[中报]星光农机(603789):星光农机2024年半年度报告
原标题:星光农机:星光农机2024年半年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 本半年度报告未经审计。 四、 公司负责人郑斌、主管会计工作负责人吴海娟及会计机构负责人（会计主管人员）吴海娟声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 无 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、 是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司结合自身所处行业及运行情况，本着重要性原则，已在本报告中详细描述了可能存在的行业风险、市场风险等，敬请投资者予以关注，详见本报告“第三节 管理层讨论与分析”等有关章节的相关内容。 十一、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 ......................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ..................................................................................................... 4 第三节 管理层讨论与分析 ................................................................................................................. 7 第四节 公司治理 ............................................................................................................................... 16 第五节 环境与社会责任 ................................................................................................................... 18 第六节 重要事项 ............................................................................................................................... 20 第七节 股份变动及股东情况 ........................................................................................................... 26 第八节 优先股相关情况 ................................................................................................................... 29 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................... 29 第十节 财务报告 ............................................................................................................................... 30
第一节 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息
二、 联系人和联系方式
三、 基本情况变更简介
五、 公司股票简况
六、 其他有关资料 □适用 √不适用 七、 公司主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币
(二) 主要财务指标
公司主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币
对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币
十、 其他 □适用 √不适用 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 报告期内，公司深耕农业机械与农事服务两大主营业务板块。 （一）农业机械板块 1、主要业务 公司主要从事农业机械的研发、制造、销售与服务，始终坚持以科技创新为驱动，以市场需求为导向，潜心钻研、开拓创新，致力于研发和生产高效、智能的农机产品，并为用户提供全面优质的技术支持和服务。 公司不断完善产品系列，从单一的联合收割机产品，拓展至遍及水稻、小麦、玉米、花生、油菜、棉花等六大主要农作物品种，覆盖耕、种、管、收及收后处理五大作业环节的全程机械化产业链，产品包括拖拉机、履带式旋耕机等耕种环节机械，插秧机等种植机械，履带自走式稻麦油联合收割机、轮式稻麦联合收割机、采棉机、花生收获机等收获机械，无人机、喷药机等田间管理机械，烘干机、轮式压捆机、自走式履带打捆机、制肥机等收后处理机械，以及跑道养鱼设施、智能化立体栽培机、智能育秧中心等生态农业产品。在无人驾驶方面，公司通过自主研发与合作开发等多途径布局了无人化、智能化的农机产品，如无人驾驶履带全液压旋耕机、无人驾驶收割机，无人驾驶插秧机、履带拖拉机、履带植保无人机、无人自走式喷雾机等。 除常规农机产品外，公司亦在逐渐向成套化设备设施的整体输出，农机农事服务的提供（随着新疆采棉农事服务业务的开展，该服务业务比重将逐步提高）等方面延伸和拓展，逐渐转化为农业生产全面全程机械化解决方案的供应商和服务商。 2、经营模式 报告期内，公司经营模式未发生重大变化。 公司采用自主研发、自主加工与外购、外协相结合的方式组织生产经营，并统一进行装配的生产模式，即自主加工技术含量较高、附加值较高以及拥有自主知识产权的核心零部件，通过外购和外协定制完成其余零部件，最后由公司统一进行整机装配和调试，并通过与经销商合作的方式向最终用户提供售后服务。 （1）采购模式 公司生产需要的零部件主要包括三类：通用零部件、外协件和自制件。通用零部件由采购部向专业生产商直接采购；外协件为生产需要的专用定制件，由公司提供技术图纸或者规格要求，委托专业厂家生产，采购后供本公司使用；自制件为具有自主知识产权的核心结构件，由公司采购所需原辅材料后自主加工生产。采购部负责公司采购的实施和管理。公司每年初与供应商签订年度采购框架合同，采购部根据月度生产计划，本着节约、高效的原则，组织物资采购。 （2）生产模式 根据农机补贴政策、上年销售情况、经销商报送的年度销售预测、市场调查等信息进行统计分析，形成年度销量预测并制定年度销售计划。公司实行销售预测与订单驱动相结合，相应调整生产计划。以时点、阶段将整体生产需求进行分解实施，较好地适应农业机械行业较强的季节性特征及终端用户订货周期短的特点，保证销售旺季的供货及时性和稳定性，并在销售淡季保持合理的库存。 （3）销售模式 公司目前主要采用经销商买断式销售的模式，形成了以市场需求和国家政策为导向，快速、高效的市场反应机制和完整的销售业务体系。公司亦有采用过直销的模式，随着业务的多样化开展，公司后期也将在某些省份进行试点代理商形式，如有可行性，则进行推广。通过试点，找到合适业务开拓的销售模式，审慎的选择一种或者多种并行。 （二）农事服务板块 农事服务，即农业生产托管，是指农户等经营主体在不流转土地经营权的条件下，将农业生产中的耕、种、管、收及收后处理等全部或部分作业环节委托给有能力的农业生产性服务组织完成的农业经营方式，是社会化服务直接服务农业和农户最现实最简洁的方式，既是实现农户与现代农业发展有机衔接的重要经营模式，也是实现服务规模经营的有效方式。 1、主要业务 公司依托于子公司星光致远，以新疆地区的棉花采收服务为突破口切入农业收割环节，进入农事服务业务板块，开展农事服务经营业务。 农事服务板块贯穿了农业作业服务耕、种、管、收及收后处理的全过程，公司已在其他作业区域、其他农作物（包括经济作物）、其他作业环节进行持续发力。力争发展成为覆盖各类农作物全程农事服务作业的专业服务供应商，以全程机械化综合农事服务中心为纽带，构建和拓展农业机械化综合农事服务链，发展现代农业，提升乡村振兴价值链。 2、经营模式 依托于公司掌握的农业机械装备保障和精准作业服务能力，通过公司科学的组织、运营、调配、管理能力和资源安排，采用自主参与、自主经营为主与外购、委托外协为辅相结合的方式组织经营活动，统一服务标准、统一作业流程、统一管理模式，自负盈亏、自担风险，为农户、种植大户、农业合作社、农业企业、农业经纪人、农事服务中心等经营主体提供先进、高效、智能的农业机械服务，促进现代农业发展。 （三）行业情况说明 近年来，我国农机发展与农机普及率逐步攀升，但受行业发展周期、整体科技水平、供给与需求不匹配、产品同质化等因素影响，仍存在不少短板和薄弱环节，我国农机装备产业在区域、产业、品种、环节上发展不平衡不充分的矛盾凸显。 首先，我国农业机械行业存在较高的技术壁垒，研发制造能力与欧美日等发达国家的技术水平相比还有较大差距，部分关键核心技术、重要零部件、材料被发达国家“卡脖子”严重，中低端产品过剩，高端产品多被外国垄断。