[中报]君禾股份(603617):君禾股份2024年半年度报告
原标题:君禾股份:君禾股份2024年半年度报告 公司代码：603617 公司简称：君禾股份 君禾泵业股份有限公司 2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人张阿华、主管会计工作负责人范超春及会计机构负责人（会计主管人员）杨凯妮声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 本报告中详述了可能存在的风险事项，请查阅本报告中“第三节 管理层讨论与分析”相关内容，敬请投资者关注并注意投资风险。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 5 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 8 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 22 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 25 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 27 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 46 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 51 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 52 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 53
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 公司本期营业收入较上年同期增加 56.88%、归属于上市公司股东的净利润较上年同期增加154.48%，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期增加 129.41%，主要系公司主营家用水泵产品以出口为主，海外市场自 2023年第四季度以来有所回暖，下游客户需求持续复苏，公司同期在手订单已恢复至历史较高水平，使得报告期内公司产品产销量、毛利率同比有效提升；同时，公司不断加强内部管理，提升整体运营能力，积极推进新项目的实施，有效支撑了当期业绩。 公司本期基本每股收益和稀释每股收益较上年同期增加 150.00%，主要系本期归属于上市公司股东的净利润变动所致。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 □适用 √不适用 十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）主要业务 公司是国内领先的家用水泵生产企业，自 2003年成立以来，一直专注于家用水泵及其配件的 研发、设计、制造和销售。主要产品包括潜水泵、花园泵、喷泉泵及深井泵四大系列 800多个规 格型号产品，取得GS、CE、EMC、UL等多项国际产品认证，产品远销欧洲、美洲、大洋洲等地区， 与安海、凯驰、OBI（欧倍德）、翠丰、安达屋、富兰克林等国际知名品牌制造商、贸易商、大型 连锁商超等建立了直接合作关系，客户关系长期稳定。 根据中国通用机械工业协会泵业分会编制的《中国通用机械泵行业年鉴》，公司近几年的出 口交货值排名均位于行业前列，在潜水电泵细分领域位居第 1名，是国内家用水泵出口龙头企业 之一。 1、主要业务及产品 公司产品阵容广泛，精心设计以满足多样化的市场需求。除了主营的家用水泵外，针对清洁 需求，公司推出了高压清洗机，专为解决庭院清洁、汽车清洗等高难度任务设计，无论是在家庭 环境还是商业场所，都能确保高效、彻底的清洁效果，适应不同环境的特定要求。在工具应用方 面，公司拓展了全面的解决方案能力，针对于建筑工程、室内装潢、汽车维修装配等多个行业， 推出了从基础的手持式工具到高端定制工具，覆盖了多层次的需求，体现了对专业工具市场深刻 的理解和前瞻性的布局。 面对市场竞争的白热化，公司凭借全面的产品线、深刻的市场洞察力及不断创新的发展策略， 成功确立了自己的市场地位，成为行业中的佼佼者。公司不仅致力于产品技术的迭代升级，更注 重为客户提供量身定制的解决方案，从而在全球市场中脱颖而出，赢得了广泛的信赖与好评。 