利尔化学(002258):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 16:11:54 中财网

原标题:利尔化学:2024年半年度财务报告

证券代码 ：002258 证券简称：利尔化学 利尔化学股份有限公司 LIER CHEMICAL CO., LTD
2024年半年度财务报告
（未经审计）




披露日期：2024年8月30日
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：利尔化学股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金826,665,390.771,464,642,932.43
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产61,041,027.78117,095.40
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,525,974,746.591,441,149,078.71
应收款项融资259,380,996.53188,495,334.22
预付款项165,510,121.76172,007,203.50
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款6,888,669.096,194,385.85
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货1,731,961,454.731,624,608,978.45
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产303,905,469.60268,479,341.24
流动资产合计4,881,327,876.855,165,694,349.80
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资　　
其他权益工具投资56,812.0056,812.00
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产5,693,330,766.376,205,523,170.89
在建工程2,817,720,688.882,020,159,078.72
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产16,354,784.6310,725,324.61
无形资产1,054,935,882.921,050,424,932.47
其中：数据资源　　
开发支出99,114,650.6494,478,672.39
其中：数据资源　　
商誉22,515,758.6122,515,758.61
长期待摊费用2,688,748.532,061,855.51
递延所得税资产81,650,267.6267,678,795.77
其他非流动资产163,917,594.90189,643,728.11
非流动资产合计9,952,285,955.109,663,268,129.08
资产总计14,833,613,831.9514,828,962,478.88
流动负债：　　
短期借款345,198,194.46240,110,291.67
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　37,511.24
衍生金融负债　　
应付票据988,791,643.39987,109,167.18
应付账款895,644,360.301,279,885,837.66
预收款项5,126,971.292,975,977.56
合同负债98,376,333.54183,715,876.77
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬153,692,185.77287,663,861.98
应交税费28,554,490.1048,256,188.20
其他应付款171,769,583.12155,237,321.77
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债790,031,816.16415,086,774.35
其他流动负债8,280,317.2415,475,623.84
流动负债合计3,485,465,895.373,615,554,432.22
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款2,023,686,365.672,001,330,282.19
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债12,652,288.358,339,737.65
长期应付款118,821,774.6279,469,146.80
长期应付职工薪酬　　
预计负债28,461,850.2127,822,330.95
递延收益260,274,434.99265,121,521.66
递延所得税负债30,026,721.3483,519,974.46
其他非流动负债　　
非流动负债合计2,473,923,435.182,465,602,993.71
负债合计5,959,389,330.556,081,157,425.93
所有者权益：　　
股本800,437,228.00800,437,228.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,508,433,811.221,508,433,811.22
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备44,888,802.6331,612,079.84
盈余公积375,396,085.80375,396,085.80
一般风险准备　　
未分配利润4,869,569,191.874,776,663,391.48
归属于母公司所有者权益合计7,598,725,119.527,492,542,596.34
少数股东权益1,275,499,381.881,255,262,456.61
所有者权益合计8,874,224,501.408,747,805,052.95
负债和所有者权益总计14,833,613,831.9514,828,962,478.88
法定代表人：尹英遂 主管会计工作负责人：颜宣 会计机构负责人：羊晓莉
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金172,606,007.73373,375,187.75
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款1,074,346,191.351,168,827,831.37
应收款项融资77,374,351.0541,177,402.09
预付款项15,584,345.5650,159,145.04
其他应收款646,615,521.66643,193,149.09
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货637,668,345.29458,356,837.40
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产36,639,084.6730,499,638.12
流动资产合计2,660,833,847.312,765,589,190.86
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款592,030,000.00528,030,000.00
长期股权投资1,761,508,328.871,761,508,328.87
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产1,628,155,428.901,635,369,440.43
在建工程131,048,609.81193,595,191.07
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产8,131,052.008,650,231.85
无形资产302,024,206.90297,304,910.90
其中：数据资源　　
开发支出64,446,474.7154,758,195.59