其次，由于技术水平和研发能力的限制，传统农机产品的同质化现象仍然严重，主要粮食作物的耕种收环节机械过剩，但经济作物以及畜牧业、渔业、设施农业等机械化水平较低。与此同时，在平原地区大型农机基本普及的同时，丘陵山区仍面临“无机好用”“无机可用”的窘境，农机农艺农田协同配套亦亟待加强。 为了大力推动农业机械化发展，国家陆续出台了多项政策，鼓励农业机械行业发展与创新，如《推动大规模设备更新和消费品以旧换新行动方案》《全国现代设施农业建设规划（2023—2030年）》《关于做好2023年全面推进乡村振兴重点工作的意见》等产业政策的出台，为农业机械行业的发展提供了明确、广阔的市场前景，有效促进了农机的更新换代和技术进步,为农业机械制造行业的发展提供了有力保障和支持。 未来，政策支持和市场需求将继续成为推动农业机械行业发展的驱动力，农业机械行业仍具有广阔的发展前景和巨大的市场潜力。公司将加快科技创新的步伐，聚焦于大型高端化、小型轻型化、绿色环保化、智能自动化、差异化的农业机械产品，并着眼二手农机市场，全面提升核心竞争能力，推动公司高质量发展。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司通过不断提升产品制造水平，加强研发创新，提高产品质量，提升品牌价值，拓展国内外发展空间，攻克产品安全、可靠、适应性技术难题，深入智能高端产品的研究开发，努力拓展适合公司发展的各类产品产业领域，完善售后服务，提升品牌形象，形成了自身的核心竞争力。 （一）较为完整的全程机械化产业链 当下国内中低端产品市场存量饱和，先进适用、智能高端、环保节能和大型农业机械需求不断增加，公司适应时代需求，及时转型升级，不断提高自主创新能力、科研开发能力和产品质量水平，使公司产品结构逐步向大型、绿色、高端、智能化转变。 目前，公司产品已覆盖了九大作物中的水稻、玉米、小麦、棉花、油菜、花生等六大作物领域，全程机械化产业链布局将逐步覆盖主要粮食作物和经济作物的耕、种、管、收及收后处理等作业环节，产品系列已延伸至拖拉机、旋耕机、自走式履带谷物联合收割机、采棉机、自走式花生捡拾摘果机、轮式稻麦联合收割机、压捆机等多个品类，并扩展至水产养殖装备、废弃物综合利用制肥机、智能化立体育秧中心、粮食烘干中心等差异化的设施农业装备、无人驾驶等机械化农业领域，满足多样化的市场需求，具备成套化、一揽子供货能力和统筹的作业服务能力，具有较强的核心竞争力。 （二）较强的产品设计和研发能力 1、深入用户需求，把产品做到尽善尽美 公司管理层亲自带领专业研发团队下田试驾，体验产品功能性和舒适度，寻找产品需要改进的地方和方法，反复试验试制，提高产品性能和产品品质。定期接待和走访问询用户，充分了解用户的产品体验感受，围绕用户利益思考问题，站在用户的立场寻找问题解决方案，切实解决用户反映的集中、突出的问题，根据用户反馈的信息，及时了解公司产品在作业过程中存在的问题，不断完善产品，适应用户需求，优化售后服务，提高用户满意度，获得核心竞争力。公司产品销售区域覆盖了我国18个省、直辖市和自治区，并远销东南亚、西亚、非洲、南美洲等地区，为公司进行不同地区、不同作物的广泛试验提供了支持。 2、拥有技艺技能精湛和较强创新力的高素质农机人才队伍 公司的核心团队一直专注于农业机械的研发和制造，熟练掌握了农业机械各种技术间的融合，积累了丰富的研发、制造经验，具备了良好的产品研发设计能力和制造工艺水平。与此同时，公司通过内部员工技能培训、校企合作等方式，持续加强技术人才的引进和培养，构建了适合自身发展的研发、制造、营销团队，持续加强适用于高端产品研发、中端产品品质全面提升的高素质人才团队的建设，以提高公司核心竞争力。 3、公司高度重视自主研发创新与技术升级 公司以自主研发为主，持续倡导“星光创造”与“星光智造”创新型开发，打造精良品牌。 拥有多项授权专利，并先后多次获得国家级、省市级技术成果奖。建有省级重点农业企业研究院，同时拥有院士专家工作站和博士后工作站。凭借较强的研发实力，先后参与制定数项国家标准和国家机械行业标准。 公司高度重视核心技术，树立在创新中求变革、求发展的意识，根据市场需求不断进行产品的研发和技术创新，准确把握技术发展动态和趋势，集中力量研发科技含量高、市场竞争力强的产品，以提升公司的创新发展力和市场竞争力，保持技术领先优势。 （三）把控工作细节，做好质量管理 公司一直贯彻“求精做美、创新求强”的产品理念，注重细节管理，不断加强质量管理体系运行的可操作性、实用性和有效性，强化培养员工的质量意识和责任感，对员工不定时进行指导、培训新的技巧及操作方法，规范产品的生产工艺，要求员工的技术、技能达到相关要求。公司不定期开展现场管理检查，巡检每一道生产工序，严格把控每个细节，对违规操作及时制止，对质量管理不到位的现象及时纠正，使生产经营在安全的前提下以质量为先、为质量让步。公司对每个产品的各项性能指标进行检查，从产品设计研发、原料采购验收、生产制造装配到销售、售后环节的每一道关口都严格管控，使之达到客户的需求，公司产品凭借较高的可靠性已经得到广大用户的好评。 （四）良好的客户基础和品牌知名度 公司将企业文化、理念、价值观输送给经销商，帮助经销商更快的了解公司产品，在售后服务方面也为经销商提供更好的便利条件，实现与经销商之间相互促进，互惠共赢的长期友好的合作关系。公司以农机用户为中心，为用户创造价值，积极拓展体量大、需求高的重点客户并挖掘潜在用户，制定有针对性的服务措施，更精准地细分客户需求，提高客户满意度、支持率、保有率。公司致力于持续优化服务流程，丰富服务资源、完善服务网络、提高服务技能，提升服务能力和水平，构筑服务差异化优势，实现服务的内在价值，提高用户满意度等工作，成功入选国家工信部公布第三批服务型制造示范名单。 公司积极提升品牌市场占有率和行业知名度，在行业内已建立起较好的品牌口碑和客户基础，受到了经销商和用户的认同。经过多年发展，公司建立了覆盖面较广的全国经销和服务网络。截至2024年6月30日，公司共有110家经销商，覆盖了全国18个省、直辖市、自治区。同时公司产品远销菲律宾、印度尼西亚、伊朗、秘鲁、也门、马来西亚、哥伦比亚、斯里兰卡、泰国、巴基斯坦、吉尔吉斯斯坦、孟加拉、印度、毛里塔尼亚、日尼利亚、科特迪瓦，阿根廷、智利等多个国家。 （五）文化传承优势 公司经过多年的发展，已形成了独特的星光文化，公司秉承“一路前行、一路感恩、一路思考、一路创新”，坚持“为客户创造利益就能为自己带来效益”，共同成长，创造财富。公司建立了较为完善的企业文化传承机制，不定时开展文化培训、文化活动，让员工参与企业的文化建设，以加强公司管理，提升员工综合素质，贯穿公司目标、使命、价值观，强化凝聚力。在每位新员工入职时都要进行公司文化培训，并加以理解和深入感知，使星光文化能够透过时间传递给每一位员工，并对星光文化的内容不断创新、完善，保持文化的先进性，打造符合公司特点、体现时代特征、适应社会需要的公司文化，实现公司健康持久的发展目标。 三、经营情况的讨论与分析 2024年1-6月，公司实现营业收入9,701.77万元，对比去年同期10,817.56万元下降10.31%，归属于上市公司股东的扣非后净利润为-7,796.51万元,较上年同期下降3,340.46万元，主要原因是产品销量下降、营收下滑所致；归属于上市公司股东的净利润-4,894.63万元，较去年同期下降明显，主要原因是公司收到的政府补助较上年同期减少所致。 报告期内，农机市场“国三升级国四”的影响仍在继续，不仅形成了巨大的市场透支，而且推高了生产成本、维修成本、使用成本以及产品销售价格。同时粮食价格持续低迷，间接削弱了用户的购买力，也导致了用户作业收益下降，用户观望心态强、购买欲低落，新增需求相对较弱。 本报告期，公司主要产品销量均有不同程度的下滑，土地、厂房、设备、人员薪资、无形资产等固定成本摊销大，使得营业成本高、毛利率低，收入无法覆盖成本，出现亏损。 报告期内，公司根据年度经营计划以及外部市场环境的变化，主要开展了以下重点工作： 1、瞄准“一大一小”补短板 公司在升级现有传统产品的基础上，坚持“一大一小”方向，根据集约化规模化、平原农业与分散化小型化、丘陵山地农业的刚性需求，聚焦大型大马力高端智能农机装备和丘陵山区适用小型机械的短板，坚持自主与合作双线并举，加大技术研究和创新，研发生产六行自走式打包采棉机等大型大马力高端智能农机装备、再生稻专用收割机和自动高速插秧机等新型丘陵特色农机装备。 2、深耕国内，拓展海外 公司坚持“立足国内深耕、着眼海外拓展”的市场策略，通过与优势互补的渠道方建立战略合作，构建共赢、共发展的良好合作关系，共同开拓国内外市场。为客户提供定制化服务，提供成套化解决方案，积极回应客户需求和反馈，增强客户粘性。通过社交媒体、参展展览、合作伙伴推广等多种渠道营销，提高品牌知名度和曝光率，吸引更多目标客户的关注。坚持“走出去、引进来”，在国内国外多方位开拓，在海外市场加大了对“一带一路”沿线国家和地区市场的开发力度，拓展了海外市场的订单机会。 3、持续提升产品质量 推进标准化作业流程、坚持关键部件的周期性试验检验工作，增强员工的质量意识和整体素质，一旦发生质量问题，及时追责，找出品质漏洞。从原材料的进入到成品的出厂以及售后服务等各个环节加以管理，深入生产现场进行巡检、抽查，关注售后应用环节，及时解决生产和售后反馈的质量印证问题、改进与改善薄弱环节，切实提高产品可靠性和稳定性。 4、持续推动降本增效 严格控制成本、控制预算外支出，降低不必要的成本。优化生产流程、改进工艺，提升生产效率，降低生产成本。出售、盘活闲置资产，将闲置资产的“存量”转化为发展的“增量”。持续加强应收账款管控，通过专人分片负责、每日通报每月核对、回款与销售人员的绩效兑现挂钩、与经销商签署分期还款计划书、提高发货预付款、诉讼催收、全部或部分打包转让应收账款等方法缓解回款难的问题，减少坏账计提，降低公司损失。 