公司始终坚持以家用水泵为业务核心，以拓展国际市场为起点，狠抓品质管理，建立了迅速 应对不同市场需求的产品研发机制，在行业内拥有较高的知名度与美誉度。公司已通过 ISO9001:2015质量管理体系认证、GB/T24001-2016/ISO14001:2015环境管理体系认证及 GB/T45001-2020/ISO45001:2018职业健康安全管理体系认证，拥有“博士后工作站”、“浙江省 级企业研究院”、“高新技术企业”、“浙江省AAA级守合同重信用企业”、“浙江出口名牌”、 “浙江省信用管理示范企业”等多项荣誉称号。公司商标被国家工商行政管理总局认定为“中国 驰名商标”。 公司产品及其用途如下： 图 1 产品应用场景展示 报告期内，公司专注于家用水泵、商用水泵和清洗设备等产品的研发、生产和销售，主营业务未发生变化。 （二）经营模式 （1）采购模式 公司对外采购的产品分为原辅材料、外购件及委外加工品，原辅材料主要包括漆包线、钢带、塑料原料及铝锭等，外购件主要包括电器类、密封件类、五金件类、包装类、铸件类等，委外加工品主要包括委托加工和表面处理等。上述材料均为大宗或普通商品，市场供应充足。对于主要原材料，公司主要采取与供应商签订框架性《合作协议》，在实际采购时向供应商下达订单方式采购；对于辅助材料采取在需要时直接向市场采购。 公司物流中心负责供应商的开发和管理，制定了一套完善的供应商开发、管理、评价、考核体系，并与主要供应商建立了长期良好的合作关系，以保证所需材料的质量及供货及时性和稳定性。品质管理部负责对采购产品的检验。财务部负责对材料采购成本的监控。 公司一般采用货到检验合格后一定期限内付款的结算方式，采购产品经检验合格，公司收到供应商开具的增值税发票后，按约定期限和方式付款。对于采购金额较大的订单，公司会按约定预付部分货款。 （2）生产模式 公司的生产模式为以销定产的“订单式”生产模式。营销中心负责与客户确定产品规格、数量、交货期等订单任务，根据订单制作生产通知单交生产管理部；生产管理部根据生产通知单和仓库提供的原材料、零部件库存情况，结合车间目前的生产能力编制《日生产指令》，车间按《日生产指令》安排生产，并按照要求做好日常生产统计工作；品质管理部按照安规要求、设计标准和客户合同要求，对产品进行检验；生产管理部规定了标识和可追溯性控制方法，当产品出现重大质量问题时，可组织对其进行追溯；根据合同或客户的要求，由营销中心负责联系出货事宜，物流中心核对待发货产品并安排运输。 （3）销售模式 公司产品主要面向国际市场销售，外销比例占 98%以上。公司拥有自营进出口权，外销分为公司直接出口和通过外贸公司间接出口两种方式，主要采用ODM和OEM模式；国内市场主要以自主品牌“君禾”通过经销商买断式销售方式销售，多采用OBM模式。此外，公司还通过“蓝鳍”这一自主电商品牌在亚马逊等电商平台进行海外线上销售，多采用OBM模式。 ODM模式即公司自主进行产品设计、开发、制造，由客户选择下单后进行生产，产品销售时拥有丰富的行业经验，能为客户提供从产品外观设计、内部结构改良、生产制造、试验和检测等整套解决方案，公司主要采用ODM模式进行销售。 同时，公司也与凯驰等国际知名品牌制造商共同合作开发产品，公司主要侧重功能设计、模具设计、制造工艺、材料选择等方面的设计开发，品牌拥有方主要侧重外观设计，根据约定，产品整体设计的知识产权由品牌拥有方买断，因此，此类业务采用 OEM模式。OBM模式是以公司自有品牌对外销售。 公司未来仍将坚持以ODM模式为主，为欧美等主要国家的中高端客户定制开发具有自主知识产权的新产品。另一方面，公司将利用自身的技术、品牌优势，积极扩大自主品牌在国内市场和其他新兴市场国家的影响力，研发并生产新一代家用、商用水泵等系列产品。 公司对国外客户的结算方式主要分为LC、TT： LC（信用证）：是开证银行应公司的客户的要求，开出的一种在符合信用证条款时凭规定单据向公司保证承担付款责任的文件，开证银行承担首要付款责任。 TT（电汇）：是客户按照合同中规定的时间和条件，通过银行主动将货款汇给公司的一种付款方式。 公司在和客户建立业务关系前均对每名客户基本信息、信用状况进行多方面调查了解并建立相应客户档案进行动态管理，对于境外客户会通过中国出口信用保险集团进行客户信用状况调查，结合客户所在国家政治、经济状况、客户以往信用记录等对客户信用进行综合评判。公司在客户下订单后，一般会根据对客户信用的综合评判情况，要求客户开立信用证或者支付 10%-30%预付款（前T/T）后安排订单生产。 