中 鲁Ｂ(200992):2024年半年度财务报告

 时间：2024年08月29日 18:07:30 中财网

原标题:中 鲁Ｂ:2024年半年度财务报告

山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
2024年半年度财务报告






【2024年8月29日】

2024年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 ?否
公司半年度财务报告未经审计。

二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：山东省中鲁远洋渔业股份有限公司
2024年06月30日
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金187,805,181.72262,127,423.03
结算备付金　　
拆出资金　　
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款61,382,196.4148,424,004.91
应收款项融资　　
预付款项26,705,276.0026,126,976.75
应收保费　　
应收分保账款　　
应收分保合同准备金　　
其他应收款10,272,036.606,596,879.89
其中：应收利息　　
应收股利　　
买入返售金融资产　　
存货521,250,187.25495,699,535.13
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产8,875,628.2714,384,969.64
流动资产合计816,290,506.25853,359,789.35
非流动资产：　　
发放贷款和垫款　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款　　
长期股权投资1,075,192.301,414,031.32
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产26,793,741.0527,456,779.39
固定资产1,026,031,712.361,019,386,437.83
在建工程58,721,777.2265,288,052.12
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产46,088.5291,606.72
无形资产60,177,618.5160,956,382.69
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用6,336,164.533,354,279.19
递延所得税资产1,385,934.201,425,048.80
其他非流动资产21,433,284.5915,402,660.37
非流动资产合计1,202,001,513.281,194,775,278.43
资产总计2,018,292,019.532,048,135,067.78
流动负债：　　
短期借款69,988,305.8258,011,311.42
向中央银行借款　　
拆入资金　　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据22,505,051.0035,000,000.00
应付账款106,209,032.2289,326,349.08
预收款项1,881,849.821,776,439.64
合同负债17,245,768.1429,481,400.42
卖出回购金融资产款　　
吸收存款及同业存放　　
代理买卖证券款　　
代理承销证券款　　
应付职工薪酬60,512,057.7463,219,358.85
应交税费2,693,555.085,665,448.27
其他应付款20,445,473.4819,578,219.96
其中：应付利息　　
应付股利1,616,659.011,616,659.01
应付手续费及佣金　　
应付分保账款　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债10,779,833.348,837,283.90
其他流动负债22,032.896,256.07
流动负债合计312,282,959.53310,902,067.61
非流动负债：　　
保险合同准备金　　
长期借款388,612,537.15390,665,507.16
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬539,095.80543,215.85
预计负债　　
递延收益51,161,432.4851,980,968.73
递延所得税负债2,401,665.082,476,855.62
其他非流动负债　　
非流动负债合计442,714,730.51445,666,547.36
负债合计754,997,690.04756,568,614.97
所有者权益：　　
股本266,071,320.00266,071,320.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积295,620,272.02295,620,272.02
减：库存股　　
其他综合收益-2,045,384.35-3,370,081.48
专项储备71,221.581,572.48
盈余公积21,908,064.1921,908,064.19
一般风险准备　　
未分配利润431,789,927.60449,363,748.93
归属于母公司所有者权益合计1,013,415,421.041,029,594,896.14
少数股东权益249,878,908.45261,971,556.67
所有者权益合计1,263,294,329.491,291,566,452.81
负债和所有者权益总计2,018,292,019.532,048,135,067.78
法定代表人：王欢 主管会计工作负责人：傅传海 会计机构负责人：雷立新 2、母公司资产负债表
单位：元

