奥赛康(002755):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 16:16:30 中财网

原标题:奥赛康:2024年半年度财务报告

北京奥赛康药业股份有限公司 2024年半年度财务报告 2024年 8月

财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：北京奥赛康药业股份有限公司
2024年 06月 30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金1,033,743,040.051,047,046,980.60
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产917,810,261.11713,826,223.29
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款214,447,521.02141,321,772.09
应收款项融资52,874,299.9039,921,114.21
预付款项9,803,001.9914,840,561.62
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款14,391,696.8349,877,006.81
其中：应收利息　　
应收股利　1,559,339.00
买入返售金融资产　　
存货181,590,953.36167,488,565.20
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产11,880,724.2612,159,208.06
流动资产合计2,436,541,498.522,186,481,431.88
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资104,120,604.41104,515,740.18
其他权益工具投资13,683,018.9113,694,973.55
其他非流动金融资产　　
投资性房地产38,997,721.0140,059,705.11
固定资产440,939,234.13434,438,046.93
在建工程21,492,144.1736,067,151.74
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产9,475,119.127,890,899.15
无形资产151,700,050.4598,338,390.88
其中：数据资源　　
开发支出530,123,920.08530,414,831.30
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用30,692,401.0333,047,043.11
递延所得税资产23,409,618.0425,729,709.70
其他非流动资产9,407,035.8313,203,901.39
非流动资产合计1,374,040,867.181,337,400,393.04
资产总计3,810,582,365.703,523,881,824.92
流动负债：　　
短期借款70,025,000.00114,019,000.00
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款38,598,934.2938,293,393.36
预收款项1,415,923.802,076,676.82
合同负债44,086,830.4313,800,230.96
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬11,303,725.0534,581,516.81
应交税费18,721,433.5013,541,329.07
其他应付款458,885,834.94210,528,776.20
其中：应付利息　　
应付股利　　
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债3,728,089.023,027,518.93
其他流动负债5,682,537.991,677,030.02
流动负债合计652,448,309.02431,545,472.17
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债7,744,012.896,753,760.94
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益62,245,890.5864,720,452.63
递延所得税负债9,910,507.9410,179,774.87
其他非流动负债　　
非流动负债合计79,900,411.4181,653,988.44
负债合计732,348,720.43513,199,460.61
所有者权益：　　
股本928,160,351.00928,160,351.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积95,399,349.39136,940,820.05
减：库存股　　
其他综合收益6,572,110.414,959,027.06
专项储备2,388,611.491,619,694.05
盈余公积248,226,392.26248,226,392.26
一般风险准备　　
未分配利润1,655,673,175.631,580,078,719.79
归属于母公司所有者权益合计2,936,419,990.182,899,985,004.21
少数股东权益141,813,655.09110,697,360.10
所有者权益合计3,078,233,645.273,010,682,364.31
负债和所有者权益总计3,810,582,365.703,523,881,824.92
法定代表人：陈庆财 主管会计工作负责人：韩涛 会计机构负责人：韩涛
2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金13,664,584.4212,841,400.78
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款　　
应收款项融资　　
预付款项152,291.53　
其他应收款26,843.3534,126,872.06
其中：应收利息　　
应收股利　　
存货　　
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产4,808,036.714,778,830.35
流动资产合计18,651,756.0151,747,103.19
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资7,658,617,702.957,651,617,702.95
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产　　
固定资产19,432.0626,939.49
在建工程　　
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产195,808.09463,365.43
无形资产　　
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用　　
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计7,658,832,943.107,652,108,007.87
资产总计7,677,484,699.117,703,855,111.06
流动负债：　　
短期借款　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款　1,154,216.16
预收款项　　
合同负债　　
应付职工薪酬671,574.084,403,897.14
应交税费132,194.43142,407.94
其他应付款129,766,854.31147,512,299.90
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债1,142,857.151,279,892.94
其他流动负债　　
流动负债合计131,713,479.97154,492,714.08
非流动负债：　　
长期借款　　
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬　　
预计负债　　
递延收益　　
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计　　
负债合计131,713,479.97154,492,714.08
所有者权益：　　
股本928,160,351.00928,160,351.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积6,380,895,568.386,380,895,568.38
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积90,823,948.2390,823,948.23
未分配利润145,891,351.53149,482,529.37
所有者权益合计7,545,771,219.147,549,362,396.98
负债和所有者权益总计7,677,484,699.117,703,855,111.06
3、合并利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入922,569,640.74711,848,179.82
其中：营业收入922,569,640.74711,848,179.82
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本874,972,703.36919,171,448.59
其中：营业成本168,719,011.91138,298,240.85
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加12,013,908.8210,038,251.23
销售费用519,967,060.67423,693,130.87
管理费用59,508,195.0163,451,955.51
研发费用123,939,594.53288,923,171.82
财务费用-9,175,067.58-5,233,301.69
其中：利息费用1,617,445.481,414,967.47
利息收入9,606,412.807,050,331.20
加：其他收益11,472,992.5314,244,669.27
投资收益（损失以“—”号填 列）5,388,082.908,551,756.33
其中：对联营企业和合营 企业的投资收益-395,135.771,202,548.85
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“— ”号填列）5,067,620.703,226,761.64
信用减值损失（损失以“—”号 填列）438,777.66-631,868.38
资产减值损失（损失以“—”号 填列）469,885.891,701,044.02
资产处置收益（损失以“—”号 填列）-27,698.3232,142.83
三、营业利润（亏损以“—”号填列）70,406,598.74-180,198,763.06
加：营业外收入4,608,766.571,064,202.20
减：营业外支出3,502,305.26696,064.27
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）71,513,060.05-179,830,625.13
减：所得税费用6,971,261.821,023,787.59
五、净利润（净亏损以“—”号填列）64,541,798.23-180,854,412.72
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以“—” 号填列）64,541,798.23-180,854,412.72
2.终止经营净利润（净亏损以“—” 号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“—”号填列）75,594,455.84-158,452,330.29
2.少数股东损益（净亏损以“—”号 填列）-11,052,657.61-22,402,082.43
六、其他综合收益的税后净额2,240,565.297,223,791.42
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额1,613,083.355,175,919.61
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益-10,161.44187,906.03
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动-10,161.44187,906.03
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综 合收益1,623,244.794,988,013.58
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,623,244.794,988,013.58
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额627,481.942,047,871.81
七、综合收益总额66,782,363.52-173,630,621.30
归属于母公司所有者的综合收益总 额77,207,539.19-153,276,410.68
归属于少数股东的综合收益总额-10,425,175.67-20,354,210.62
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.08-0.17
（二）稀释每股收益0.08-0.17
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。