公司对海外直接出口客户进行中国出口信用保险公司全面覆盖承保，确保货款回笼，减少风险。 在发展海外市场的同时，公司在本土化发展与合作方面进行了积极探索。自 2018年起，公司市场部门持续对国内国际市场进行调研与数据分析，明确市场实际需求。凭借智造实力，公司量身打造适合国内用户的多元化产品系列，并规划全新的合作模式以推动本土化发展。 这些合作模式包括与合作伙伴共同建设一站式仓储中心，提供一件代发服务，以减轻合作伙伴资金、库存等经营风险，实现生态共建、互利共赢；同时，为合作伙伴提供从选址、装修、开业到品牌营销等全流程的专业、完善的服务，通过品牌赋能助力合作伙伴的发展。 目前，君禾已成功开设宁波品牌旗舰店，并在佛山、郑州、长春开设五金机电仓储中心，并计划加速布局更多区域，以促进品牌在市场上的快速推广。 报告期内，公司经营模式未发生变化。 （三）行业情况 泵是一种输送流体介质的设备，广泛应用于家庭供排水、农林灌溉、工业、市政、国防军工等国民经济各部门，是流体装置中不可替代的设备。最常用的水泵产品根据其输送介质的流量和扬程的大小可划分为大中型水泵和小微型水泵，根据使用领域可划分为工业泵和民用泵，大中型水泵主要用于工业用途，而小微型水泵主要应用于家用及小型农业灌溉等民用领域。根据《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017），公司所属行业为“通用设备制造业（C34）”中的“泵及真空设备制造（C3441）”；根据《上市公司行业分类指引（2012年修订）》，公司所属行业为“通用设备制造业（C34）”。公司所处的细分行业为小型民用水泵行业。 1、国内行业发展情况 上半年我国经济运行总体平稳，转型升级稳步推进。但当前外部环境错综复杂，国内有效需求依然不足，经济回升向好基础仍需巩固。据国家统计局统计，上半年全国规模以上工业增加值同比增长 6.0%，制造业增长 6.5%，装备制造业增加值增长 7.8%，高技术制造业增加值增长 8.7%，增速分别快于全部规模以上工业 1.8和 2.7个百分点。1-5月份，全国规模以上工业企业实现利润总额 27,544亿元，同比增长 3.4%。 今年以来，通用机械行业得益于国家良好的发展环境，一季度行业经济运行开局良好，生产、销售、利润稳中有升。一季度规模以上机械工业实现营业收入 6.5万亿元，同比增长 0.7%；实现利润总额 2,880.1亿元，同比下降 3.5%。 一季度通用机械行业经济运行延续了去年底平稳运行态势，产品产量完成增速好于去年底，营收、利润指标均优于机械工业。 据国家统计局数据，1-3月，8,422家规模以上通用机械行业企业实现营业收入 2,229.74亿元，同比增长 3.05%，增速比机械工业高 2.35个百分点；实现利润总额 131.81亿元，同比增长7.52%，增速比机械工业高 11.02个百分点。完成出口交货值 377.89亿元，同比增长 13.49%。产成品库存 803亿元，同比增长 11.45%。 据国家统计局数据，2024年 1-3月，通用机械行业泵、风机、压缩机、阀门、气体分离及液化设备、减变速机 6种产品产量实现同比增长，增速高于去年底水平，其中泵、气体压缩机、气体分离及液化设备产量实现同比两位数增长。 数据来源：国家统计局 图 2 2017年-2024年 4月主要指标完成同比增速图 据中通协对 250家重点联系会员企业统计，1-3月完成工业总产值 302.79亿元，同比增长4.61%；完成工业销售产值 288.36亿元，同比增长 2.36%；完成营业收入 283.32亿元，同比增长1.55%；实现利润总额 22.72亿元，同比增长 9.09%；累计订货量 534.72亿元，同比增长 4.07%；应收账款457.45亿元，同比增长6.73%；其中50家泵制造企业完成泵332.69万台，同比增长29.77%。 据海关数据，一季度通用机械 47种重点产品累计进出口总额 112.51亿美元，同比增长 1.49%，分别较上年同期和上年底回升，其中：进口 33.08亿美元，同比下降 5.63%，出口 79.43亿美元，同比增长 4.78%。进出口顺差 46.34亿美元，同比增长 13.74%。 一季度通用机械行业进出口保持平稳，进出口同比增速均较上年同期回升。 数据来源：中国通用机械工业协会 中国通用机械工业协会认为，今年以来，我国国民经济呈现较快增长、结构趋优、质效向好，回升向好态势不断巩固增强，但外部环境复杂性、严峻性、不确定性上升，经济稳定向好基础仍然不牢固。