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用105,290.65141,241.78
递延所得税资产23,939,872.0223,204,319.81
其他非流动资产4,055,350.0011,043,902.44
非流动资产合计4,515,444,613.864,513,605,762.74
资产总计7,176,278,461.177,279,194,953.60
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　37,511.24
衍生金融负债　　
应付票据463,586,857.72618,757,590.40
应付账款519,286,941.87462,774,190.53
预收款项2,621,238.132,679,792.73
合同负债11,868,603.2615,869,573.83
应付职工薪酬49,470,802.58125,452,451.54
应交税费790,463.841,218,926.39
其他应付款40,634,742.5944,765,396.35
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债455,901,160.8732,394,482.47
其他流动负债446,403.06537,078.87
流动负债合计1,544,607,213.921,304,486,994.35
非流动负债：　　
长期借款442,953,154.16837,284,288.34
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债7,230,031.408,278,762.31
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益79,895,212.5085,929,047.50
递延所得税负债6,798,789.0812,563,551.86
其他非流动负债　　
非流动负债合计536,877,187.14944,055,650.01
负债合计2,081,484,401.062,248,542,644.36
所有者权益：　　
股本800,437,228.00800,437,228.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积1,510,006,079.071,510,006,079.07
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备12,528,152.158,457,590.87
盈余公积375,396,085.80375,396,085.80
未分配利润2,396,426,515.092,336,355,325.50
所有者权益合计5,094,794,060.115,030,652,309.24
负债和所有者权益总计7,176,278,461.177,279,194,953.60
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入3,329,528,338.934,469,191,485.17
其中：营业收入3,329,528,338.934,469,191,485.17
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本3,184,617,866.483,741,055,116.65
其中：营业成本2,760,113,271.113,281,256,594.39
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加23,379,804.1821,241,595.45
销售费用63,204,838.0560,407,609.71
管理费用198,164,340.17210,716,165.14
研发费用130,342,339.09182,204,273.58
财务费用9,413,273.88-14,771,121.62
其中：利息费用40,077,874.9821,671,971.62
利息收入6,291,186.717,818,002.97
加：其他收益45,997,264.8611,945,159.98
投资收益（损失以“—”号填列）-9,606.81-1,829,162.64
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）101,518.09-11,461,818.50
信用减值损失（损失以“—”号填列）1,868,058.01-534,401.14
资产减值损失（损失以“—”号填列）-29,209,924.42-11,199,275.66
资产处置收益（损失以“—”号填列）　43,893.81
三、营业利润（亏损以“—”号填列）163,657,782.18715,100,764.37
加：营业外收入677,190.40542,318.26
减：营业外支出1,192,579.392,472,316.35
四、利润总额（亏损总额以“—”号填列）163,142,393.19713,170,766.28
减：所得税费用33,206,179.84105,397,925.83
五、净利润（净亏损以“—”号填列）129,936,213.35607,772,840.45
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）129,936,213.35607,772,840.45
2.终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“—”号填列）92,905,800.39479,689,916.47
2.少数股东损益（净亏损以“—”号填列）37,030,412.96128,082,923.98
六、其他综合收益的税后净额　　
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额　　
七、综合收益总额129,936,213.35607,772,840.45
归属于母公司所有者的综合收益总额92,905,800.39479,689,916.47
归属于少数股东的综合收益总额37,030,412.96128,082,923.98
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.11610.5993
（二）稀释每股收益0.11610.5993
法定代表人：尹英遂 主管会计工作负责人：颜宣 会计机构负责人：羊晓莉
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入1,851,518,765.002,139,360,232.91
减：营业成本1,681,858,257.581,735,851,557.46
税金及附加5,668,946.605,655,336.89
销售费用15,096,370.3017,814,780.28
管理费用42,539,918.9375,421,780.01
研发费用55,451,177.77106,917,678.56
财务费用-8,601,224.98-10,597,647.43
其中：利息费用9,494,703.024,360,230.39
利息收入1,578,657.892,408,119.26
加：其他收益8,687,609.186,895,385.22
投资收益（损失以“—”号填列）19,739,439.2229,502,402.36
其中：对联营企业和合营企业的投资收益　　
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以 “—”号填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—”号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“—”号填列）-39,685.30-3,759,412.67
信用减值损失（损失以“—”号填列）812,162.96695,860.75
资产减值损失（损失以“—”号填列）-20,125,732.59-6,563,970.90
资产处置收益（损失以“—”号填列）47,430.843,956.09
二、营业利润（亏损以“—”号填列）68,626,543.11235,070,967.99
加：营业外收入26,455.84165,543.61
减：营业外支出148,779.77820,399.39
三、利润总额（亏损总额以“—”号填列）68,504,219.18234,416,112.21