法定代表人：陈庆财 主管会计工作负责人：韩涛 会计机构负责人：韩涛
4、母公司利润表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入0.000.00
减：营业成本0.000.00
税金及附加　　
销售费用　　
管理费用5,443,009.827,330,018.12
研发费用　　
财务费用1,785.461,857.06
其中：利息费用6,964.2119,473.04
利息收入13,919.9719,535.98
加：其他收益69,405.40123,516.61
投资收益（损失以“—”号填 列）　　
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以“— ”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）1,784,212.0490.35
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-3,591,177.84-7,208,268.22
加：营业外收入　　
减：营业外支出　　
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-3,591,177.84-7,208,268.22
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-3,591,177.84-7,208,268.22
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-3,591,177.84-7,208,268.22
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他 综合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综　　
合收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-3,591,177.84-7,208,268.22
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益0.00-0.01
（二）稀释每股收益0.00-0.01
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金975,751,402.02874,673,056.29
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还4,388,800.6512,896,767.74
收到其他与经营活动有关的现金99,011,756.2745,750,396.53
经营活动现金流入小计1,079,151,958.94933,320,220.56
购买商品、接受劳务支付的现金77,751,301.14140,008,795.39
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金118,251,509.41155,100,941.98
支付的各项税费91,521,677.7475,737,670.62
支付其他与经营活动有关的现金494,911,824.01658,613,859.36
经营活动现金流出小计782,436,312.301,029,461,267.35
经营活动产生的现金流量净额296,715,646.64-96,141,046.79
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金1,825,000,000.001,720,000,000.00
取得投资收益收到的现金13,426,140.5511,884,844.80
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额718,318.86395,929.20
处置子公司及其他营业单位收到的　　
现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计1,839,144,459.411,732,280,774.00
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金80,520,692.3448,808,994.80
投资支付的现金2,030,000,005.371,715,000,000.00
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计2,110,520,697.711,763,808,994.80
投资活动产生的现金流量净额-271,376,238.30-31,528,220.80
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金　　
取得借款收到的现金40,000,000.0034,715,600.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计40,000,000.0034,715,600.00
偿还债务支付的现金84,000,000.0020,715,600.00
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金694,471.67727,183.89
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金1,709,107.621,248,332.25
筹资活动现金流出小计86,403,579.2922,691,116.14
筹资活动产生的现金流量净额-46,403,579.2912,024,483.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响3,842,027.026,513,750.92
五、现金及现金等价物净增加额-17,222,143.93-109,131,032.81
加：期初现金及现金等价物余额1,035,644,336.76760,676,239.44
六、期末现金及现金等价物余额1,018,422,192.83651,545,206.63
6、母公司现金流量表