政府有关部门推出拉动内需的政策措施，随着政策的逐步落实，市场需求将会陆续释放，预计通用机械行业全年将实现 5%左右的增长。 2、全球行业发展情况 全球泵行业呈现高度集聚特点，主要集中在以美国为代表的美洲市场，以德国、英国为代表的欧洲市场和以中国、日本为代表的亚洲市场三大板块。全球知名泵业公司主要聚集在欧美国家，由于行业起步较早，掌握着核心技术，是高端泵产品的主要提供方，同时也是泵产品的重要需求方。而随着中端制造业产业转移趋势的进一步发展，国外知名泵业公司也更加青睐中国市场和中国制造。 2024年上半年，世界经济温和复苏，经济和贸易活动都有所巩固，经济韧性仍存。下半年，越来越多国家开始进入降息通道，世界经济将逐步从过去两年的抵御通胀模式转换至通胀与增长相对平衡的新复苏状态，但风险和挑战依然存在，经济动力有待增强。 世界银行发布的最新《全球经济展望》报告预测，今年全球经济增长率为 2.6%，高于 1月时预测的 2.4%，这将是三年来首次稳定增长。国际货币基金组织（IMF）在近日更新的《世界经济展望》报告中也表示，全球经济有望软着陆，预计今年全球经济增速为 3.2%，和今年 4月时的预测值持平。 高度智能的机械自动化水平、多年积累的先进工艺技术以及庞大强劲的终端需求，使得国外知名水泵品牌商近年来在经济环境波动的情况下仍稳步发展。以行业内知名美国公司富兰克林（Franklin Electric Co., Inc.，NASDAQ:FELE）为例，根据其披露的 2024年半年度财报，报告期内其实现营业收入 10.04亿美元，实现净利润 9,242.30万美元，分别较上年同期减少 4.70%和5.44%。而知名德国电动园林工具设备制造商安海（Einhell Germany AG,FWB:EING_p）最新披露的 2024年第一季度业绩呈现略有上升的态势，2024年 1-3月，其实现营业收入 2.73亿欧元，实现净利润 1,590万欧元，分别较上年同期增加 9.20%和 14.22%。这些企业有很大一部分的产品转移给了中国制造商进行生产。从海外市场及核心客户的表现来看，2024年全球泵行业将呈现稳中向好的态势。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 （一）研发和创新优势 公司自成立以来始终坚持以水泵业务为核心，在与国外知名采购商合作的过程中，掌握了新型家用水泵研发和制造过程中的核心环节，每年均独立或与客户合作向市场推出新款家用水泵产品，以不断满足和引领市场需求。作为国家级高新技术企业，公司拥有“省级企业研究院”“省级高新技术企业研究开发中心”、“博士后工作站”，具有较强的研究开发设计能力和试验检测能力。截至 2024年 6月 30日，公司共拥有国内外专利 217项，拥有各项国内专利 193项，其中发明专利 20项、实用新型专利 98项、外观设计专利 75项；拥有各项境外专利 24项，其中境外发明 1项、实用新型专利 13项、外观设计专利 9项。经过多年的自主创新和持续研发投入，公司积累了丰富的产品研发经验，在潜水泵、花园泵等主要产品领域具有较强的技术优势。 表 1：报告期内公司新获得授权的专利清单
（二）优质客户资源优势 凭借良好的产品品质、较强的研发能力以及良好的信誉，公司与国内外知名客户建立了长期稳定的业务合作关系。公司产品销售覆盖欧洲、美洲、大洋洲、亚洲等地区，目前，已与公司建立业务合作关系的世界知名品牌制造商包括K?RCHER（凯驰）、AL-KO（爱科）、FRANKLIN（富兰克林）、HOMA、牧田等，世界知名连锁超市包括OBI（欧倍德）、KINGFISHER（翠丰）、ADEO（安达屋）等，世界知名贸易商包括EINHELL（安海）、TRUPER等。优质的客户资源是公司业绩稳定成长的有力保障。 （三）快速供货优势 由于家用水泵产品需求大多季节性特征较为明显，为适应这种特征，制造商必须生产系列化、多规格产品才能面向全球市场并维持生产的均衡性。通常客户下单随季节而变化，并采取密集型、批量下单方式，因此对制造商的快速响应和及时供货能力要求较高。公司作为国内重要的家用水泵出口企业之一，较大的产销规模、稳定的供应商原材料供应及区位优势，保障了公司快速响应客户需求并及时供货。 （四）制造工艺优势 公司采用新型节能注塑设备，生产过程低噪音，成型稳定，并配有自动化机械手，提高生产效率和安全性。小型水泵装配过程中，装配及检测效率是关键环节，公司通过对水泵加工技术的研究，自主开发出水泵环形流水线。