项目期末余额期初余额
流动资产：　　
货币资金31,057,612.2844,741,230.62
交易性金融资产　　
衍生金融资产　　
应收票据　　
应收账款11,397,456.144,435,572.18
应收款项融资　　
预付款项9,452,524.568,580,637.18
其他应收款204,654,086.63198,681,271.55
其中：应收利息　　
应收股利79,137,061.8379,137,061.83
存货113,639,316.72114,734,732.97
其中：数据资源　　
合同资产　　
持有待售资产　　
一年内到期的非流动资产　　
其他流动资产1,347,853.331,246,348.88
流动资产合计371,548,849.66372,419,793.38
非流动资产：　　
债权投资　　
其他债权投资　　
长期应收款3,610,495.513,364,469.81
长期股权投资328,189,455.23328,189,455.23
其他权益工具投资　　
其他非流动金融资产　　
投资性房地产26,793,741.0527,456,779.39
固定资产497,691,663.30478,978,332.36
在建工程　22,793,103.19
生产性生物资产　　
油气资产　　
使用权资产　　
无形资产30,399.7963,265.27
其中：数据资源　　
开发支出　　
其中：数据资源　　
商誉　　
长期待摊费用1,844,178.031,943,863.35
递延所得税资产　　
其他非流动资产　　
非流动资产合计858,159,932.91862,789,268.60
资产总计1,229,708,782.571,235,209,061.98
流动负债：　　
短期借款20,000,000.00　
交易性金融负债　　
衍生金融负债　　
应付票据　　
应付账款29,851,782.7020,928,446.50
预收款项1,881,849.821,776,439.64
合同负债10,156,591.1515,236,924.77
应付职工薪酬29,531,423.1823,238,500.79
应交税费353,603.621,048,588.31
其他应付款175,312,491.86194,456,754.42
其中：应付利息　　
应付股利　　
持有待售负债　　
一年内到期的非流动负债10,779,833.348,837,283.90
其他流动负债　　
流动负债合计277,867,575.67265,522,938.33
非流动负债：　　
长期借款388,612,537.15390,665,507.16
应付债券　　
其中：优先股　　
永续债　　
租赁负债　　
长期应付款　　
长期应付职工薪酬463,135.85463,135.85
预计负债　　
递延收益39,096,045.2039,774,011.30
递延所得税负债　　
其他非流动负债　　
非流动负债合计428,171,718.20430,902,654.31
负债合计706,039,293.87696,425,592.64
所有者权益：　　
股本266,071,320.00266,071,320.00
其他权益工具　　
其中：优先股　　
永续债　　
资本公积279,115,900.17279,115,900.17
减：库存股　　
其他综合收益　　
专项储备　　
盈余公积19,184,672.3419,184,672.34
未分配利润-40,702,403.81-25,588,423.17
所有者权益合计523,669,488.70538,783,469.34
负债和所有者权益总计1,229,708,782.571,235,209,061.98
3、合并利润表

单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业总收入484,789,276.49454,219,264.20
其中：营业收入484,789,276.49454,219,264.20
利息收入　　
已赚保费　　
手续费及佣金收入　　
二、营业总成本513,432,973.75466,379,504.41
其中：营业成本473,640,736.58436,204,233.19
利息支出　　
手续费及佣金支出　　
退保金　　
赔付支出净额　　
提取保险责任准备金净额　　
保单红利支出　　
分保费用　　
税金及附加1,468,609.581,408,885.26
销售费用2,016,613.861,891,807.78
管理费用25,364,071.6729,182,163.89
研发费用845,764.02615,475.75
财务费用10,097,178.04-2,923,061.46
其中：利息费用6,656,533.634,110,188.21
利息收入351,236.93908,757.25
加：其他收益2,078,090.691,528,046.31
投资收益（损失以“—”号填 列）-382,302.13-253,775.04
其中：对联营企业和合营企 业的投资收益-338,839.02-253,775.04
以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益　　
汇兑收益（损失以“—”号填 列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）-895,417.87-289,385.20
资产减值损失（损失以“—”号 填列）-1,043,419.52-2,699,370.85
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
三、营业利润（亏损以“—”号填列）-28,886,746.09-13,874,724.99
加：营业外收入419.92529,150.50
减：营业外支出744.822,714.51
四、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-28,887,070.99-13,348,289.00
减：所得税费用1,103,764.151,099,110.53
五、净利润（净亏损以“—”号填列）-29,990,835.14-14,447,399.53
（一）按经营持续性分类　　
1.持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-29,990,835.14-14,447,399.53
2.终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
（二）按所有权归属分类　　
1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“—”号填列）-17,573,821.33-10,201,333.02
2.少数股东损益（净亏损以“—” 号填列）-12,417,013.81-4,246,066.51
六、其他综合收益的税后净额1,649,062.728,720,992.54
归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额1,324,697.136,789,384.42
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值 变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益1,324,697.136,789,384.42
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额1,324,697.136,789,384.42
7.其他　　
归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额324,365.591,931,608.12
七、综合收益总额-28,341,772.42-5,726,406.99
归属于母公司所有者的综合收益总 额-16,249,124.20-3,411,948.60
归属于少数股东的综合收益总额-12,092,648.22-2,314,458.39
八、每股收益：　　
（一）基本每股收益-0.0660-0.0383
（二）稀释每股收益-0.0660-0.0383
法定代表人：王欢 主管会计工作负责人：傅传海 会计机构负责人：雷立新
4、母公司利润表