5、积极布局农事服务业务 2024年，公司将农事服务作为重点工作开展，改变去年只在四季度创收的局面，积极布局农事服务市场，以春耕为号角，在重庆、安徽、新疆、江西等多个地区，开展了旋耕、飞防、插秧、收割等多种作业服务，进一步扩大农事服务专业团队，拓展业务范围、种类和区域，以此提升公司品牌影响力和市场占有率。除业务开展外，推动智慧农业服务管理平台的开发和搭建，力争实现农业生产耕、种、管、收、收后处理等全过程数据管理和服务覆盖，促进数字技术与农事服务经营体系深度融合。 2024年下半年，公司将依据年度工作目标与计划继续开展相关工作，根据实际情况适时作出部分调整，并重点从以下几方面开展工作： 1、保障重点机型下半年交付 聚焦公司核心战略机型，推出分期按揭贷款购机等金融保障服务，积极向重点市场、关键客户和核心应用场景发起冲锋，加大市场网络渠道的布局和拓展，并着眼四季度的采棉机市场和次年春耕机型保障，加快六行采棉机新产品的升级定型，争取交付一批六行采棉机进行新品推广活动。 2、推广和延伸农服业务覆盖广度和深度 下半年棉花采收农事服务业务的开展将具备适时性，公司将在去年成功作业的基础上，积极做好战略布局和业务保障，提升新疆当地棉花采收的农事服务业务量，并同步在其他区域开展多种作物和作业环节的农服作业，逐步贯穿多种农作物耕、种、管、收及收后处理等环节全过程的服务支持，针对服务对象的不同需求，以差异性、个性化的服务全面破解小农户、种植大户、村集体的作业难题，提升“一站式”服务质效，高效满足农户多样化服务需求，切实提升农事服务的广度和深度，通过农事服务带动农机和整体经营业绩的提升。 3、持续开发市场，维护客户关系 在深耕主营业务的基础上，加大市场开拓力度，积极寻求各类合作交流的机会，探索农机、农事服务业务更深入的布局。对现有客户和渠道不断挖掘，扩大合作规模，维护原有战略客户关系，并加大具有发展潜力新客户的开拓力度。不断开拓和增加国内外、尤其是国外网络布点，持续推进“一带一路”沿线国家合作，提高在手订单量。 4、聚焦新产品开发与老产品的优化升级 根据政策导向和市场需求积极布局，拓展业务渠道，在升级现有传统产品的基础上，围绕“一大一小”及智能化为主线，聚焦大型大马力机械、丘陵山区适用的小型机械，进行大型高端农机产品的研发，轻型履带式拖拉机、轻型履带式旋耕机、移动式烘干机等综合性农用车辆等具备复杂环境适应性强、一机多用等优势的农机农用产品的研究、应用与推广，以及废弃物综合利用制肥机、育秧流水线等差异化产品的销售推广。同时聚焦市场需求大、农事服务迫切、产业补短板的关键环节，不断创新和改进升级，推进产品结构向高端化、绿色化、智能化升级，产品在作业效率、适应性、可靠性、操控性、舒适性等方面全面进行提升。 5、拓宽产业合作模式，加快发展新的主营 继续推进“农机产业全域生态链”的共建，加快与其他优秀农机产品企业的合作共赢，以合建、共建或收购等形式进行产业合作，补齐公司农机产业链上的产品空白，完善农机全程全面机械化农机产品的覆盖面，当前着眼于动力机械、一机多用的结合性机械类产品。 充分利用闲置或者利用率不高的设备和产能，继续做大做强公司现有的加工业务，并考虑通过业务和团队导入的形式，壮大和发展公司整体装备制造加工能力，并构建成专业的设备和零部件加工制造共享服务平台，让装备加工业务成为公司继农机、农服业务后新的增长曲线，新的主营业务，并助力公司加快提升整体经营业绩。 报告期内公司经营情况的重大变化，以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事项 □适用 √不适用 四、报告期内主要经营情况 (一) 主营业务分析 1 财务报表相关科目变动分析表 单位：元 币种：人民币
销售费用变动原因说明：主要系报告期内重分类质保金计提数所致； 管理费用变动原因说明：主要系报告期内限制性股票成本摊销所致； 财务费用变动原因说明：主要系报告期内利息收入减少所致； 研发费用变动原因说明：主要系报告期内部分研发课题结项所致； 经营活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内销售回款及税费返还减少所致； 投资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系报告期内资产处置减少所致； 筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明：主要系本期收到关联方借款所致。 2 本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元
