024年中期报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整,未发现有损害基金持有人利益的行为。

§6 半年度财务会计报告(未经审计)
6.1 资产负债表
会计主体:农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金
报告截止日:2024年6月30日
单位:人民币元

资 产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
资 产:   
货币资金6.4.7.1174,070.84219,224.11
结算备付金 275,180.47803,538.10
存出保证金 4,383.708,624.76
交易性金融资产6.4.7.247,217,192.6263,200,758.74
其中:股票投资 13,027,942.0015,949,260.00
基金投资 --
债券投资 34,189,250.6247,251,498.74
资产支持证券投资 --
贵金属投资 --
其他投资 --
衍生金融资产6.4.7.3--
买入返售金融资产6.4.7.41,000,000.00600,000.00
债权投资6.4.7.5--
其中:债券投资 --
资产支持证券投资 --
其他投资 --
其他债权投资6.4.7.6--
其他权益工具投资6.4.7.7--
应收清算款 246.16193,856.06
应收股利 --
应收申购款 -20,183.85
递延所得税资产 --
其他资产6.4.7.8--
资产总计 48,671,073.7965,046,185.62
负债和净资产附注号本期末 2024年6月30日上年度末 2023年12月31日
负 债:   
短期借款 --
交易性金融负债 --
衍生金融负债6.4.7.3--
卖出回购金融资产款 -4,999,533.74
应付清算款 -114,937.37
应付赎回款 -266,632.25
应付管理人报酬 24,525.8430,638.89
应付托管费 4,087.635,106.48
应付销售服务费 --
应付投资顾问费 --
应交税费 87.63162.34
应付利润 --
递延所得税负债 --
其他负债6.4.7.966,124.59161,301.70
负债合计 94,825.695,578,312.77
净资产:   
实收基金6.4.7.1046,468,924.4158,004,602.67
其他综合收益6.4.7.11--
未分配利润6.4.7.122,107,323.691,463,270.18
净资产合计 48,576,248.1059,467,872.85
负债和净资产总计 48,671,073.7965,046,185.62
注: 报告截止日2024年06月 30日,基金份额净值 1.0453元,基金份额总额 46,468,924.41份。

6.2 利润表
会计主体:农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项 目附注号本期 2024年1月1日至2024 年6月30日上年度可比期间 2023年1月1日至2023 年6月30日
一、营业总收入 1,330,633.883,814,908.64
1.利息收入 27,774.4120,762.14
其中:存款利息收入6.4.7.135,987.046,595.94
债券利息收入 --
资产支持证券利 息收入 --
买入返售金融资 产收入 21,787.3714,166.20
其他利息收入 --
2.投资收益(损失以 “-”填列) -661,417.551,936,987.30
其中:股票投资收益6.4.7.14-2,474,451.11-120,156.41
基金投资收益 --
债券投资收益6.4.7.151,658,998.961,891,688.21
资产支持证券投 资收益6.4.7.16--
贵金属投资收益6.4.7.17--
衍生工具收益6.4.7.18--
股利收益6.4.7.19154,034.60165,455.50
以摊余成本计量 的金融资产终止确认产 生的收益 --
其他投资收益 --
3.公允价值变动收益 (损失以“-”号填 列)6.4.7.201,964,277.021,857,159.20
4.汇兑收益(损失以 “-”号填列) --
5.其他收入(损失以 “-”号填列)6.4.7.21--
减:二、营业总支出 337,852.62535,293.86
1.管理人报酬6.4.10.2.1160,070.79273,866.31
其中:暂估管理人报酬 --
2.托管费6.4.10.2.226,678.4445,644.42
3.销售服务费6.4.10.2.3--
4.投资顾问费 --
5.利息支出 82,194.50119,281.80
其中:卖出回购金融资 产支出 82,194.50119,281.80
6.信用减值损失6.4.7.22--
7.税金及附加 81.7483.93
8.其他费用6.4.7.2368,827.1596,417.40
三、利润总额(亏损总 额以“-”号填列) 992,781.263,279,614.78
减:所得税费用 --
四、净利润(净亏损以 “-”号填列) 992,781.263,279,614.78
五、其他综合收益的税 后净额 --
六、综合收益总额 992,781.263,279,614.78
6.3 净资产变动表
会计主体:农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金
本报告期:2024年1月1日至2024年6月30日
单位:人民币元

项目本期 2024年1月1日至2024年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产58,004,602.67-1,463,270.1859,467,872.85
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产58,004,602.67-1,463,270.1859,467,872.85
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-11,535,678.26-644,053.51-10,891,624.75
(一)、综合收益 总额--992,781.26992,781.26
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-11,535,678.26--348,727.75-11,884,406.01
其中:1.基金申 购款2,714,198.23-116,507.862,830,706.09
2.基金赎 回款-14,249,876.49--465,235.61-14,715,112.10
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号 填列)----
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产46,468,924.41-2,107,323.6948,576,248.10
项目上年度可比期间 2023年1月1日至2023年6月30日   
 实收基金其他综合收益未分配利润净资产合计
一、上期期末净 资产114,118,641.60-1,880,423.75115,999,065.35
加:会计政策变 更----
前期差错更 正----
其他----
二、本期期初净 资产114,118,641.60-1,880,423.75115,999,065.35
三、本期增减变 动额(减少以“-” 号填列)-39,860,260.73-1,423,172.16-38,437,088.57
(一)、综合收益 总额--3,279,614.783,279,614.78
(二)、本期基金 份额交易产生的 净资产变动数 (净资产减少以 “-”号填列)-39,860,260.73--1,856,442.62-41,716,703.35
其中:1.基金申 购款1,601,711.07-87,671.591,689,382.66
2.基金赎 回款-41,461,971.80--1,944,114.21-43,406,086.01
(三)、本期向基 金份额持有人分 配利润产生的净 资产变动(净资 产减少以“-”号----
填列)    
(四)、其他综合 收益结转留存收 益----
四、本期期末净 资产74,258,380.87-3,303,595.9177,561,976.78
报表附注为财务报表的组成部分。
本报告6.1至6.4财务报表由下列负责人签署:
基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人