项目2024年半年度2023年半年度
一、营业收入162,995,442.1367,009,605.79
减：营业成本156,611,815.8768,186,430.48
税金及附加707,041.32650,364.27
销售费用299,065.96377,736.62
管理费用14,055,589.3514,849,393.19
研发费用264,416.64　
财务费用7,703,644.771,370,887.76
其中：利息费用6,997,390.594,595,212.38
利息收入127,087.73729,369.72
加：其他收益1,443,142.6118,491.94
投资收益（损失以“—”号填 列）-8,206.67　
其中：对联营企业和合营企业 的投资收益　　
以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益（损失以“—”号 填列）　　
净敞口套期收益（损失以“—” 号填列）　　
公允价值变动收益（损失以 “—”号填列）　　
信用减值损失（损失以“—”号 填列）97,215.0922,331.21
资产减值损失（损失以“—”号 填列）　　
资产处置收益（损失以“—”号 填列）　　
二、营业利润（亏损以“—”号填列）-15,113,980.75-18,384,383.38
加：营业外收入0.11330.00
减：营业外支出　2,714.51
三、利润总额（亏损总额以“—”号填 列）-15,113,980.64-18,386,767.89
减：所得税费用　　
四、净利润（净亏损以“—”号填列）-15,113,980.64-18,386,767.89
（一）持续经营净利润（净亏损以 “—”号填列）-15,113,980.64-18,386,767.89
（二）终止经营净利润（净亏损以 “—”号填列）　　
五、其他综合收益的税后净额　　
（一）不能重分类进损益的其他综 合收益　　
1.重新计量设定受益计划变动 额　　
2.权益法下不能转损益的其他 综合收益　　
3.其他权益工具投资公允价值 变动　　
4.企业自身信用风险公允价值　　
变动　　
5.其他　　
（二）将重分类进损益的其他综合 收益　　
1.权益法下可转损益的其他综 合收益　　
2.其他债权投资公允价值变动　　
3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额　　
4.其他债权投资信用减值准备　　
5.现金流量套期储备　　
6.外币财务报表折算差额　　
7.其他　　
六、综合收益总额-15,113,980.64-18,386,767.89
七、每股收益：　　
（一）基本每股收益　　
（二）稀释每股收益　　
5、合并现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金443,747,004.74466,860,334.47
客户存款和同业存放款项净增加额　　
向中央银行借款净增加额　　
向其他金融机构拆入资金净增加额　　
收到原保险合同保费取得的现金　　
收到再保业务现金净额　　
保户储金及投资款净增加额　　
收取利息、手续费及佣金的现金　　
拆入资金净增加额　　
回购业务资金净增加额　　
代理买卖证券收到的现金净额　　
收到的税费返还11,605,939.6814,575,860.89
收到其他与经营活动有关的现金2,612,016.893,850,915.87
经营活动现金流入小计457,964,961.31485,287,111.23
购买商品、接受劳务支付的现金395,663,530.87438,723,024.15
客户贷款及垫款净增加额　　
存放中央银行和同业款项净增加额　　
支付原保险合同赔付款项的现金　　
拆出资金净增加额　　
支付利息、手续费及佣金的现金　　
支付保单红利的现金　　
支付给职工以及为职工支付的现金86,902,099.8475,715,483.99
支付的各项税费6,912,094.347,762,355.65
支付其他与经营活动有关的现金11,982,674.1017,552,207.05
经营活动现金流出小计501,460,399.15539,753,070.84
经营活动产生的现金流量净额-43,495,437.84-54,465,959.61
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　　
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金25,776,093.77157,543,076.25
投资支付的现金　　
质押贷款净增加额　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计25,776,093.77157,543,076.25
投资活动产生的现金流量净额-25,776,093.77-157,543,076.25
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
其中：子公司吸收少数股东投资收到 的现金　　
取得借款收到的现金34,180,000.00170,430,361.46
收到其他与筹资活动有关的现金5,416,000.88　
筹资活动现金流入小计39,596,000.88170,430,361.46
偿还债务支付的现金21,989,916.673,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金9,165,600.937,184,959.72
其中：子公司支付给少数股东的股 利、利润　　
支付其他与筹资活动有关的现金　338,909.00
筹资活动现金流出小计31,155,517.6010,723,868.72
筹资活动产生的现金流量净额8,440,483.28159,706,492.74
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响-1,493,213.381,620,434.52
五、现金及现金等价物净增加额-62,324,261.71-50,682,108.60
加：期初现金及现金等价物余额243,127,423.03227,264,342.31
六、期末现金及现金等价物余额180,803,161.32176,582,233.71
6、母公司现金流量表
单位：元