注1：主要系报告期内销售回款减少所致； 注2：主要系报告期预付采购货款所致； 注3：主要系报告期处置资产款项未到付款期所致； 注4：主要系报告期处置资产完成所致； 注5：主要系报告期子公司租赁厂房增加所致； 注6：主要系报告期子公司应收票据贴现所致； 注7：主要系报告期子公司预付设备款减少所致； 注8：主要系报告期持有待售处置完成，上期预收处置款减少所致； 注9：主要系报告期内支付税款减少所致； 注10：主要系报告期一年内到期的长期借款增加所致； 注11：主要系报告期已背书未终止确认的应收票据增加所致； 注12：主要系报告期内子公司新增使用权资产确认递延所得税负债所致； 注13：主要系报告期子公司增加租赁厂房所致。 2. 境外资产情况 □适用 √不适用 3. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 公司报告期末存在受限制的资产，金额为127,962,384.87元，其中银行承兑汇票保证金24,520,134.48元，长短期借款分别抵押固定资产71,348,292.05元，无形资产32,093,958.34元。 4. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 投资状况分析 1. 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1).重大的股权投资 □适用 √不适用 (2).重大的非股权投资 √适用 □不适用 2023年1月16日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于控股子公司投资建设星光通山农机产业园（一期）项目的议案》，公司董事会同意星光玉龙在通山县南林桥镇石垅村（咸通高速南林出口引线东面）投资建设星光通山农机产业园（一期）项目，投资金额不超过19,000.74 万元（详见公告：2023-003 号），本报告期内该项目尚未竣工验收。 (3).以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 证券投资情况 □适用 √不适用 证券投资情况的说明 □适用 √不适用 私募基金投资情况 □适用 √不适用 衍生品投资情况 □适用 √不适用 (五) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (六) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(七) 公司控制的结构化主体情况 √适用 □不适用 星光鼎日，是由公司与北京纵横金鼎投资管理有限公司共同发起设立的股权投资基金。基金设立目的为投资于符合本公司发展战略需求的企业。根据合同安排，本公司作为有限合伙人、主要出资者，认缴9,990万元，占比99.90%。 根据基金的设立目的和意图，并评估控制要素，本公司实质上拥有主导星光鼎日相关活动的权力，通过参与星光鼎日的相关活动而享有可变回报以及有能力运用权力影响可变回报，本公司能够控制该结构化主体-星光鼎日，符合《企业会计准则第33号—合并财务报表》中有关合并报表范围相关规定，将其纳入公司合并财务报表范围。 五、其他披露事项 (一) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、收入结构单一风险 公司已逐步建立起全面全程机械化产业链，使得公司产品品类增多，但新产品目前处于导入期和成长期，发展壮大尚需时日，尚未形成规模销售，联合收割机仍是公司当前最大的收入来源，收入结构仍显单一。面对主要农作物全程机械化产业的新趋势和新兴农业经营主体批量配套采购的新需求，如果未来国内收割机保有量趋于饱和、需求量进一步减少，而其他产品销售收入增长乏力，则公司存在经营业绩下降的风险，面临较大的收入结构单一风险。 2、市场竞争进一步加剧风险 发展前景良好的农机行业，以及较高的市场化程度，正吸引越来越多的国外农机企业和国内其他产业资本（如工程机械、汽车行业）的涌入，农机行业产能正在此背景下加速扩张，使农机市场竞争日趋激烈，农机企业多、集中度低，产品同质化特征突出，容易引发价格战争。部分竞争对手通过低价销售，延长账期、增强营销与服务等措施抢占市场份额等方式使行业竞争愈加激烈。虽然公司采棉机等产品拥有较强的先发优势和技术领先优势，但未来随着其他厂家的进入，市场竞争加剧将不可避免，从而给公司未来发展带来较大不利影响，加上市场和用户需求变化对产品的销量也带来了一定的影响，公司经营业绩存在下降的风险。 3、宏观政策调整风险 未来的农机行业支持政策将向关键薄弱环节倾斜，尤其是农机购置补贴政策，未来将注重发挥补贴政策的引导作用，更加强调补贴在重点支持方向上的动态调整，着力向急需发展、先进适用、技术成熟、安全可靠、节能环保、服务到位的农机具倾斜。若未来公司现有产品及新产品不能适应这些重点支持对象的需求，暂时不能取得国家补贴，而竞争对手的产品先行取得补贴，将对公司新产品推广、销售收入和盈利产生重大不利影响，从而对公司生产经营带来不确定的风险。 4、产品开发和改进风险 面对日益激烈的市场竞争，我国农机产业正经历从中低端产品向新型多功能、大型高端、智能高效、节能环保产品的演变过程。