该流水线相比传统水泵装配设备，设有工装板顶托装置，能提高工装稳定性，并且不会影响其它工位工作，提升装配速度和质量；设有气密性检测装置，保证水泵的密封性能；主密封自动压机代替传统的人工操作，提高压主密封操作的质量和效果等特点，能够降低劳动强度、提高生产效率，保证了产品标准化程度和质量的稳定性。2023年公司全资子公司君禾智能通过省级数字化车间竣工验收，在原有数字化建设、自动化建设的基础上，进一步融合了工业互联网、人工智能（视觉检测）、数字孪生、5G等新技术的应用，加强业务流程管控，有效融合软件应用、运营管理、设备技改等资源并予以深度开发利用，提升产品品质、大幅提高生产效率。 （五）产品品质优势 为了确保公司产品的品质标准、安全性、环保指标等符合欧美等地客户严格的品质要求，公司按照欧美发达国家的品质管理标准和产品特点，建立了完整科学的生产质量管理体系。公司不仅获得了ISO9001:2015质量管理体系认证证书，还于 2009年建立了通过莱茵TüV集团认可的制造商现场测试实验室，2015年获得美国UL目击测试实验室认证，配备先进的检测设备，2022年产品获得了ISO 14064及ISO 14067产品核查声明书，2023年取得中国认可CNAS实验室。为了全方位保证产品品质，公司产品在选材和工艺都遵循ROHS指令的要求。根据欧美等地对产品的严格环保和安全性要求，公司产品先后通过了欧洲CE认证、德国GS认证、美国UL认证、CB国际认证、澳大利亚AS/NZS4020认证。这是公司产品畅销欧美的通行证，是公司产品受到国内外知名客户青睐的原因，是公司核心竞争优势所在。 （六）产业链完整优势 公司目前已经形成了一体化的产业链，涵盖水泵电机、注塑件、铝制配件、电缆线以及水泵产品组装和检测。公司下辖君禾塑业、君霖机电和君禾线缆 3家全资子公司，专业生产水泵注塑件、电机和电缆线等核心部件，形成一体化的产业链，有利于保障公司产品核心部件供应及时性和产品质量；有助于发挥产业链各环节协同效应，降低综合成本，提高公司竞争力。 三、经营情况的讨论与分析 家用水泵海外市场自 2023年第四季度以来有所回暖，报告期内，下游客户需求持续复苏，公司同期在手订单已恢复至历史较高水平，使得报告期内公司产品产销量、毛利率同比有效提升，公司 2024年上半年度业绩较去年大幅增加，实现营业收入 54,810.88万元，同比增加 56.88%；实现归属于母公司所有者的净利润 3,852.48万元，同比上升 154.48%。面对内外部阶段性、突发性因素冲击，公司积极发挥全产业链布局的稳定性优势，加强公司管理和内部控制，优化公司治理结构，规范各项制度及流程，提升整体运营能力，积极推进新项目的实施，有效支撑了当期业绩。 公司发挥其在国内家用水泵行业规模产能和研发能力等行业的龙头效应，同时公司积极关注家用消费品等行业的产业先进技术，在自身资源优势的基础上，充分利用资本市场拓展新品类，新市场，新方向，以形成公司未来持续盈利能力，提升公司综合实力。 报告期内，公司各项重点工作推进如下： （一）市场营销及开发方面 报告期内，公司继续以现有家用水泵业务为中心，兼顾商用系列产品的销售推广，和现有客户保持高强度的合作粘性，并通过国际展会等方式开拓新客户。同时，公司积极做好营销售后服务工作，快速响应客户发货、物流仓储、售后等工作。报告期内，公司加大了对北美、欧洲等客户拜访交流的力度，公司领导带领业务部积极参展国际性展会，走进市场和客户面对面交流，满足市场、客户的不同需求。在市场营销上组建成立市场部门，深化对市场战略，产品方向，客户竞品等方面的探索，同时扩大网络营销团队，加大线上线下的自主品牌发展力度，公司在亚马逊等自主线上品牌发展取得积极效果，报告期内收入 1,218.35万元，同比增长 38.54%。2024年 1月份，公司迎来了首家线下门店的正式开业，标志着公司在国际和国内销售生态圈正式形成了完整的闭环，为公司敞开了更加广阔的发展空间和机遇。2024年 3月，公司在吉林长春开设五金机电仓储中心，成为公司辐射东北三省、展示品牌实力的重要基地，展现了持续深化国内市场布局，加大投资力度的坚定决心。2024年 5月，郑州五金机电仓储中心正式落地郑州华南城。作为公司布局全国的第三子，郑州五金机电仓储中心依托河南省会的地理优势及郑州华南城的商贸平台优势，将成为辐射中原地区的重要基地，为公司在国内五金机电行业快速发展提供有力支撑。2024年 6月，公司择址广佛五金城打造第四家城市门店——君禾佛山五金机电仓储中心，充分利用其产业基础及地理位置的先天优势，有效辐射华南地区乃至全国，为客户们提供更优质的产品和服务。