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金　　
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金35,977,713.843,392,758.57
经营活动现金流入小计35,977,713.843,392,758.57
购买商品、接受劳务支付的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金6,018,015.848,269,304.81
支付的各项税费　　
支付其他与经营活动有关的现金1,458,184.363,801,941.58
经营活动现金流出小计7,476,200.2012,071,246.39
经营活动产生的现金流量净额28,501,513.64-8,678,487.82
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　　
购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金　　
投资支付的现金7,528,870.58700,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计7,528,870.58700,000.00
投资活动产生的现金流量净额-7,528,870.58-700,000.00
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金5,000,000.0010,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金　　
筹资活动现金流入小计5,000,000.0010,000,000.00
偿还债务支付的现金25,000,000.00　
分配股利、利润或偿付利息支付的 现金　　
支付其他与筹资活动有关的现金144,000.00144,000.00
筹资活动现金流出小计25,144,000.00144,000.00
筹资活动产生的现金流量净额-20,144,000.009,856,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响-5,459.42　
五、现金及现金等价物净增加额823,183.64477,512.18
加：期初现金及现金等价物余额12,841,400.7818,411,793.05
六、期末现金及现金等价物余额13,664,584.4218,889,305.23
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少数股东权 益所有者权益合计　　
　股本其他权益工具　　资本公积减 ： 库 存 股其他综合 收益专项储备盈余公积一 般 风 险 准 备未分配利润其 他小计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期末余额928,160,351.00　　　136,940,820.05　4,959,027. 061,619,694. 05248,226,392 .26　1,580,078,719 .79　2,899,985, 004.21110,697,360 .103,010,682,364.31
加：会计政策变 更　　　　　　　　　　　　　　　
前期差错更 正　　　　　　　　　　　　　　　
其他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期初余额928,160,351.00　　　136,940,820.05　4,959,027. 061,619,694. 05248,226,392 .26　1,580,078,719 .79　2,899,985, 004.21110,697,360 .103,010,682,364.31
三、本期增减变动金 额（减少以“—”号填 列）　　　　-41,541,470.66　1,613,083. 35768,917.4 4　　75,594,455.84　36,434,98 5.9731,116,294. 9967,551,280.96
（一）综合收益总额　　　　　　1,613,083. 35　　　75,594,455.84　77,207,53 9.19- 10,425,175. 6766,782,363.52
（二）所有者投入和 减少资本　　　　-41,541,470.66　　　　　　　- 41,541,47 0.6641,541,470. 66　
1．所有者投入的普 通股　　　　-41,541,470.66　　　　　　　- 41,541,47 0.6641,541,470. 66　
2．其他权益工具持　　　　　　　　　　　　　　　
有者投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付计入所 有者权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈余公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般风险准 备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者（或股 东）的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有者权益内 部结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积转增资 本（或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积弥补亏 损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益计划变 动额结转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合收益结 转留存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项储备　　　　　　　768,917.4 4　　　　768,917.4 4　768,917.44
1．本期提取　　　　　　　1,350,774. 00　　　　1,350,774. 00　1,350,774.00
2．本期使用　　　　　　　581,856.5 6　　　　581,856.5 6　581,856.56
（六）其他　　　　　　　　　　　　　　　
四、本期期末余额928,160,351.00　　　95,399,349.39　6,572,110. 412,388,611. 49248,226,392 .26　1,655,673,175 .63　2,936,419, 990.18141,813,655 .093,078,233,645.27
单位：元 （未完）
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