但由于产品开发和改进工作本身存在较大的不确定性，公司开发或改进的成果和进度存在不能完全实现产品战略发展目标的风险。如果我国农业生产适度规模化和农业机械大型化发展的速度超过公司产品开发和改进的能力，或者市场出现其他更能适应我国地域特征和发展阶段的同类产品，将对公司的未来盈利能力造成较大不利影响。 5、财务风险 随着市场竞争日益激烈以及公司产品线的不断延伸，为适应市场竞争变化和稳固扩大市场销售份额，同时为推广采棉机、压捆机等新产品，公司对根据不同经销商的合作年限、资质实力、回款信用情况等情况扩大了信用额度，给予达到信用标准的经销商一定的信用期间，对上述经销商采取“先发货，后收款”的销售方式。报告期末公司应收账款余额较大、流动资金趋紧，如果流动资金不够充裕、应收账款不能按期收回或无法收回、发生坏账的情况，将对公司业绩和生产经营产生消极影响。 6、原材料价格波动风险 公司产品和零部件生产所需的主要原材料是钢材，钢材的价格直接或间接地影响农机产品的生产成本。若未来钢材价格上涨，将导致材料采购成本上升，使得产品和零部件的成本上升，增加公司生产成本，影响公司产品的盈利水平，进而影响公司经营业绩水平。 7、资产减值风险 若出现市场环境发生变化、行业竞争加剧等情况，可能导致产品滞销、库存积压等情形，将存在存货跌价风险，对公司经营业绩及经营现金流产生不利影响。 8、产品可靠性风险 近年来，我国农业机械快速发展，在粮食逐步机械化之后，经济作物、饲草料作物等机械化新兴产业成为我国下一步发展的重点领域。公司通过收购、自主研发发展了一系列新兴产业，并开始逐步进入小批量或批量生产阶段，在市场上逐渐形成了一定品牌效应。但公司推出新兴产品时间不长，销量不大，产品性能和可靠性还待市场检验和持续提升，一旦因为产品出现质量问题导致市场声誉受损，将给公司未来发展带来较大的不利影响。 9、人才短缺风险 为适应公司生产经营和业务发展，公司对管理人才、技术研发人才、市场开拓人才、供应链管理人才、生产管理人才等均存在较大需求。各职类职种的核心人才缺乏、人力资源素质水平满足不了战略的要求正成为公司快速成长面临的较大挑战。若未来相关专业人才人员不能满足公司经营战略的需要，将对公司未来发展带来不利影响。 (二) 其他披露事项 □适用 √不适用 第四节 公司治理 一、 股东大会情况简介
表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 √不适用 股东大会情况说明 □适用 √不适用 二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 √适用 □不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明 √适用 □不适用 祁学银先生因个人原因申请辞去公司董事职务，辞职后，祁学银先生不再担任公司任何职务。 辛献林先生经公司第五届董事会第二次会议及2023年年度股东大会审议通过成为新的董事，祁学银先生的离职生效时间及辛献林先生的任职起始时间均以2023年年度股东大会召开之日（即2024年5月21日）为准（详见公司公告：2024-007、2024-019号）。 钱俊女士因工作变动辞去公司监事职务，辞职后钱俊女士不再担任公司任何职务。马瑞婕女士经公司第五届监事会第二次会议及2023年年度股东大会审议通过成为新的监事，钱俊女士的离职生效时间及马瑞婕女士的任职起始时间均以2023年年度股东大会召开之日（即2024年5月21日）为准（详见公司公告：2024-008、2024-019号）。 刘涛先生、蒋正光先生、童斌先生经公司第五届董事会第二次会议审议通过成为公司副总经理，刘涛先生、蒋正光先生、童斌先生的任职起始时间均以第五届董事会第二次会议召开之日（即2024年4月28日）为准（详见公司公告2024-007号）。 三、 利润分配或资本公积金转增预案 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
四、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 √适用 □不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 □适用 √不适用 第五节 环境与社会责任 一、 环境信息情况 (一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明 □适用 √不适用 (二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明 √适用 □不适用 1. 因环境问题受到行政处罚的情况 □适用 √不适用 2. 参照重点排污单位披露其他环境信息 □适用 √不适用 3. 