未来公司将布局更多的区域，加速君禾产品、品牌在市场端的快速推广以及被广大消费者认可。 （二）技术研发方面 报告期内，公司进一步提升在产品研发、设计、检测等方面的自主创新能力。公司通过产学研合作、博士工作站等方式开展产品研发创新工作，通过开发新产品井底喷射高吸程提水泵、高效自动控制多级陆地增压泵、大功率锂电池底清洁器等产品积极布局研发工作，以满足客户对产品在性能、质量、成本等多方面的要求。同时公司加大了对国内、东南亚市场等新兴市场的潜在产品研发力度，尤其注重民用、商用泵研发工作。公司新研发的大功率锂电池底清洁器上半年已销售6万多台，形成1,500余万元的销售额，随着下半年销售旺季的到来，必将有更大的收获。 公司对奉化君禾智能园区的研发中心进行了规划布局，在性能安规检测基础上增加化学检验、锂电电池检验等方面内容，2023年取得国家级 CNAS认可实验室，提升企业研发基础能力。在研发团队建设方面，公司开展应届高校毕业生人才引进培养策略常态化，积极引进优秀工程师，扩充了研发人员队伍。 （三）生产制造方面 公司在加快实施智能制造、机器换人，数字化工厂建设的战略部署下，通过对集士港厂区和奉化新厂区合理规划产线精益布局、提升设备自动化率和员工操作熟练度，生产技术改善等手段，提高人均生产效率。目前公司构建了MES、ERP、PLM、CRM、APS等在内的相互连接的一整套数字化管理体系，进一步融合工业互联网、人工智能（视觉检测）、数字孪生、5G等新技术的应用，实现全业务流程数字化管控，实现整个价值链的端到端互联。同时建设完成注塑设备流水线、铝铸数控精加工自动化生产线、冲压设备自动化生产线、电机自动组装线、水泵总装项目流水线等设备改造项目，成功通过浙江省数字化车间竣工验收。 （四）企业文化及人力资源计划方面 报告期内，公司人力资源部积极组织员工做好企业文化宣传，健全内部管理制度、人力资源管理体系，完善岗位职责、考核激励、培训教育等体系建设，同时通过国外客户和第三方机构验厂机制，完善提高企业社会责任、内部管理等制度保障，配合工程建设部门落实完善园区配套措施工作，做好企业消防、安全检查等日常安规工作，保障了企业工人的生产、生活有序进行。 公司重视人才梯队建设，持续引进行业内高素质技术与管理精英，并依托博士后工作站深化校企合作，为科技创新持续注入活力。同时，公司也非常重视老员工，目前十年以上资深员工占比超过 30%。 （五）资本市场和信息披露方面 报告期内，公司积极做好证券信息披露工作，并做好资本市场沟通及外部投资者接待工作，多次开展业绩说明会，与投资者保持密切交流。一方面，为践行“以投资者为本”的上市公司发展理念，提升上市公司投资价值，增强投资者获得感，推动上市公司高质量发展，维护公司全体股东利益，更好地回报投资者，与全体股东共享公司经营发展成果，公司 2023年度现金分红占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比例为 306.90%；同时为提振投资者的信心，公司尽早发布了半年度业绩预告；另一方面，报告期内公司在互动问答上及时回复，积极与投资者就公司未来发展的战略方向开展交流，使投资者进一步了解公司战略升级的目的性和可行性。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
公允价值变动收益变动原因说明：主要系报告期内公司减少货币资金投资 信用减值损失变动原因说明：主要系报告期内业务量增加，应收款增加、部分国家收款困难 资产减值损失变动原因说明：主要系报告期内增加商誉减值、存货跌价增加 资产处置收益变动原因说明：主要系报告期公司销售固定资产增加 营业利润变动原因说明：主要系报告期内公司销售额增加，利润增加 营业外支出变动原因说明：主要系报告期内捐赠支出减少 所得税费用变动原因说明：主要系报告期内公司销售额增加，利润增加，对应的所得税费用增加 净利润变动原因说明：主要系报告期内公司销售额增加，利润增加 归属于上市公司股东的净利润变动原因说明：主要系报告期内公司销售额增加，利润增加 少数股东损益变动原因说明：主要系上年度收购君禾清洁剩余股权 基本每股收益(元/股)变动原因说明：主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增加所致 稀释每股收益(元/股)变动原因说明：主要系报告期内归属于上市公司股东的净利润增加所致 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司增加理财投入额 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内公司借款额增加 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