6.4 报表附注
6.4.1 基金基本情况
农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)系由基金管理人农银汇理基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》、《农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)及其他有关法律法规的规定,经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监许可[2021]1619号文批准公开募集。本基金为契约型开放式基金,存续期限为不定期,首次设立募集基金份额为340,024,270.91份,经德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙)验证,并出具了编号为德师报(验)字(21)第00356号验资报告。基金合同于2021年7月20日正式生效。本基金的基金管理人为农银汇理基金管理有限公司,基金托管人为中信银行股份有限公司。

根据《中华人民共和国证券投资基金法》、最新适用的基金合同及《农银汇理瑞康6个月持有期混合型证券投资基金招募说明书》的有关规定,本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具,包括国内依法发行上市的股票(包括创业板及其他经中国证监会核准、注册发行的股票)、国债、金融债、地方政府债、公司债、企业债、可转换债券、可交换债券、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、债券回购、资产支持证券、同业存单、银行存款(包括协议存款、定期存款及其他银行存款)、货币市场工具、股指期货、国债期货,以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具,但须符合中国证监会相关规定。基金的投资组合为:股票资产占基金资产的比例为0%-30%,同业存单的投资占基金资产的比例合计不超过20%。每个交易日日终在扣除股指期货合约和国债期货合约需缴纳的交易保证金后,保持现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的5%,其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。本基总体信用债投资比例的50%,AA+级的信用债占总体信用债投资比例为0-50%,AA级的信用债占总体信用债投资比例为 0-20%。相关资信评级机构需取得相关监管机构评级业务的许可。本基金投资可交换债券和可转换债券合计比例不超过基金资产的20%。本基金业绩比较基准为“沪深300指数收益率×10%+中证全债指数收益率×90%”。
6.4.2 会计报表的编制基础
本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则-基本准则》、各项具体会计准则、《资产管理产品相关会计处理规定》及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露 XBRL模板第 3号<年度报告和中期报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、本基金基金合同和在财务报表附注6.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。
本财务报表以持续经营为基础编制。
6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明
本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本基金本报告期末的财务状况以及本报告期的经营成果和净资产变动情况等有关信息。
6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。
6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
6.4.5.1 会计政策变更的说明
本基金本报告期未发生会计政策变更。
6.4.5.2 会计估计变更的说明
本基金本报告期未发生重大会计估计变更。
6.4.5.3 差错更正的说明
本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。
6.4.6 税项
根据财税[2008]1号《财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知》、2008年9月 18日《上海、深圳证券交易所关于做好证券交易印花税征收方式调整工作的通知》、财税[2012]85号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财政部、税务总局、证监会公告2019年第78号《关于继续实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司股息红利策有关问题的通知》、财税[2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的通知》、财税[2023]39号《关于减半征收证券交易印花税的公告》及其他相关税务法规和实务操作,主要税项列示如下: 1) 证券投资基金(封闭式证券投资基金,开放式证券投资基金)管理人运用基金买卖股票、债券免征增值税;2018年1月1日起,公开募集证券投资基金运营过程中发生的资管产品运营业务,以基金管理人为增值税纳税人,暂适用简易计税方法,按照3%的征收率缴纳增值税。

2) 对证券投资基金从证券市场中取得的收入,包括买卖股票、债券的差价收入,股权的股息、红利收入,债券的利息收入及其他收入,暂不计缴企业所得税。

3) 对基金取得的股票股息、红利收入,由上市公司代扣代缴个人所得税;从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在1个月以内(含1个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在1个月以上至1年(含1年)的,暂减按50%计入应纳税所得额;持股期限超过 1年的,股息红利所得暂免征收个人所得税。上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

4) 对于基金从事 A股买卖,出让方按 0.10%的税率缴纳证券(股票)交易印花税,受让方不再缴纳印花税。自2023年8月28日起,出让方减按0.05%的税率缴纳证券(股票)交易印花税。

5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育附加等税费按照实际缴纳增值税额的适用比例计算缴纳。

6.4.7 重要财务报表项目的说明
6.4.7.1 货币资金
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日
活期存款174,070.84
等于:本金173,917.37
加:应计利息153.47
减:坏账准备-
定期存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
其中:存款期限1个月以内-
存款期限1-3个月-
存款期限3个月以上-
其他存款-
等于:本金-
加:应计利息-
减:坏账准备-
合计174,070.84
6.4.7.2 交易性金融资产
单位:人民币元

项目本期末 2024年6月30日    
 成本应计利息公允价值公允价值变动 
股票15,535,109.86-13,027,942.00-2,507,167.86 
贵金属投资-金交 所黄金合约 ----
债券交易所市 场11,712,933.8928,190.7411,512,646.02-228,478.61
 银行间市 场22,073,724.00292,304.6022,676,604.60310,576.00
 合计33,786,657.89320,495.3434,189,250.6282,097.39
资产支持证券---- 
基金---- 
其他---- 
合计49,321,767.75320,495.3447,217,192.62-2,425,070.47 
6.4.7.3 衍生金融资产/负债
6.4.7.3.1 衍生金融资产/负债期末余额
本基金本报告期末未持有衍生金融资产/负债。
6.4.7.3.2 期末基金持有的期货合约情况
本基金本报告期末未持有期货合约。(未完)
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