未披露其他环境信息的原因 √适用 □不适用 公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。公司制定了完善的环保措施，能严格按照国家和地方的环保要求进行环保治理。 (三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 □适用 √不适用 (四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息 √适用 □不适用 1、公司通过自主研发履带式打捆机及收购星光玉龙，成功切入压捆机这一新兴行业，解决国内大量农作物的秸秆回收及再利用的困难，特别是水田农作物的秸秆回收难题。压捆机占地体积小，重量轻，水田及道路通过性好，捡拾干净彻底，操作方便，效率高，对改善农村焚烧秸杆带来的环境污染及提高秸草的利用质量起到了巨大的推动作用。 2、公司通过成立投资基金投资湖南碧野生物科技有限公司进入制肥料、制基料、制饲料及相关领域的成套机械业务，以及生态有机农业技术集成、农业废弃物快速无害化处理资源化循环利用和土壤修复领域。国内首创研制的农业废弃物制肥站自动化生产线是围绕面源污染治理、人居环境整治、高标准农田建设、种养循环和种养平衡等国家项目推出的一种“以粪便肥-以肥种草-以草变饲-以饲养畜”完全“零排放”生态闭环循环经济模式。能够提供所有配套生产线与智能化管控系统，通过就近收集、就地处理，全域、全链、全量推进解决人畜粪便、秸秆、尾菜及厨余垃圾四大污染难题并变废为宝，促进农业种养循环和平衡，推进农业绿色环保高质量发展。 3、公司研发、生产的池塘内循环流水养殖系统即跑道养鱼系统，整个池塘分为养殖区和水质净化区，跑道内“圈养”吃食性鱼类，跑道外套养滤食性鱼、虾、贝和种植水产植物。通过跑道前端推水增氧装置，将跑道内吃食性鱼类的代谢物和残饵推集到跑道末端集污区并收集处理，经过净化处理后的尾水回到池塘。水溶性的养殖废物则通过养殖“滤食性”鱼类和种植水生植物等进行吸收和处理，整个系统实现智能化管理，实现污水零排放，降低对生态环境的影响。 4、公司创新设计的干式厕所及人粪尿无害化处理肥料化利用系统围绕“无水、无臭、无害、无排”的技术要求为基础，通过粪尿无害化处理和利用，实现厕所污染根本性好转，将人粪尿就地就近变成高品质生物有机肥，助力农业高质量发展和土地修复、地力培肥，助推有机肥替代化肥和高标准农田建设。 (五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 √适用 □不适用 公司不断完善绿色运营机制，如推动排放标准环保升级、光伏发电自用与上传、推动产品向绿色动力开发应用等，通过推出更加高效、节能、绿色的产品，以科技创新推动节能减碳事业的深度发展。 二、 巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况 □适用 √不适用 第六节 重要事项 一、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用
二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 □适用 √不适用 三、违规担保情况 □适用 √不适用 四、半年报审计情况 □适用 √不适用 五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况 □适用 √不适用 六、破产重整相关事项 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 □适用 √不适用 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司于2024年4月28日召开第五届董事会第二次会议，审议通过了《关于2024年度日常关联交易预计的议案》，预计2024年度公司与关联方星光农业开展日常关联交易金额5,000万元、与关联方申龙电梯股份有限公司开展日常关联交易金额500万元，合计5,500万元。（公告编号：2024-011）。截至本报告期末，公司与星光农业实际发生406.39万元的交易，与申龙电梯股份有限公司尚未发生交易。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务 □适用 √不适用 (六) 其他重大关联交易 □适用 √不适用 (七) 其他 □适用 √不适用 十一、重大合同及其履行情况 1 托管、承包、租赁事项 □适用 √不适用 2 报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况 √适用 □不适用 单位： 万元币种： 人民币
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