项目2024年半年度2023年半年度
一、经营活动产生的现金流量：　　
销售商品、提供劳务收到的现金120,790,361.5451,088,820.85
收到的税费返还　　
收到其他与经营活动有关的现金1,038,826.64723,823.62
经营活动现金流入小计121,829,188.1851,812,644.47
购买商品、接受劳务支付的现金97,805,280.0260,267,617.75
支付给职工以及为职工支付的现金26,264,331.4618,574,437.40
支付的各项税费982,377.02926,400.93
支付其他与经营活动有关的现金3,562,711.547,461,551.42
经营活动现金流出小计128,614,700.0487,230,007.50
经营活动产生的现金流量净额-6,785,511.86-35,417,363.03
二、投资活动产生的现金流量：　　
收回投资收到的现金　　
取得投资收益收到的现金　　
处置固定资产、无形资产和其他长期 资产收回的现金净额　　
处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额　　
收到其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流入小计　　
购建固定资产、无形资产和其他长期 资产支付的现金4,842,525.0791,336,954.25
投资支付的现金　　
取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额　　
支付其他与投资活动有关的现金　　
投资活动现金流出小计4,842,525.0791,336,954.25
投资活动产生的现金流量净额-4,842,525.07-91,336,954.25
三、筹资活动产生的现金流量：　　
吸收投资收到的现金　　
取得借款收到的现金24,180,000.00152,430,361.46
收到其他与筹资活动有关的现金13,872,741.177,650,000.00
筹资活动现金流入小计38,052,741.17160,080,361.46
偿还债务支付的现金3,989,916.673,200,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现 金8,040,829.196,663,459.72
支付其他与筹资活动有关的现金28,087,901.6757,467,472.65
筹资活动现金流出小计40,118,647.5367,330,932.37
筹资活动产生的现金流量净额-2,065,906.3692,749,429.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响10,324.9556,627.68
五、现金及现金等价物净增加额-13,683,618.34-33,948,260.51
加：期初现金及现金等价物余额44,741,230.6250,352,735.39
六、期末现金及现金等价物余额31,057,612.2816,404,474.88
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元