减：所得税费用8,433,029.5925,160,732.75
四、净利润（净亏损以“—”号填列）60,071,189.59209,255,379.46
（一）持续经营净利润（净亏损以“—”号填列）60,071,189.59209,255,379.46
（二）终止经营净利润（净亏损以“—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动额　　
2.权益法下不能转损益的其他综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值变动　　
4.企业自身信用风险公允价值变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额60,071,189.59209,255,379.46
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.0750.2614
（二）稀释每股收益0.0750.2614
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金2,632,338,271.233,685,392,104.23
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还169,855,227.09241,085,611.64
收到其他与经营活动有关的现金32,826,960.8568,416,566.83
经营活动现金流入小计2,835,020,459.173,994,894,282.70
购买商品、接受劳务支付的现金2,572,751,457.812,750,805,759.50
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金512,546,574.81632,383,922.43
支付的各项税费169,787,869.15207,810,249.80
支付其他与经营活动有关的现金80,027,024.0986,799,022.90
经营活动现金流出小计3,335,112,925.863,677,798,954.63
经营活动产生的现金流量净额-500,092,466.69317,095,328.07
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额32,876,900.001,994,154.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金44,723,268.4291,334,692.56
投资活动现金流入小计77,600,168.4293,328,846.56
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金605,720,017.101,245,906,225.05
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金105,592,800.7698,605,170.72
投资活动现金流出小计711,312,817.861,344,511,395.77
投资活动产生的现金流量净额-633,712,649.44-1,251,182,549.21
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金　　
取得借款收到的现金960,264,000.001,514,420,100.00
收到其他与筹资活动有关的现金17,038,184.2052,931,426.18
筹资活动现金流入小计977,302,184.201,567,351,526.18
偿还债务支付的现金420,059,548.66392,020,340.13
分配股利、利润或偿付利息支付的现金55,348,810.42444,329,595.03
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润19,098,769.0528,896,861.54
支付其他与筹资活动有关的现金24,971,010.7033,142,476.63
筹资活动现金流出小计500,379,369.78869,492,411.79
筹资活动产生的现金流量净额476,922,814.42697,859,114.39
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响19,300,241.824,392,865.24
五、现金及现金等价物净增加额-637,582,059.89-231,835,241.51
加：期初现金及现金等价物余额1,434,202,591.791,386,071,306.67
六、期末现金及现金等价物余额796,620,531.901,154,236,065.16
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金1,793,182,306.272,215,105,081.79
收到的税费返还96,429,156.07129,281,570.08
收到其他与经营活动有关的现金4,833,918.1712,200,020.31
经营活动现金流入小计1,894,445,380.512,356,586,672.18
购买商品、接受劳务支付的现金1,760,981,591.041,960,525,249.72
支付给职工以及为职工支付的现金203,476,040.95288,204,090.76
支付的各项税费18,033,396.7833,115,194.73
支付其他与经营活动有关的现金24,885,980.8835,171,569.59
经营活动现金流出小计2,007,377,009.652,317,016,104.80
经营活动产生的现金流量净额-112,931,629.1439,570,567.38
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金19,714,841.2531,281,766.90
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,199,821.35364,588.51
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金21,000,000.00452,000,000.00
投资活动现金流入小计42,914,662.60483,646,355.41
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,974,131.83167,396,766.18
投资支付的现金　250,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金85,052,598.57222,896,311.90
投资活动现金流出小计162,026,730.40640,293,078.08
投资活动产生的现金流量净额-119,112,067.80-156,646,722.67
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金85,000,000.00698,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计85,000,000.00698,000,000.00
偿还债务支付的现金55,750,000.00303,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金9,344,120.08402,754,201.81
支付其他与筹资活动有关的现金1,331,312.471,309,420.32
筹资活动现金流出小计66,425,432.55707,063,622.13
筹资活动产生的现金流量净额18,574,567.45-9,063,622.13
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响12,699,949.47-100,746.19
五、现金及现金等价物净增加额-200,769,180.02-126,240,523.61
加：期初现金及现金等价物余额373,373,187.75404,148,941.83
六、期末现金及现金等价物余额172,604,007.73277,908,418.22
7、合并所有者权益变动表 （未完）
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