无 2. 境外资产情况 √适用 □不适用 (1) 资产规模 其中：境外资产 18,805,017.05（单位：元 币种：人民币），占总资产的比例为 0.80%。 (2) 境外资产占比较高的相关说明 □适用 √不适用 其他说明 无 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用
4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 1、2024年 4月，公司在新加坡设立全资子公司 Lanchez Capital Investment Management Pte.Ltd.及由其全资控股的孙公司 Foting Capital Investment Management Pte.Ltd.，并由两家公司在泰国共同设立孙公司 Huatai Intelligent Technology（Thailand）Co.,Ltd.，华泰智能主要从事泵类产品、清洁工具等的生产、研发和销售。公司将对华泰智能投资 2亿元人民币用于设立境外公司、购买土地、新建厂房及装修、购买生产设备及配套设施等相关事项。 2、2024年 5月，公司与池海平签订《合作协议》，公司出资 600万元、池海平出资 400万元，共同设立宁波君蛙泵业科技有限公司及宁波君蛙泵业科技有限公司温岭分公司，主要进行深井泵的研发、生产和销售。 (1).重大的股权投资 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币
(2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 截止 2024年 6月 30日，公司使用非公开发行股票募集资金具体情况如下（未经审计）：
(3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用
(七) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场和政策风险 （1）全球经济波动风险 公司主要从事家用水泵产品的研发、制造和销售。家用水泵产品消费地区主要集中在欧洲、北美和大洋洲等国家和地区。2024年 1月上旬，世界银行发布的最新一期《全球经济展望》报告指出，2024年全球经济面临诸多下行风险。联合国发布的《2024年世界经济形势与展望》报告预测，世界经济增速将从 2023年的 2.7%降至 2024年的 2.4%。国际货币基金组织（IMF）则认为，2024年全球经济增长率将从 2023年的 3%小幅下滑至 2.9%。劳动力市场的供需不平衡、美国加息、汇率市场不稳定、地缘政治冲突也都在对全球经济造成冲击。在上述风险的影响下，全球经济增长前景存在诸多不确定性，未来若发生不可预测的波动，将给公司盈利带来一定的不确定性。 （2）出口退税政策变化风险 根据财政部、国家税务总局颁布的“财税（2002）7号”《关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知》及“财税（2012）39号”《关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知》，公司出口产品增值税执行免、抵、退税管理办法。根据《财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告》（财政部税务总局海关总署公告 2019年第 39号）规定，截至 2024年 6月 30日，公司水泵、清洗机产品执行 13%出口退税率。 如果未来国家根据出口形势变化下调公司产品退税率，将对公司经营业绩产生一定不利影响。 （3）税收优惠政策变化风险 公司为国家高新技术企业，可享受 15%的所得税税率优惠政策。根据《高新技术企业认定管理办法》的规定，高新技术企业资格自颁发证书之日起有效期为三年，期满可提出重新认定。 2020年 3月 24日，国务院常务会议明确，制造业企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，自 2021年 1月 1日起，再按照实际发生额的 100%在税前加计扣除。 