项目2024年半年度　　　　　　　　　　　　　　
　归属于母公司所有者权益　　　　　　　　　　少 数 股 东 权 益所 有 者 权 益 合 计　　
　股 本其他权益工具　　资 本 公 积减： 库 存 股其 他 综 合 收 益专 项 储 备盈 余 公 积一 般 风 险 准 备未 分 配 利 润其 他小 计　　
　　优 先 股永 续 债其 他　　　　　　　　　　　
一、上年期 末余额266 ,07 1,3 20. 00　　　295 ,62 0,2 72. 02　-3, 370 ,08 1.4 81,5 72. 4821, 908 ,06 4.1 9　449 ,36 3,7 48. 93　1,0 29, 594 ,89 6.1 4261 ,97 1,5 56. 671,2 91, 566 ,45 2.8 1
加：会 计政策变更　　　　　　　　　　　　　　　
前　　　　　　　　　　　　　　　
期差错更正　　　　　　　　　　　　　　　
其 他　　　　　　　　　　　　　　　
二、本年期 初余额266 ,07 1,3 20. 00　　　295 ,62 0,2 72. 02　-3, 370 ,08 1.4 81,5 72. 4821, 908 ,06 4.1 9　449 ,36 3,7 48. 93　1,0 29, 594 ,89 6.1 4261 ,97 1,5 56. 671,2 91, 566 ,45 2.8 1
三、本期增 减变动金额 （减少以 “—”号填 列）　　　　　　1,3 24, 697 .1369, 649 .10　　-17 ,57 3,8 21. 33　-16 ,17 9,4 75. 10-12 ,09 2,6 48. 22-28 ,27 2,1 23. 32
（一）综合 收益总额　　　　　　1,3 24, 697 .13　　　-17 ,57 3,8 21. 33　-16 ,24 9,1 24. 20-12 ,09 2,6 48. 22-28 ,34 1,7 72. 42
（二）所有 者投入和减 少资本　　　　　　　　　　　　　　　
1．所有者投 入的普通股　　　　　　　　　　　　　　　
2．其他权益 工具持有者 投入资本　　　　　　　　　　　　　　　
3．股份支付 计入所有者 权益的金额　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（三）利润 分配　　　　　　　　　　　　　　　
1．提取盈余 公积　　　　　　　　　　　　　　　
2．提取一般 风险准备　　　　　　　　　　　　　　　
3．对所有者 （或股东） 的分配　　　　　　　　　　　　　　　
4．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（四）所有 者权益内部 结转　　　　　　　　　　　　　　　
1．资本公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
2．盈余公积 转增资本 （或股本）　　　　　　　　　　　　　　　
3．盈余公积 弥补亏损　　　　　　　　　　　　　　　
4．设定受益 计划变动额 结转留存收 益　　　　　　　　　　　　　　　
5．其他综合 收益结转留 存收益　　　　　　　　　　　　　　　
6．其他　　　　　　　　　　　　　　　
（五）专项 储备　　　　　　　69, 649 .10　　　　69, 649 .10　69, 649 .10
1．本期提取　　　　　　　1,3 17, 143 .43　　　　1,3 20, 351 .26　1,3 20, 351 .26
2．本期使用　　　　　　　1,2 47, 494 .33　　　　1,2 50, 702 .16　1,2 50, 702 .16
（六）其他　　　　　　　　　　　　0.0 0　0.0 0
四、本期期 末余额266 ,07 1,3 20. 00　　　295 ,62 0,2 72. 02　-2, 045 ,38 4.3 571, 221 .5821, 908 ,06 4.1 9　431 ,78 9,9 27. 60　1,0 13, 415 ,42 1.0 4249 ,87 8,9 08. 451,2 63, 294 ,32 9.4 9
上年金额 （未完）
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