根据财政部、国家税务总局《关于促进残疾人就业税收优惠政策的通知》（财税[2007]92号）、国家税务总局、民政部、中国残疾人联合会《关于促进残疾人就业税收优惠政策征管办法的通知》（国税发[2007]67号）、《国家税务总局关于发布<促进残疾人就业增值税优惠政策管理办法>的公告》（2016年第 33号）等文件规定，公司子公司君禾塑业作为福利企业享受“增值税按实际安置残疾人员的人数限额退税”和“所得税采取工资成本加计扣除”的税收优惠。 君禾智能未来不能通过高新技术企业资格重新认定，制造业企业不再享受 100%的研发费用加计扣除，子公司君禾塑业不能被认定为福利企业，国家关于促进残疾人就业税收优惠政策发生变化，均可能对公司的经营业绩产生不利影响。 （4）中美贸易摩擦风险 2018年 6月 15日，美国发布加征关税的商品清单，将对从中国进口的约 500亿美元商品加征 25%的关税，其中，第一批关税清单涵盖 340亿美元进口商品，于 2018年 7月 6日 12时正式开征。公司生产的家用水泵产品，被纳入此次加征关税的清单之列。 2019年 5月 30日，美国贸易代表办公室（USTR）做出决定，批准 464项针对美国对华 301征税 340亿清单的产品排除申请，排除期限一年。公司生产的家用水泵产品被列入第五批对华加征关税产品排除清单之列。 2020年 6月 2日，美国贸易代表办公室（USTR）在《联邦纪事》（FederalRegister）发布通知，延长 340亿美元清单项下第五批排除清单部分产品的有效期。该批排除有效期原定于 2020年 6月 4日到期，通知决定将部分产品的排除有效期延长至 2020年 12月 31日到期。公司主要产品并未列入此次继续豁免目录。 2022年 3月 23日，美国贸易代表办公室（USTR）发布声明，宣布重新豁免对 352项从中国进口商品的关税，该新规定将适用于在 2021年 10月 12日至 2022年 12月 31日之间进口自中国的商品。公司生产的水泵产品在此次豁免清单之内。 2022年 12月 16日，美国贸易代表办公室（USTR）发布声明，宣布对中国输出美国的 352项产品延长其 9个月的关税豁免，豁免期由原来的到 2022年年底为止，延长至 2023年 9月 30日为止。公司生产的水泵产品在此次豁免清单之内。 2023年 9月 6日，美国贸易代表办公室发布声明，宣布进一步延长中国输出美国的 352种产品和 77类与应对新冠相关产品的“301条款”关税豁免。原先的豁免将于 9月 30日到期，现延长至 2023年 12月 31日。公司生产的水泵产品在此次豁免清单之内。 2023年 12月 16日，美国贸易代表办公室宣布将延长对 352项已恢复豁免关税的中国进口商品，以及新冠防疫相关的中国进口商品的 301条款关税豁免期，期限由 2023年 12月 31日延至2024年 5月 31日。公司生产的水泵产品在此次豁免清单之内。 2024年 5月 24日，美国贸易代表办公室宣布将延长对 352项中国进口商品及 77种疫情相关类别中国进口商品的 301关税豁免期限，从原 5月 31日到期延长到 6月 14日。部分豁免项目更将延长至 2025年 5月 31日。 报告期内公司大部分产品都在关税豁免之列，虽然公司的贸易模式为 FOB，受美国加征关税的影响较小，但仍对公司北美市场拓展存在一定不确定性。2024年下半年公司的产品将被加征关税，虽然税收部分费用会由客户承担，但具体合作方式仍存在一定的不确定性。 2、经营风险 （1）销售区域相对集中风险 报告期内，公司来源于欧洲各国的销售收入较多，报告期内，公司主营业务收入中来自欧洲市场的销售收入占主营业务收入的比例为 59.24%，比例较高。虽然近年来公司积极开拓新的市场，如北美及亚太地区以及国内市场，但欧洲市场仍占主导地位，如果欧洲水泵消费市场出现较大波动，消费量下降，公司未来持续增长将受到一定影响。 （2）主要原材料价格波动风险 公司产品主要原材料为漆包线、钢带、塑料粒子、铝锭及各种水泵配件等。报告期内，公司原材料成本占生产成本的比重在 68%左右，占比较高，原材料价格波动对公司经营业绩有较大影响。尽管公司销售定价考虑了原材料价格波动情况，并通过期货交易来进行原材料锁价，可在一定程度上化解原材料价格波动给公司造成的经营风险，但如果主要原材料价格短期内快速大幅波动，公司不能及时调整产品销售价格，则对公司利润产生不利影响。 （未完）  |